各職能部門費(fèi)用預(yù)算表模板

1、預(yù)預(yù)算算格格式式說說明明及及報(bào)報(bào)表表目目錄錄1、 請請?jiān)O(shè)設(shè)置置預(yù)預(yù)算算主主體體名名稱稱、報(bào)報(bào)表表年年度度、編編制制月月份份以以及及相相關(guān)關(guān)責(zé)責(zé)任任人人：公公司司全全稱稱：部部門門名名稱稱：預(yù)預(yù)算算年年度度：2010年(當(dāng)年4月1日次年3月31日）編編制制月月份份：4月預(yù)預(yù)算算負(fù)負(fù)責(zé)責(zé)人人：預(yù)預(yù)算算編編制制人人：2、 報(bào)報(bào)表表目目錄錄：經(jīng)經(jīng)營營預(yù)預(yù)算算：*1、銷售（營業(yè)）收入預(yù)算表.No.101*2、銷售貨物收入預(yù)算表.No.102*3、生產(chǎn)成本預(yù)算表.No.1034、銷售（營業(yè)）成本預(yù)算表.No.104*5、年度費(fèi)用預(yù)算表.No.1056、專項(xiàng)費(fèi)用預(yù)算明細(xì)表.No.106資資本本性性支支出出預(yù)

2、預(yù)算算7、投資項(xiàng)目預(yù)算表.No.201財(cái)財(cái)務(wù)務(wù)預(yù)預(yù)算算：8、利潤預(yù)算表.No.3013、 報(bào)報(bào)表表單單元元格格之之顏顏色色說說明明：字字體體為為深深藍(lán)藍(lán)色色： 表示報(bào)表標(biāo)題字字體體為為紅紅 色色： 表示報(bào)表欄目字字體體為為藍(lán)藍(lán) 色色： 表示具體項(xiàng)目底底色色為為淺淺黃黃色色： 本表之小計(jì)、合計(jì)、累計(jì)欄底底色色為為白白 色色： 從其他相關(guān)表引用數(shù)據(jù)或自動(dòng)計(jì)算之單元格，切勿手工輸入底底色色為為淺淺青青綠綠： 需要人工輸入數(shù)據(jù)之單元格3、 編編報(bào)報(bào)要要求求：1、項(xiàng)目公司與單獨(dú)核算的項(xiàng)目部，須編制1#-8#全套預(yù)算報(bào)表，項(xiàng)目公司負(fù)責(zé)人與會計(jì)配合編制完成；2、上波、江波、山波職能部門編制5#-7#，有銷售

3、（營業(yè)）收入的部門須同時(shí)編制1#、4#， 部門負(fù)責(zé)人與預(yù)算員配合編制完成；3、波、雪、康羽絨服事業(yè)部編制3#、5#、6#、7#，事業(yè)部總經(jīng)理與對應(yīng)主體公司會計(jì)配合編制完成；4、營銷系統(tǒng)由營銷總公司匯總編制1#、2#、5#、6#、7#，由營銷總公司總經(jīng)理與會計(jì)配合編制完成；20102010年年度度常常規(guī)規(guī)費(fèi)費(fèi)用用預(yù)預(yù)算算表表編編報(bào)報(bào)單單位位：()()序序號號項(xiàng)項(xiàng)目目20092009年年20102010年年預(yù)預(yù)算算費(fèi)費(fèi)用用按按性性質(zhì)質(zhì)分分析析20102010年年預(yù)預(yù)算算費(fèi)費(fèi)用用按按發(fā)發(fā)生生時(shí)時(shí)間間分分析析實(shí)實(shí)際際制制造造費(fèi)費(fèi)用用銷銷售售費(fèi)費(fèi)用用管管理理費(fèi)費(fèi)用用財(cái)財(cái)務(wù)務(wù)費(fèi)費(fèi)用用費(fèi)費(fèi)用用合合計(jì)計(jì)4 4

4、月月份份5 5月月份份6 6月月份份二二季季度度小小計(jì)計(jì)7 7月月份份8 8月月份份9 9月月份份1 1工資及社保費(fèi)用9,847.009,847.00820.00820.00820.002,460.00820.00820.00820.002 2福利費(fèi)3 3辦公費(fèi)600.00600.0050.0050.0050.00150.0050.0050.0050.004 4差旅費(fèi)42,500.0042,500.001,000.001,000.002,000.006,000.001,000.00500.005 5業(yè)務(wù)招待費(fèi)6 6郵電通訊費(fèi)7,330.007,330.00230.00500.00500.001

5、,230.00500.00400.00400.007 7網(wǎng)絡(luò)通訊費(fèi)2,070.002,070.00230.00230.00230.008 8法務(wù)費(fèi)9 9中介及會員費(fèi)1010修理費(fèi)1111交通運(yùn)輸費(fèi)8,500.008,500.001,500.001,200.002,700.00700.001212保險(xiǎn)費(fèi)1313廣告宣傳費(fèi)76,130.0076,130.00170.00320.00490.0075,000.00320.00320.001414會議費(fèi)1515展覽費(fèi)1616職工教育經(jīng)費(fèi)1717捐贈(zèng)費(fèi)1818新產(chǎn)品研發(fā)費(fèi)87,000.0084,000.0020,000.002,000.0022,000.

6、001919物料消耗(領(lǐng)用材料)2020租賃費(fèi)2121水電物管費(fèi)2222檢驗(yàn)費(fèi)2323傭金及銷售代理費(fèi)2424規(guī)費(fèi)及稅金2525財(cái)務(wù)費(fèi)用2626資產(chǎn)減值損失2727固定資產(chǎn)折舊費(fèi)2828配額費(fèi)2929其他常規(guī)費(fèi)用3030專專項(xiàng)項(xiàng)費(fèi)費(fèi)用用可可控控費(fèi)費(fèi)用用合合計(jì)計(jì)233,977.00228,977.001,100.0024,040.005,890.0031,030.0083,300.002,820.002,320.00預(yù)預(yù)算算負(fù)負(fù)責(zé)責(zé)人人：預(yù)預(yù)算算編編制制人人：No.105No.105單單位位：人人民民幣幣 千千元元10/0910/09年年差差異異三三季季度度小小計(jì)計(jì)1010月月份份1111月月份

7、份1212月月份份四四季季度度小小計(jì)計(jì)1 1月月份份2 2月月份份3 3月月份份一一季季度度小小計(jì)計(jì)金金額額 % %2,460.00820.00820.00820.002,460.00820.00820.00820.002,460.009,847.00150.0050.0050.0050.00150.0050.0050.0050.00150.00600.007,500.007,000.009,000.007,000.0023,000.003,000.003,500.003,500.0010,000.0042,500.001,300.00600.00600.00600.001,800.00800

8、.00800.00800.002,400.007,330.00690.00230.00230.00230.00690.00230.00230.00230.00690.002,070.00700.001,700.001,700.001,700.005,100.008,500.0075,640.0076,130.003,000.004,000.001,000.008,000.0030,000.0012,000.0012,000.0054,000.0084,000.0088,440.0011,700.0014,700.009,700.0036,100.0036,600.0019,100.0019,1

9、00.0074,800.00228,977.00編編制制月月份份：20102010年年4 4月月20102010年年度度常常規(guī)規(guī)費(fèi)費(fèi)用用預(yù)預(yù)算算表表20102010年年預(yù)預(yù)算算費(fèi)費(fèi)用用按按發(fā)發(fā)生生時(shí)時(shí)間間分分析析20102010年年度度費(fèi)費(fèi)用用預(yù)預(yù)算算項(xiàng)項(xiàng)目目說說明明：序序號號項(xiàng)項(xiàng)目目歸歸集集內(nèi)內(nèi)容容說說明明1 1工資及社保費(fèi)用人事部門統(tǒng)一編制工資單辦理的基本工資、提成工資、滿勤獎(jiǎng)、績效獎(jiǎng)、節(jié)日費(fèi)、養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)、醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)、失業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)、工傷保險(xiǎn)費(fèi)、生育保險(xiǎn)費(fèi)、住房公積金、離退人員補(bǔ)償金以及各類工資福利性補(bǔ)貼、津貼等費(fèi)用。2 2福利費(fèi)不經(jīng)人事部門統(tǒng)一編制發(fā)放的其他福利性、勞保性開支，如發(fā)放給職工的

10、工作服、勞保用品、公司承擔(dān)的職工房租、獎(jiǎng)勵(lì)性的旅游、免費(fèi)的工作餐等。3 3辦公費(fèi)指日常購買及后勤領(lǐng)用的辦公用品(如文件柜、文件袋、文件夾、紙張、信封、信箋、計(jì)算器、筆、墨水、墨盒、墨粉、硒鼓等一切辦公物料耗材）、日常辦公發(fā)生的印刷費(fèi)、復(fù)印費(fèi)以及書報(bào)費(fèi)等。4 4差旅費(fèi)包括員工出差所發(fā)生的城市間交通費(fèi)、市區(qū)公交費(fèi)、住宿費(fèi)、憑發(fā)票報(bào)銷的出差期間就餐費(fèi)及其他公雜費(fèi)用等。5 5業(yè)務(wù)招待費(fèi)業(yè)務(wù)招待費(fèi)是指為生產(chǎn)、經(jīng)營業(yè)務(wù)的合理需要而發(fā)生的交際應(yīng)酬方面的費(fèi)用，包括餐飲費(fèi)、住宿費(fèi)、煙、酒、食品、茶葉、禮品、正常的娛樂活動(dòng)以及安排客戶旅游產(chǎn)生的費(fèi)用等其他支出。只要不屬于賄賂，又不在會議費(fèi)中列支、僅僅是招待用或者作

11、為禮品的，均可在本項(xiàng)內(nèi)列支。6 6郵電通訊費(fèi)各類郵寄費(fèi)用（含平郵、掛號、EMS及其他快遞）、辦公室座機(jī)話費(fèi)、憑發(fā)票報(bào)銷的手機(jī)話費(fèi)、電報(bào)費(fèi)、郵票、短信費(fèi)、彩信費(fèi)、彩鈴費(fèi)等。7 7網(wǎng)絡(luò)通訊費(fèi)各類有線寬帶、無線寬帶的網(wǎng)絡(luò)工程費(fèi)、網(wǎng)絡(luò)維護(hù)費(fèi)、上網(wǎng)信息費(fèi)、上網(wǎng)設(shè)備購置及其維修費(fèi)（固定資產(chǎn)除外）、外部網(wǎng)絡(luò)平臺的租用費(fèi)、專業(yè)服務(wù)網(wǎng)站的注冊費(fèi)、使用費(fèi)等。8 8法務(wù)費(fèi)公司為各類訴訟案件發(fā)生的費(fèi)用。9 9中介及會員費(fèi)支付給中介機(jī)構(gòu)的服務(wù)費(fèi)以及交納給社團(tuán)組織的會員費(fèi)等，具體包括審計(jì)費(fèi)、評估費(fèi)、咨詢費(fèi)、策劃費(fèi)、代理費(fèi)、設(shè)計(jì)費(fèi)、監(jiān)測費(fèi)、會員費(fèi)、顧問費(fèi)、信息費(fèi)等。1010修理費(fèi)除車輛以外的各類固定資產(chǎn)及其附著物、低值易耗

12、品等有形資產(chǎn)的修理費(fèi)、維護(hù)、保養(yǎng)費(fèi)，產(chǎn)品售后服務(wù)部門的產(chǎn)品修理費(fèi)用也在本項(xiàng)下統(tǒng)計(jì)。1111交通運(yùn)輸費(fèi)為解決日常出行、貨物移送等需要所發(fā)生的費(fèi)用，包括社會車輛運(yùn)輸費(fèi)、貨物運(yùn)輸保險(xiǎn)費(fèi)、自用車輛的燃油費(fèi)、停車費(fèi)、路橋費(fèi)、年檢費(fèi)、維修保養(yǎng)費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、裝卸費(fèi)、車輛里程分?jǐn)傎M(fèi)，職工上下班的市內(nèi)交通費(fèi)、其它各類運(yùn)雜費(fèi)用。1212保險(xiǎn)費(fèi)各類財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)費(fèi)（車輛保險(xiǎn)、貨物運(yùn)輸保險(xiǎn)、工程保險(xiǎn)除外）。1313廣告宣傳費(fèi)A、B類廣告、宣傳用品（如噴繪、寫真、海報(bào)等）的制作費(fèi)、商業(yè)性贊助費(fèi)用、促銷（推廣）活動(dòng)費(fèi)（含場地、設(shè)備的租用費(fèi)及人員勞務(wù)費(fèi)、交納的管理費(fèi)）等。1414會議費(fèi)參加各種專題會議以及舉辦各類專項(xiàng)會議所發(fā)生的費(fèi)

13、用，包括會議期間發(fā)生的房租費(fèi)（含會議室租金）、交通費(fèi)、辦公用品費(fèi)、文件印刷費(fèi)、醫(yī)藥費(fèi)、餐費(fèi)、煙、酒、食品、茶葉、小禮品、正常的娛樂活動(dòng)費(fèi)用，以及會議期間的設(shè)施租用費(fèi)、人員勞務(wù)費(fèi)、會務(wù)費(fèi)等。1515展覽費(fèi)參加各類展覽會舉辦的展覽活動(dòng)所發(fā)生的費(fèi)用。包括展位費(fèi)、參展費(fèi)、展臺設(shè)計(jì)與制作費(fèi)、設(shè)施租賃費(fèi)、參展人員差旅費(fèi)、模特演出費(fèi)、雇傭人員勞務(wù)費(fèi)等。1616職工教育經(jīng)費(fèi)為培訓(xùn)員工而發(fā)生的教學(xué)設(shè)備購置費(fèi)（列入固定資產(chǎn)的設(shè)備除外）、教學(xué)設(shè)施維護(hù)費(fèi)、學(xué)習(xí)用品費(fèi)、講義費(fèi)，講課老師酬金及為其負(fù)擔(dān)的交通費(fèi)、各部門為提高員工技能所訂閱專業(yè)性的報(bào)刊、雜志、工具書，以及員工外出參加培訓(xùn)所發(fā)生的外培費(fèi)、資料費(fèi)等。1717捐贈(zèng)

14、費(fèi)公益性捐助支出。1818新產(chǎn)品研發(fā)費(fèi)產(chǎn)品設(shè)計(jì)部門專為新品研發(fā)項(xiàng)目所產(chǎn)生的費(fèi)用，包括外聘兼職設(shè)計(jì)師的設(shè)計(jì)費(fèi)、樣衣采購費(fèi)、樣布采購費(fèi)、其它原輔材料購領(lǐng)費(fèi)等。1919物料消耗(領(lǐng)用材料)后勤倉庫領(lǐng)用的除辦公用品以外的各種機(jī)物料、低值易耗品、消防用品等，生產(chǎn)部門的產(chǎn)品繡花費(fèi)也在本項(xiàng)下統(tǒng)計(jì)。2020租賃費(fèi)房屋場所（含辦公用房、生活用房、倉庫、營業(yè)場地）、工具設(shè)備（含生產(chǎn)、經(jīng)營、生活用設(shè)備設(shè)施）等的租賃費(fèi)用。2121水電物管費(fèi)經(jīng)營用水費(fèi)、電費(fèi)，經(jīng)營場所的物業(yè)管理費(fèi)、保潔費(fèi)等。2222檢驗(yàn)費(fèi)原輔材料、產(chǎn)成品的檢驗(yàn)檢測費(fèi)，包括公司內(nèi)部檢測部門因檢測活動(dòng)而發(fā)生的費(fèi)用（含檢測材料領(lǐng)用、檢測工具采購、檢測物品損耗

15、等費(fèi)用）、材料以及產(chǎn)品送檢發(fā)生的材料費(fèi)、支付的檢測費(fèi)等。2323傭金及銷售代理費(fèi)外貿(mào)業(yè)務(wù)支付給中介人的傭金，內(nèi)銷業(yè)務(wù)商場的內(nèi)扣費(fèi)用、支付給代理商的業(yè)務(wù)代理費(fèi)等。2424規(guī)費(fèi)及稅金由地方稅務(wù)局或地方財(cái)政統(tǒng)一收繳的各類規(guī)費(fèi)和小稅種，包括印花稅、車船使用稅、土地使用稅、房產(chǎn)稅(自有房產(chǎn))、人防費(fèi)、綠化統(tǒng)籌費(fèi)、文化事業(yè)建設(shè)費(fèi)、排污防洪費(fèi)、小兩金、河道管理費(fèi)、防洪保安基金、建農(nóng)基金、環(huán)保費(fèi)、其他規(guī)費(fèi)及小稅金。 進(jìn)出口公司補(bǔ)繳的關(guān)稅也在本項(xiàng)下統(tǒng)計(jì)。2525財(cái)務(wù)費(fèi)用利息收入（指非投資性理財(cái)?shù)睦⑹杖?，用?fù)數(shù)表示）、利息支出、匯兌損益、貼現(xiàn)利息、各種金融手續(xù)費(fèi)等2626資產(chǎn)減值損失各利潤中心應(yīng)計(jì)提的減值準(zhǔn)備，

16、包括壞帳損失、存貨跌價(jià)損失、固定資產(chǎn)減值損失等2727固定資產(chǎn)折舊費(fèi)各部門2010年4月1日起購置使用的固定資產(chǎn)，以實(shí)際使用時(shí)間計(jì)算應(yīng)承擔(dān)的折舊費(fèi)用。1、折舊額=原值*（1-殘值率）/使用年限；2、殘值率統(tǒng)一按10%計(jì)算；3、使用期限：房屋建筑物20年，機(jī)器、機(jī)械和其他生產(chǎn)設(shè)備10年，與生產(chǎn)經(jīng)營有關(guān)的器具、工具、家具5年；運(yùn)輸工具4年；電子設(shè)備3年；4、當(dāng)月增加的固定資產(chǎn)下月開始計(jì)折舊，當(dāng)月減少的固定資產(chǎn)次月起不提折舊。2828配額費(fèi)進(jìn)出口業(yè)務(wù)發(fā)生的配額費(fèi)、清關(guān)費(fèi)、換單費(fèi)及其附加費(fèi)。2929其他常規(guī)費(fèi)用未列入上述28項(xiàng)的非經(jīng)常性零星費(fèi)用。如無形資產(chǎn)攤銷、各類非正常損失等3030專項(xiàng)費(fèi)用未列入上

17、述29項(xiàng)的非資本性專項(xiàng)費(fèi)用（附表明細(xì)填列），對于資本性支出項(xiàng)目，請?jiān)谕顿Y項(xiàng)目內(nèi)列示。20102010年年度度專專項(xiàng)項(xiàng)費(fèi)費(fèi)用用預(yù)預(yù)算算審審批批表表費(fèi)費(fèi)用用表表附附表表： No.106No.106編編報(bào)報(bào)單單位位：()()單單位位：千千件件，人人民民幣幣千千元元項(xiàng)項(xiàng)目目名名稱稱20092009年年實(shí)實(shí)際際20102010年年預(yù)預(yù)算算差差異異金金額額差差異異率率(%)(%)承承擔(dān)擔(dān)部部門門責(zé)責(zé)任任人人項(xiàng)項(xiàng)目目說說明明小小 計(jì)計(jì)預(yù)預(yù)算算負(fù)負(fù)責(zé)責(zé)人人：預(yù)預(yù)算算編編制制人人：編編制制月月份份：20102010年年4 4月月領(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)導(dǎo)審審批批意意見見：20102010年年度度投投資資項(xiàng)項(xiàng)目目預(yù)預(yù)算算審審批批表表No.201No.201編編報(bào)報(bào)單單位位：()()單單位位：人人民民幣幣 千千元元投投資資類類別別項(xiàng)項(xiàng)目目說說明明項(xiàng)項(xiàng)目目批批準(zhǔn)準(zhǔn)周周期期( (年年/ /月月/ /日日) )項(xiàng)項(xiàng)目目批批準(zhǔn)準(zhǔn)預(yù)預(yù)算算總總額