中利加油站可行性研究報告

1、WOED格式第一章概述第一節(jié)項目概要一、項目名稱：四子王旗中利加油站新建項目二、建設(shè)單位：四子王旗中利商貿(mào)有限責(zé)任公司三、項目主管單位：四子王旗商務(wù)局四、建設(shè)性質(zhì)：新建五、項目建設(shè)單位基本情況四子王旗中利商貿(mào)有限責(zé)任公司，于2012年 11月注冊成立，注冊資本 300 萬元，注冊地址：四子王旗烏蘭花鎮(zhèn)體育西路，經(jīng) 營范圍：主營商貿(mào)物流、成品油零售等業(yè)務(wù)。公司現(xiàn)有員工 10 人。資產(chǎn)總額 800 萬元。六、建設(shè)地點、規(guī)模，期限和建設(shè)內(nèi)容 建設(shè)地點：四子王旗烏蘭花鎮(zhèn)西外環(huán)路中段東側(cè)， S101 省道 哈樂 - 格根塔拉段與烏蘭花 - 江岸二級公路交匯處。建設(shè)規(guī)模：占地面積 30 畝。擬建加油機雨棚

2、面積 800m2，營 業(yè)及辦公用房面積 400m2，水沖式廁所兩間（男女廁各一間）占 地 25 ；站內(nèi)綠化面積 200 ，硬化水泥地面 1500 ；儲油量 30m3的地埋式儲油罐 5 個；稅控雙槍加油機 4 臺，加油槍 8 只。建設(shè)期限：項目建設(shè)期為十個月，即2013 年 4月至 2013 年12 月。建設(shè)內(nèi)容：征用土地 30 畝，建設(shè)磚混結(jié)構(gòu)站房一幢，二層，建筑面積 2；建設(shè)鋼架結(jié)構(gòu)加油站網(wǎng)架（雨棚） 800m2；水沖式廁所兩 400m 間 25 ；安裝地埋臥式儲油罐 5 個，油罐儲油容積 150m3 ；雙 槍稅控加油機 4 臺；加油站輸油管道，供電及通訊設(shè)備一套；建 設(shè)環(huán)境保護、消防設(shè)施等

3、配套設(shè)施。七、投資規(guī)模及資金構(gòu)成項目總投資為 400萬元。其中：工程建設(shè)直接費用 280 萬元 （含預(yù)備費 10 萬元），項目其它費用 40 萬元，流動資金 80 萬元。本項目建設(shè)資金 400 萬元，全部由建設(shè)單位自籌。八、主要技術(shù)經(jīng)濟指標(biāo) 項目主要技術(shù)經(jīng)濟指標(biāo)表見下表表 1 主要技術(shù)經(jīng)濟指標(biāo)表序號指標(biāo)名稱單位數(shù)量備注1 項目產(chǎn)品方案噸 / 年 11201.1 成品油噸 / 年 11202 主要原料消耗定額2.1成品油噸 / 年 1120 成品油3 主要原 （ 輔 ） 料消耗# # #、 -20 、 -35 柴油噸 /年 6403.10#、 97、 -10#汽油噸 / 年 4803.2934

4、燃料動力消耗4.1 水萬方 / 年 0.374.2 電萬度 / 年 1.85 全廠定員人 105.1加油工人人 85.2 管理人員人 26 工作制度6.1 年工作日 d/a365 安檢、維修日除外6.2 年工作班次 Sh36.3班工作時數(shù) h8 有效工時 8 小時7 占地面積畝 308 建筑面積 M212259 產(chǎn)值萬元 / 年 844.58 平均值安全勞動生產(chǎn)力萬元 / 人 /年 84.4610 項目總投資萬元 4001.2其中: 建設(shè)投資萬元 3201.3 流動資金萬元 801.4建設(shè)資金籌措1.5 企業(yè)自籌萬元 4001.6國家貼息貸款萬元11 生產(chǎn)成本2.2 總成本萬元 726.12

5、經(jīng)營期平均2.3其中: 固定成本萬元 60.94 經(jīng)營期平均2.4 可變成本萬元 676.12 經(jīng)營期平均2.5 經(jīng)營成本萬元 720.28 經(jīng)營期平均12 財務(wù)評價3.2稅前內(nèi)部收益率 %22.78財務(wù)凈現(xiàn)值萬元 169.88投資回收期年 4.243.3 稅后內(nèi)部收益率 %19.91財務(wù)凈現(xiàn)值萬元 123.46投資回收期年 5.793.4 投資利潤率 %17.833.5 投資利稅率 %36.683.6 資本金利潤率 %17.833.7 產(chǎn)值利潤率 %6.193.8 盈虧平衡點 %53.82九、項目輻射范圍及帶動能力通過項目建設(shè)，解決四子王旗烏蘭花鎮(zhèn)以及烏蘭花鎮(zhèn)至大井 坡 - 白音花 - 江岸

6、和烏蘭花鎮(zhèn)至紅格爾蘇木 - 吉爾嘎郎圖 - 腦木更 蘇木車輛加油問題。解決 S101 省道、烏 - 江公路過境車輛、烏蘭 花鎮(zhèn)內(nèi)機動車輛和周邊企業(yè)及農(nóng)牧民生產(chǎn)、生活、各種機械加油 問題；項目建成后，將進一步規(guī)范成品油經(jīng)營市場秩序，完善四 子王旗成品油供應(yīng)服務(wù)布局，保障成品油的供給方便。同時可解決 10 人就業(yè)，還能有效帶動商品流通，促進交通運輸?shù)认嚓P(guān)產(chǎn) 業(yè)的發(fā)展，加快農(nóng)村剩余勞動力的有效轉(zhuǎn)移。第二節(jié)可行性報告編制依據(jù)和范圍一、項目可性研究報告編制的依據(jù)1、國務(wù)院關(guān)于進一步推進西部大開發(fā)的若干意見（國發(fā) 2004 6 號 ）2、國務(wù)院關(guān)于進一步促進內(nèi)蒙古經(jīng)濟社會又好又快發(fā)展的若干意見 （國發(fā) 2

7、011 21 號 ）3、國務(wù)院關(guān)于促進牧區(qū)又好又快發(fā)展的若干意見（國發(fā) 2011 17 號）4、中共中央國務(wù)院關(guān)于推進社會主義新農(nóng)村建設(shè)的若干意見（中發(fā)20061 號）5、危險化學(xué)品安全管理條例（國務(wù)院令第344 號）。6、內(nèi)蒙古自治區(qū)人民政府關(guān)于促進牧民增加收入的實施意見內(nèi)政發(fā) 2010 1 號7、成品油市場管理辦法（商務(wù)部令 2006 年第 23 號）8、內(nèi)蒙古自治區(qū)農(nóng)村牧區(qū)成品油零售網(wǎng)點管理辦法內(nèi)政商商貿(mào)字 20111113 號9、內(nèi)蒙古自治區(qū)成品油市場管理細則（內(nèi)政商商貿(mào)字 2011 1056 號）10、四子王旗國民經(jīng)濟和社會發(fā)展第十二個五年規(guī)劃綱 要。11、國家發(fā)展改革委、建設(shè)部關(guān)于

8、印發(fā)建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)的通知( 2006 年 7 月 3 日發(fā)改投資( 2006)1325 號)12、建設(shè)單位提供的關(guān)于工程土地、規(guī)劃、供水、供電、工程地質(zhì)、氣象、環(huán)評等方面的資料數(shù)據(jù)。二、項目設(shè)計采用的技術(shù)規(guī)程、規(guī)范、標(biāo)準(zhǔn)1、汽車加油站加汽站設(shè)計與施工規(guī)范( GB50156-2002)；2、城市居住區(qū)規(guī)劃設(shè)計規(guī)范( GB5018-93)；3、建筑設(shè)計防火規(guī)范( GBJ16-87)4、城市道路交通規(guī)劃設(shè)計規(guī)范( GB50220-95)；5、四子王旗“十二五”發(fā)展綱要；6、建設(shè)工程項目管理規(guī)范( GB/50326-2006 )；7、工業(yè)企業(yè)總平面設(shè)計規(guī)范( GB50187-93)；8、建

9、筑結(jié)構(gòu)荷載規(guī)范( GB50009-2001)；9、建筑地基基礎(chǔ)設(shè)計規(guī)范( GB5007-2002)；10、建筑抗震設(shè)計規(guī)范( GB50011-2001)；11、供配電系統(tǒng)設(shè)計規(guī)范( GB50052-95)；12、工業(yè)企業(yè)照明設(shè)計規(guī)范( GB50034-92)；13、工業(yè)企業(yè)噪聲控制設(shè)計規(guī)范( GBJ87-85)；14、建筑物防雷設(shè)計規(guī)范( GBJ50057-94)；15、大氣污染物綜合排放標(biāo)準(zhǔn)( GB16297-1996)；16、污水綜合排放標(biāo)準(zhǔn)( GB8978-1996)；17、建設(shè)工程質(zhì)量管理條例及中華人民共和國招投標(biāo)法等法規(guī)。三、可行性研究報告編制的范圍1、市場需求預(yù)測和建設(shè)規(guī)模。2、項

10、目選址。3、總投資概算、固定資產(chǎn)投資、流動資金和無形資產(chǎn)投資 估算。4、機構(gòu)設(shè)置及勞動定員。5、項目實施方案。6、財務(wù)評價、財務(wù)成本計算。7、不確定性指標(biāo)分析。8、風(fēng)險分析。9、經(jīng)濟評價及項目結(jié)論。四、項目可行性研究工作的原則1、充分反映可行性研究工作的成果，內(nèi)容齊全，數(shù)據(jù)準(zhǔn)確， 論據(jù)充分，結(jié)論明確，滿足決策單位或業(yè)主的要求；2、各項基礎(chǔ)數(shù)據(jù)來源可靠、時效性強，項目建設(shè)條件闡述 清晰、分析客觀；3、總體布局合理，建設(shè)規(guī)模、建設(shè)目標(biāo)和保障措施符合實 際，切實可行；4、選用的主要設(shè)備規(guī)格、型號等參數(shù)能滿足加油站經(jīng)營的 要求；5、方法科學(xué)、論證充分，確定的方案經(jīng)濟上合理、技術(shù)上可行，確定的主要工程技

11、術(shù)數(shù)據(jù)，滿足初步設(shè)計依據(jù)和要求；6、采用的技術(shù)經(jīng)濟指標(biāo)、參數(shù)、定額符合項目的實際情況；7、投資估算切合實際、符合有關(guān)規(guī)定；效益分析評價客觀、 實事求是；8、認真貫徹國家有關(guān)政策法規(guī)、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)程、規(guī)范；9、研究報告符合縣情，提出的結(jié)論性意見和措施建議切合 實際，具有可操作性。10、附件材料、論證報告齊全。第二章市場預(yù)測與必要性分析一、四子王旗基本情況四子王旗地處內(nèi)蒙古自治區(qū)中部、烏蘭察布市西北部，位于 北緯 41°10 43°22，東經(jīng) 110°20 113°。東與烏蘭 察布市察哈爾右翼中旗、察哈爾右翼后旗及錫林郭勒盟蘇尼特右 旗毗鄰，南與烏蘭察布市卓

12、資縣、呼和浩特市武川縣交界，西與 包頭市達爾罕茂明安聯(lián)合旗相連，北與蒙古國接壤，國境線全長 104 公里。總面積 25,516 平方公里，約占烏蘭察布市面積的一半。 其中牧區(qū)面積 2.08 萬平方公里，占總面積的 81.3%。全旗轄 5 個 蘇木、 3個鄉(xiāng)、 5個鎮(zhèn)、 1個牧場 ,120 個嘎查、村。全旗有蒙、 漢、回、滿等 11 個民族，總?cè)丝?21.5 萬人。2011 年，全旗完成地區(qū)生產(chǎn)總值 41.1 億元；財政收入達到 20118 萬元；規(guī)模以上工業(yè)增加值達到 10.5 億元；固定資產(chǎn)投資 達到 20.1 億元；社會消費品零售總額達到 14.1 億元；城鎮(zhèn)居民 人均可支配收入達到 15

13、783 元；農(nóng)牧民人均純收入達到 4223 元。2011 年，全旗農(nóng)作物播種面積 175 萬畝，其中馬鈴薯 100.5 萬畝，鮮薯產(chǎn)量達到 19 億斤。全旗可利用草場 2981 萬畝，牧業(yè) 年度家畜存欄 101.2 萬頭（只）。全旗現(xiàn)有規(guī)模以上企業(yè) 35 家， 白乃廟、江岸、白音花煤田開發(fā)工作正在加緊進行。已探明的礦 種有 40 余種，其中煤、銅、脈金儲量可觀，螢石儲量屬亞洲第 一大礦藏。近年來，四子王旗城鎮(zhèn)建設(shè)堅持舊區(qū)改造與新區(qū)建設(shè)并重， 累計投入城建資金 26.8 億元，鎮(zhèn)區(qū)面積擴大到 13.78 平方公里， 城鎮(zhèn)常住人口達到 7萬多人。城鎮(zhèn)化率由 2005 年的 24.1%提高到 201

14、1 年的 36.2%，城鎮(zhèn)功能逐步健全，人居環(huán)境大為改善，承載 發(fā)展的能力進一步增強。隨著城鎮(zhèn)化進程加快，包括成品油零售 網(wǎng)點建設(shè)在內(nèi)的服務(wù)業(yè)發(fā)展正在走上快車道。全旗共有各類商業(yè) 網(wǎng)點現(xiàn)有 3700 多家，各類專業(yè)市場逐步健全，服務(wù)業(yè)蓬勃發(fā)展。二、市場預(yù)測與建設(shè)必要性分析1、隨著四子王旗經(jīng)濟的快速發(fā)展，人民生活水平的不斷提 高以及經(jīng)濟與人員交往的日趨頻繁，“十二五”期間至 2020 年， 四子王旗客貨運車輛，單位個人車輛和各類建筑工程農(nóng)用機械的 年增長將仍在 8%以上。機械車輛的快速增長，必然推動成品油 供應(yīng)市場需求的快速增長。四子王旗成品油的年需求量將達到 2 萬噸左右。因此，不斷完善成品油

15、供應(yīng)體制，加快成品油供應(yīng)服 務(wù)網(wǎng)絡(luò)建設(shè)迫在眉睫，烏蘭花鎮(zhèn)西外環(huán)路中段中利加油站的建設(shè) 是四子王旗城經(jīng)濟快速發(fā)展的需要，是完善城市規(guī)劃，政府和市 場服務(wù)功能的需要，也是滿足人民群眾方便快捷，安全用油的需 要，對促進和保證四子王旗經(jīng)濟的快速發(fā)展，以人為本，滿足人 民群眾需求意愿有著十分積極的作用，是十分必要的。2、四子王旗目前沒有鐵路，人員和商品流通運輸完全依靠 汽運。新建烏蘭花鎮(zhèn)西外環(huán)路中段加油站，距烏蘭花鎮(zhèn)中心3 公里，位于烏蘭花鎮(zhèn)西面， S101 省道（一級公路）和烏 - 江公路（二 級公路）交匯處東側(cè)，東靠生蓋營村和富強社區(qū)新區(qū)，北鄰四子 王旗工業(yè)園區(qū)。它的建設(shè)不僅可以更好地適應(yīng)四子王旗經(jīng)

16、濟的快 速發(fā)展和人民群眾生活水平的迅速提高的需求，而且完全符合四 子王旗鎮(zhèn)區(qū)發(fā)展建設(shè)規(guī)劃，使四子王旗成品油供給服務(wù)布局更為 合理。3、S101 省道和烏 - 江公路通向四子王旗北部牧區(qū)，礦產(chǎn)資源 豐富，畜牧業(yè)發(fā)展優(yōu)勢明顯，是四子王旗最富經(jīng)濟發(fā)展?jié)摿Φ牡?區(qū)。烏蘭花鎮(zhèn)西外環(huán)路中段加油站的建設(shè)，不僅可以解決烏蘭花 鎮(zhèn)西部、背部廣大地區(qū)人民群眾，企業(yè)以及 S101 省道、烏 - 江公 路過往車輛，農(nóng)業(yè)機械加油方便的問題，而且對推進四子王旗工 業(yè)園區(qū)建設(shè)，促進全旗經(jīng)濟進一步發(fā)展有著十分積極的作用。綜合上面所述，烏蘭花鎮(zhèn)西外環(huán)路中段加油站的建設(shè)，不僅 有堅實的市場需求基礎(chǔ)，以及有良好的投資環(huán)境，而且項目

17、的建 設(shè)對滿足群眾生產(chǎn)生活需求，促進四子王旗經(jīng)濟的發(fā)展，對適應(yīng)四子王旗城市建設(shè)新規(guī)劃要求，完善成品油供應(yīng)服務(wù)網(wǎng)絡(luò)，對改 善，促進全旗成品油零售網(wǎng)店建設(shè)、管理和經(jīng)營都是十分必要的， 該項目的建設(shè)必將創(chuàng)造較好的經(jīng)濟效益及社會效益。第三章項目選址一、選址原則1、符合全旗城鎮(zhèn)建設(shè)總體規(guī)劃和商業(yè)網(wǎng)點規(guī)劃，符合加油 站建設(shè)總體要求，成品油供應(yīng)網(wǎng)點布局合理。2、交通便利，有便捷的通達性，方便群眾。3、距離居民生活區(qū)有一定距離，盡量避免噪聲，廢氣擾民。二、項目選址 根據(jù)四子王旗國土資源局、規(guī)劃局和建設(shè)局批復(fù)，項目地址 選在四子王旗烏蘭花鎮(zhèn)西外環(huán)路中段東側(cè)， S101 省道哈樂 - 格根 塔拉段與烏蘭花 - 江

18、岸二級公路交匯處。東靠近年規(guī)劃建設(shè)之富 強移民新區(qū)和原烏蘭花鎮(zhèn)生蓋營村，距烏蘭花鎮(zhèn)中心 3 公里。項 目地址有以下幾個特點：1、地理位置優(yōu)越，交通方便。位于烏蘭花鎮(zhèn)西面，距鎮(zhèn)中心 3 公里，是烏鎮(zhèn)通往西部農(nóng)區(qū)、北部牧區(qū)和礦區(qū)的必經(jīng)之路。2、與鎮(zhèn)區(qū)現(xiàn)有成品油供應(yīng)點布局合理，距附近現(xiàn)有兩處加 油站（東南、東偏南各一處），均為一公里以外。該加油站的設(shè) 立，解決了鎮(zhèn)區(qū)西面無加油站網(wǎng)點，企業(yè)、群眾用油不方便的問 題。3、選址場地工程地質(zhì)條件良好。水電設(shè)施齊備，周圍大部為空地，便于布局且距居民生活區(qū)較遠。第四章建設(shè)規(guī)模與項目實施計劃、土建工程加油站土建工程項目及其配套工程（見表1）表 1 單位：平方米 /

19、 萬元序號工程名稱建設(shè)性質(zhì)單位建筑面積 （ 平方米）單位造價（元/ 平方米）投資額 （ 萬元 ）加油站網(wǎng)架及辦公用房 土建工程 1 辦公用房一幢磚混結(jié)構(gòu) M 2 加油站網(wǎng)架 （ 罩棚 ） 鋼架結(jié)構(gòu) M 3 水沖式廁所磚木結(jié)構(gòu) M（一）1225117.524001300522800800640035.00142256001.5（二 ）配套土建工程 42.51 加油站場地平整費用新建項 402 給排水及污水處理工程新建 （ 砼 ） 項 1500.0053 供電工程新建 （ 砼 ） 項 1500.0054 圍墻新建 （ 砼 ）m200350.0075 室外地坪及道路新建 （ 砼 ） 項 106 加油

20、站綠化新建 （ 草皮 ）M（三 ）土建工程合計 1600090.0092250100.002.5二、設(shè)備設(shè)施購置與安裝本項目采用的設(shè)備主要為地埋臥式儲油罐5 個，儲油容積 150立方米，雙槍稅控加油機 4 臺，加油站輸油管道，供電及通訊設(shè) 備一套，其它輔助材料一批，環(huán)境保護、消防設(shè)備等配套設(shè)施。（見表 2 ）13專業(yè)資料整理WOED格式表2序 號設(shè)備名稱建設(shè) 性質(zhì)規(guī)格型號單位數(shù)量單位（元/ 套件）投資額（萬元）元）1 加油站配套設(shè)備購置費用個 30.11.8雙槍稅控式儲油罐新購立方米套 4加油機新購30400.0012.16 必勝JKA200GBH套 423350.009.3481.10 供電

21、及通訊設(shè)備新購套 14000.00.41.10 供電及通訊設(shè)備新購套 14000.0001.11 環(huán)境保護新購套 114000.001.4.41.11 環(huán)境保護新購套它輔1.13 其它輔材新購批 112000.001.22 設(shè)備3 辦公家具及工器具購置費批 12800家具及工器具購置費批 128000.002.8項目設(shè)備投資合計三、項目實施規(guī)劃工程進度計劃見下表表 3 工程項目實施計劃進度表份123456789101112 進度 項目 可研報告編制 可研報告審批 初步設(shè)計及審批 施工圖設(shè)計 土建工程招標(biāo) 土建施工 設(shè)備定貨安裝 人員培訓(xùn)正試投入產(chǎn)品經(jīng)營調(diào)試專業(yè)資料整理WOED格式專業(yè)資料整理1

22、2WOED格式項目資金的籌集以前期的土建工程進展為基礎(chǔ)，本項目建設(shè) 計劃在 2013 年底投入使用，投產(chǎn)后 2014 年當(dāng)年計劃銷售成品油 1100 噸，在建成后的第 2 年達到銷售成品油 1300 噸的規(guī)模。四、實現(xiàn)計劃進度的建議(1) 公司盡快組織強有力的建設(shè)項目部，抓緊落實資金籌措， 積極與政府各級部門配合抓好工作，做好土建施工材料的組織及 交通通訊、后勤等保障工作。項目實施中還需協(xié)調(diào)設(shè)計、施工安 裝等問題，使整個工程在統(tǒng)一指揮下，有條不紊地順利進行。(2) 為使工程進展順利，必須抓好基礎(chǔ)資料的落實。建立檔 案管理制度，抓緊環(huán)境評價報告的工作和初步設(shè)計方案比選等各 項工作。在施工階段必須

23、密切配合設(shè)計、施工、定貨協(xié)調(diào)好質(zhì)量 與進度，爭創(chuàng)優(yōu)質(zhì)工程。第五章組織機構(gòu)與勞動定員新建烏蘭花鎮(zhèn)西外環(huán)路中段中利加油站由四子王旗安信運 輸有限責(zé)任公司管轄，本著精干、高效、務(wù)實的原則，組織機構(gòu) 與勞動定員如下：23專業(yè)資料整理站長辦公室營銷部供應(yīng)商公關(guān)部財務(wù)部市場部副站長副站長本項目勞動定員 10 人，定員管理人員 2 人，質(zhì)檢、安檢人員 2 人，加油員工 6 人第六章安全消防與環(huán)保一、安全消防1、加油站是儲存和經(jīng)營易燃易爆油品的場所，所以，加油 站的設(shè)計、建設(shè)、營運必須認真貫徹“安全第一，預(yù)防為主”的 方針。只要設(shè)計和建設(shè)中嚴(yán)格執(zhí)行建筑工程質(zhì)量管理條例、 GBJ16 87建筑設(shè)計防火規(guī)范、 G

24、B50156 2002汽車加油加 汽站設(shè)計與施工規(guī)范、 GB50058 92爆炸和火災(zāi)危險環(huán)境電力 裝置設(shè)計規(guī)范等國家法律法規(guī)及國家的行業(yè)有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范，就 能為加油站投產(chǎn)后的安全運營和生產(chǎn)創(chuàng)造好基本條件。2、消防設(shè)施配置消火栓用水量室外按 20L S，室內(nèi)按 10L S 考慮；火災(zāi)延續(xù)時間按 3H，一次消防用水量按 309M3考慮。主要滅火器材配置： 35kg 推車式干粉滅火器一個；4kg 手提式干粉滅火器 2 只；6L 泡沫滅火器 2只，滅火沙子 2M3 等。二、環(huán)境保護1、“三廢”治理，加油站環(huán)境是社會環(huán)境不可分割的一部份。本項目雖為低污染項目，但由于油品易蒸發(fā)、易擴散、易泄漏，以及汽車尾

25、氣、噪音等，對環(huán)境還是會造成一定污染的。因此設(shè)計和建設(shè)中應(yīng)認真貫徹國家有關(guān)“三廢”治理有關(guān)文件規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)要求，其油水混合物、生活污水、雨水，應(yīng)通過加油站外排廢管 網(wǎng)，直接匯集排至加油站外指定地點；營運過程中所產(chǎn)生的垃圾、 廢渣（物），直接進入垃圾箱送到規(guī)定垃圾歸集點；噪音要采取 隔、消音措施；廢氣通過環(huán)境綠化等措施，盡量減少其污染。2、環(huán)境綠化，在滿足業(yè)務(wù)要求的前提下，綠化面積盡量不 應(yīng)少于占地面積的 20。第七章投資估算與資金籌措一、投資估算（一）估算內(nèi)容和說明 本項目固定資產(chǎn)投資估算的依據(jù)是業(yè)主和主要工藝提供的資料，主要內(nèi)容有：磚混結(jié)構(gòu)辦公用房一幢，二層，建筑面積 400 平方米，加油站鋼架

26、結(jié)構(gòu)網(wǎng)架（罩棚）建筑面積 800 平方米，水 沖式廁所 2間，建筑面積 25平方米，總建筑面積 1225 平方米， 包括配套設(shè)施共計投資 160 萬元；設(shè)備購置有：地埋臥式儲油罐 5 個，儲油容積 150 立方米，雙槍稅控加油機 4 臺，加油站輸油 管道、供電及通訊設(shè)備、環(huán)境保護、消防設(shè)備、其它輔材等配套 設(shè)施，大約需投資 40萬元；工程預(yù)備費 10 萬元。其他費用主要包括土地使用權(quán)及項目前期費用等，土地使用 權(quán)取得費按 2.33 萬元畝測算，土地共計 30 畝，共計支付費用 70 萬元。項目前期費用主要為設(shè)計勘察費、可研編制、環(huán)境評估、 施工監(jiān)理費、職工培訓(xùn)費、管理費和掛靠費等各項費用，預(yù)計

27、 40 萬元。（二）測算結(jié)果1、本項目建設(shè)總投資為 400 萬元，其按資產(chǎn)性質(zhì)劃分為：（ 1）固定資產(chǎn)投資 280 萬元，占本項目建設(shè)投資的 70 其中：房屋建筑物投資 160 萬元，占本項目建設(shè)投資的 40；加 油站設(shè)備投資 40 萬元，占本項目建設(shè)投資的 10；土地轉(zhuǎn)讓費 用 70 萬元，占本項目建設(shè)投資的 15 ；預(yù)備費用 10 萬元，占本 項目建設(shè)投資的 2.5 。（ 2 ）無形資產(chǎn)（可研編制、環(huán)境評估、職工培訓(xùn)、項目前期 費、管理及掛靠等費用）及遞延資產(chǎn) 40 萬元，占本項目建設(shè)投資的 10。（ 3）流動資金 80 萬元，占本項目建設(shè)投資的 20 。2、按資金用途劃分，其構(gòu)成如下：（

28、 1 ）建筑工程費 160 萬元，占本項目建設(shè)投資的 40。（ 2 ）加油站設(shè)備購置費（含運雜費） 40 萬元，占本項目建 設(shè)投資的 10。（ 3 ）土地轉(zhuǎn)讓費用 70 萬元，占本項目建設(shè)投資的 17.5 ；（ 4 ）其它費用（包含掛靠中石油費用、業(yè)主管理費、項目 前期工作費、可研編制、環(huán)境評估、職工培訓(xùn)等費用）40 萬元，占本項目建設(shè)投資的 10。（ 5 ）工程預(yù)備費 10 萬元，占本項目建設(shè)投資的 2.5 。（ 6 ）流動資金 80 萬元，占本項目建設(shè)投資的 20%。二流動資金估算本項目生產(chǎn)和銷售占用流動資金采用詳細分項法估算。 根據(jù)業(yè)主的經(jīng)驗，選擇本項目的最低用轉(zhuǎn)天數(shù)和周轉(zhuǎn)次數(shù)指 標(biāo)。經(jīng)

29、測算本項目達到預(yù)計的設(shè)計規(guī)模后，需流動資金 80 萬元。說明（ 1 ）關(guān)于產(chǎn)成品的周轉(zhuǎn)天數(shù)：是庫存商品的數(shù)量除以 日銷量得到的天數(shù)。此項的伸縮量很大，既要滿足批量發(fā)貨的最 小要求，又要考慮市場疲軟時準(zhǔn)備接受的最大庫存積壓。但對于 特大宗集中發(fā)貨可以不考慮，這時往往要使用專項臨時流動借 款。如果按準(zhǔn)備接受的最大庫存積壓來計算，完全是一種主觀的 或依據(jù)資金充裕程度決定的。此天數(shù)乘以日均經(jīng)營成本得到產(chǎn)成 品占用流動資金的數(shù)量。說明：（2）關(guān)于應(yīng)收賬款的周轉(zhuǎn)天數(shù)：只考慮應(yīng)收貨款。項 目允許的經(jīng)常保持的產(chǎn)品出庫后貨款未收回的數(shù)量除以日銷量 就是應(yīng)收賬款的周轉(zhuǎn)天數(shù)。（實際是貨款未收回的數(shù)量相當(dāng)多少 天的日

30、銷量的天數(shù)）。在這里說明兩個問題。一是：這個動態(tài)數(shù) 量是由：產(chǎn)品銷售的款發(fā)貨、貨到付款、分期付款、賒銷、代銷、 分銷、正常時間在途、非正常拖欠的數(shù)量比例決定的。在比較復(fù) 雜時，要進行各種加權(quán)比例統(tǒng)計分析。如果完全是款到發(fā)貨，周 轉(zhuǎn)天數(shù)是零。二是：流動資金估算中的應(yīng)收賬款和經(jīng)營中的應(yīng)收 賬款是有區(qū)別的。區(qū)別在于：經(jīng)營中的應(yīng)收賬款是含稅銷售額， 流動資金估算中的應(yīng)收賬款是對流動資金的占用，是不包含折舊 攤銷、所得稅和利潤的，至于按期應(yīng)繳增值稅，在貨款未回的情 況下，也是可以暫時不交的。所以，使用經(jīng)營成本為基礎(chǔ)參數(shù)是 合理的。說明：（3）關(guān)于現(xiàn)金的估計：占用流動資金的現(xiàn)金需要量包 括企業(yè)庫存現(xiàn)金和銀

31、行存款。是為了保證各項支出必須經(jīng)常保持 的最小數(shù)量的貨幣資金。建議直接簡單估計確定此數(shù)量，直接錄 入就可以了，占用流動資金的現(xiàn)金需要量日經(jīng)營成本×現(xiàn)金周 轉(zhuǎn)天數(shù)。說明：（4）關(guān)于流動負債的估計：流動負債在可研中是可以 動態(tài)保持的外購原材料和燃料的應(yīng)付款數(shù)量。建議根據(jù)項目的進 入市場可能，直接簡單估計確定此數(shù)量，直接錄入就可以了，因 為應(yīng)付款計算公式（年外購原材料年外購燃料）÷應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)。對于許多分析項目來說，應(yīng)付款周轉(zhuǎn)次數(shù)無從得來。 反倒是可以用估計確定的應(yīng)付賬款的數(shù)量去除（年外購原材料 年外購燃料）得到其周轉(zhuǎn)次數(shù)。、說明：（5）關(guān)于流動資金在初始幾年的投入率的說明：

32、例： 某項目建設(shè) 1年，在建設(shè)期內(nèi)提前投產(chǎn) 3 個月，并且，生產(chǎn)能力 發(fā)揮為 80，那么，這一年的生產(chǎn)負荷既不是 3 12 25，也 不是 80，而是兩者之乘積 20，因為年成本和銷售額等都是 按此比例計算。這種情況下，確定該年的流動資金投入20顯然絕對不足，確定為 80左右較合理。為此，本項目引入一個流動 資金在各年投入率的新概念。并用各年的流動資金投入率乘生產(chǎn) 負荷 100年的流動資金得到各年的流動資金投入量，流動資金 在各年投入率是因項目而異的，分析者可方便地自行決定和調(diào) 整。這里必須強調(diào)剛投產(chǎn)的初始 1 2 年的流動資金投入量不可 以絕對地以此生產(chǎn)負荷計算，否則，初始流動資金投入量一定

33、是 不足的。三項目總投資和資金籌措（一）項目總投資 本項目總投資按建設(shè)投資和流動資金之和測算為400 萬元其中：建設(shè)投資 320 萬元；流動資金 80 萬元。（二）資金籌措1、本項目建設(shè)投資的資金 320 萬元，全部由企業(yè)自籌解決。2、本項目所需流動資金 80 萬元，資金來源全部由企業(yè)自籌，占新增流動資金的 100第八章成本費用估算一、估算依據(jù)1、成品油購入批發(fā)價根據(jù)目前國內(nèi)市場及本地市場現(xiàn)行價格調(diào)查分析確定，項目成本測算詳見下表：主要原料購進價格估算表單位：萬元序號名稱規(guī)格年購入量單位 ( 萬元 ) 年總金額 ( 萬元 ) 備注10柴油噸 6400.8512293汽油噸 4800.9432合

34、計 11209442、照明用電按耗量指標(biāo)和當(dāng)?shù)仉娋W(wǎng)商業(yè)用電價按照1.20 元度預(yù)估測算。水按預(yù)計耗量和當(dāng)?shù)刈詠硭畠r 2.50 元立方 米計算。3、管理人員工資和福利費按平均25000 元每人年估算，其中含 14的福利費，本項目建成實際需工作員工10 人，其中定制管理人員 2 人，加油站質(zhì)檢、安檢人員 2人，加油工人 6 人。4、項目固定資產(chǎn)采用直線法綜合折舊，其折舊年限為14 年，不計殘值。本項目無形資產(chǎn)和遞延資產(chǎn)按 10 年平均攤銷其測算 費用。5、銷售費用按銷售收入(含增值稅)的1測算。6、管理費用按含稅銷售收入的 1計算。7、項目計算期 15 年，其中建設(shè)期 1年，投入期 1年，達到

35、銷售規(guī)模 2 年。投入期和達到生產(chǎn)銷售規(guī)模期的經(jīng)營負荷率依次 按 40、 80和 100 測算。二、成本費用估算結(jié)果1、0柴油購入的批發(fā)價（含稅成本價）為8000 元噸，93汽油購入的批發(fā)價（含稅成本價）為9000 元噸。2、項目達產(chǎn)期年均總成本費用為944 萬元。3、項目達產(chǎn)期年均經(jīng)營成本為 930 萬元。第九章財務(wù)評價 第一節(jié)銷售收入、稅金及利潤 一、說明和基礎(chǔ)數(shù)據(jù)1、說明本項目的財務(wù)分析依據(jù)原國家計委和建設(shè)部發(fā)布的建設(shè)項 目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)。項目技術(shù)經(jīng)濟是測算項目達到生產(chǎn)規(guī) 模的經(jīng)濟效益指標(biāo)。2、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)本項目的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)見下表單位：萬元序號項目單位數(shù)量備注1 設(shè)計年銷售成品油噸 112

36、0 項目建成年1.14 0柴油噸 6401.15 93汽油噸 4801.161.171.181.191.202 項目總投資萬元 4002.6 新增建設(shè)投資萬元 3202.7 輔底流動資金萬元 803 資金籌措萬元 4003.9 新增建設(shè)投資籌措萬元 3204.3 企業(yè)自籌萬元 3204.4 銀行貸款萬元 03.10 新增流動資金籌措萬元 805.3 企業(yè)自籌萬元 805.4 銀行貸款萬元 04 上級補助（申請政府扶持投入）萬元 06.4銷售達到規(guī)模的年總成本費用萬元年 944 項目建成年6.5銷售達到規(guī)模的年總經(jīng)營成本萬元年 930 項目建成年5 總成本費用（達產(chǎn)期）和經(jīng)營成本萬元3、成品油銷

37、售價格成品油銷售價格根據(jù)目前國內(nèi)市場及本地市現(xiàn)行價格調(diào)查分析確定，含稅價格發(fā)下表：成品油銷售價格表序號品名單位（萬元）數(shù)量（噸）銷售金額（萬元）10柴油 0.8640512293汽油 0.9480432合計 11209444、項目稅費估算（ 1）成品油銷售增值稅率為 17 ；（ 2 ）城建稅稅率為 5；（ 3 ）教育費附加稅率為 3 ；WOED格式（ 4 ）地方教育費附加稅率為 1；5、項目按稅后利潤的 10提取盈余公積金。6、項目按稅后利潤的 5提取公益金。、二、測算結(jié)果本項目達產(chǎn)期年均銷售收入（含增值稅） 944 萬元，年均實 納增值稅 37 萬元，年均實納城建稅及教育費附加為3.7 萬元

38、，年均實現(xiàn)利潤為 50 萬元，年均實納所得稅 13 萬元，年均稅后利 潤 37 萬元。第二節(jié)項目盈利能力分析通過現(xiàn)金流量分析和損益表來衡量項目的盈利能力。一、靜態(tài)盈利指標(biāo)按全期年均財務(wù)指標(biāo)測算項目靜態(tài)盈利指標(biāo)如下：1、全部投資年均利潤率50÷ 400 12.5 2、全部投資年均凈利潤率37÷ 400 9.25 3、銷售收入凈利潤率為 3.92 二、動態(tài)盈利指標(biāo)根據(jù)全部投資現(xiàn)金流量表數(shù)值測算得出以下動態(tài)盈利指標(biāo)，所得稅后： 9.25 所得稅前： 22.78 6、全部投資財務(wù)凈現(xiàn)值（ IC 15）所得稅后： 123.46 萬元所得稅前： 169.88 萬元7、全部投資靜態(tài)回收期

39、所得稅前： 4.24 年所得稅后： 5.79 年第三節(jié)不確定性分析一、盈虧平衡分析盈虧平衡點（銷售能力利用率） 平均年固定總成本÷（平 均年銷售收入平均年可變成本銷售附加稅） × 1001.21 ÷（ 844.58 676.12 55.24 ） ×100 53.82 上述測算指標(biāo)表明，本項目建成后，銷售均達到設(shè)計規(guī)模期間，當(dāng)年銷售能力利用率達到 53.82 左右，即年銷售量達到2.8噸時，項目可保本經(jīng)營，說明本項目具有較強的抗風(fēng)險能 力。按項目達到銷售規(guī)模年財務(wù)指標(biāo)測算盈虧平衡點見下表。27專業(yè)資料整理WOED格式盈虧平衡分數(shù)據(jù)表單位：萬元變動率1020

40、30405060708090100固定成本60.9460.9460.9460.9460.9460.9460.9460.9460.9460.9460.94銷售收入0.0084.46168.92253.38337.84422.30506.76591.22675.68760.14844.6總成本稅金60.94121.88182.82243.76304.70365.64426.58487.52548.46609.40670.34可變成本0.0067.62135.24202.86270.48338.1405.72473.34540.96608.58676.2稅金及附加0.005.5211.0416.56

41、22.0827.6033.1238.6444.1649.6855.2盈虧平衡圖6040200專業(yè)資料整理WOED格式010%20%30%40%50%60%70%80%90%100%25專業(yè)資料整理二、敏感性分析在項目的計算分析期內(nèi)，可以發(fā)生變化的因素有銷售收入、 經(jīng)營成本、建設(shè)投資、成品油售價、建設(shè)期長短。按現(xiàn)建設(shè)投資、 銷售價格、經(jīng)營成本各單項因素分別變化10時，對項目全部投資內(nèi)部收益率和全部投資利潤率的影響程度進行分析，測算結(jié)果 見下表。敏感性分析表減 2.143.109.12 9.43 9.319.25由上表的數(shù)字表明，建設(shè)投資的變化，對項目經(jīng)濟效益指標(biāo) 影響不敏感，而成品油的銷售價格和

42、經(jīng)營成本的變化，對項目盈 利指標(biāo)影響敏感。其中對銷售價格下降大約10或經(jīng)營成本上升10時，項目全部投資內(nèi)部收益率分別降至9.17 和 12.84 ，全部投資利潤率降至 8.4 和 8.52 ，因此，企業(yè)應(yīng)特別關(guān)注產(chǎn) 品價格和經(jīng)營成本的變化趨勢。加強項目前期工作、設(shè)計、采購 等環(huán)節(jié)的管理，盡可能降低成本，保證質(zhì)量和價格26WOED格式第四節(jié)項目主要風(fēng)險分析一、風(fēng)險分析本項目風(fēng)險因素有市場風(fēng)險、經(jīng)營風(fēng)險、技術(shù)風(fēng)險、管理風(fēng)險、投資風(fēng)險等。但主要是市場風(fēng)險和管理風(fēng)險。二、風(fēng)險對策1、市場風(fēng)險：主要是成品油的銷售能不能馬上被消費者接受及市場競爭所帶來的風(fēng)險。控制此風(fēng)險的主要手段有：（ 1 ）不斷進行市場

43、調(diào)查：對成品油供求市場進行調(diào)查分析了解，做出應(yīng)對相應(yīng)市場因素的對策。（ 2 ）根據(jù)市場調(diào)查及市場供求反饋情況，合理定位成品市場，根據(jù)消費者的需求，確定購進成品油型號。（ 3 ）項目實施后應(yīng)進一步增強企業(yè)實力，實現(xiàn)電子商務(wù)，隨時掌握各種成品油的價格變動，及時儲運。加強銷售力度，將市場做強做大，以規(guī)避市場風(fēng)險。（ 4 ）加快資金流、物流和信息流的速度，降低銷售成本。堅持管理創(chuàng)新，強化市場開發(fā)和管理，加強成品油售前和售后服務(wù)，追蹤市場對所售成品油不同需求的信息，改進油源及價格。2、管理風(fēng)險：該風(fēng)險主要是指來自企業(yè)內(nèi)部管理層的經(jīng)營管理及決策失誤所帶來的風(fēng)險。管理風(fēng)險存在于成品油銷售的各個環(huán)節(jié)，特別是安全生產(chǎn)管理方面，實施風(fēng)險控制的主要措施有：（ 1 ）根據(jù)企業(yè)自己的實際情況，以人為本，制定并健全內(nèi) 控制度，即：財務(wù)管理制度、安全管理制度、人事管理制度、檔案管理辦法、企業(yè)經(jīng)營決策辦法、安全生產(chǎn)及消防管理辦法等。（ 2 ）民主協(xié)商，科學(xué)管理和決策。第五節(jié)財務(wù)評價一、項目基本財務(wù)指標(biāo)分析結(jié)果項目經(jīng)過盈利能力分析和不確定性分析，得出如下經(jīng)濟指 標(biāo)：年銷售收入（平均）： 844.58