XX證券集團(tuán)管理財(cái)務(wù)系統(tǒng)

1、XX證券集團(tuán)管理財(cái)務(wù)系統(tǒng)作者: 日期:XX證券集團(tuán)管理財(cái)務(wù)系統(tǒng)本系統(tǒng)的目標(biāo)是設(shè)計(jì)一套一流的適用于證券公司的通用財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)。系統(tǒng)應(yīng)涵蓋證券公司總部 及其所屬證券營(yíng)業(yè)部的主要財(cái)務(wù)管理需求，包括一般會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)處理、證券會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)處理、清算中 心財(cái)務(wù)管理、集團(tuán)財(cái)務(wù)管理、財(cái)務(wù)監(jiān)控等五類主要功能。一、一般會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)處理1、系統(tǒng)維護(hù)提供管理系統(tǒng)所需要的各種全局性功能，包括:帳套維護(hù)：管理用戶的帳套，設(shè)置每套帳所需的各種參數(shù)，建立數(shù)據(jù)庫(kù)、表及其它數(shù)據(jù); 操作員設(shè)置：操作員名單的增 /刪/改，操作員職責(zé)的分配；職責(zé)設(shè)置：設(shè)定系統(tǒng)中涉及到的各種崗位職責(zé)，分配每種職責(zé)的權(quán)限; 日志管理：查看系統(tǒng)的運(yùn)行日志（所有操作員在

2、系統(tǒng)中的操作記錄）數(shù)據(jù)備份：制作會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)的年度備份或日常備份；數(shù)據(jù)恢復(fù)：恢復(fù)會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)的年度備份或日常備份;數(shù)據(jù)刪除：刪除系統(tǒng)中的歷史會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)；2、帳務(wù)處理完成一般企業(yè)的基本會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)處理。任何公司只要使用本組功能就可以使用計(jì)算機(jī)建立一套完整 的基本財(cái)務(wù)系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)多幣種、多帳套的管理，可進(jìn)行部門(mén)核算、項(xiàng)目核算、數(shù)量核算等。 l會(huì)計(jì)科目管理：設(shè)置會(huì)計(jì)科目及相當(dāng)于會(huì)計(jì)科目的核算部門(mén)、項(xiàng)目、幣種。包括科目結(jié)構(gòu)的設(shè)定,允許用戶自定義會(huì)計(jì)科目的結(jié)構(gòu) （級(jí)數(shù)和各級(jí)長(zhǎng)度），科目部門(mén)、項(xiàng)目的增加/修改/刪除/ 查詢/打印，外幣及匯率的設(shè)定，科目有關(guān)屬性設(shè)定，初始會(huì)計(jì)科目、部門(mén)、項(xiàng)目的本幣/外幣/數(shù)量余額錄入。記帳

3、憑證處理：設(shè)定記帳憑證的類別，輸入 /修改/查詢/打印/匯總/審核記帳憑證，憑證過(guò)帳；記 帳憑證應(yīng)包含本幣、外幣、數(shù)量、部門(mén)、項(xiàng)目核算及往來(lái)核算的有關(guān)數(shù)據(jù)；憑證輸入的操作應(yīng)簡(jiǎn) 單、直觀；提供反過(guò)帳功能。專項(xiàng)憑證處理：期末各項(xiàng)提取、轉(zhuǎn)帳的設(shè)置，實(shí)際提取、結(jié)轉(zhuǎn)數(shù)據(jù)，生成相應(yīng)憑證；接收其他 子系統(tǒng)轉(zhuǎn)入的憑證。會(huì)計(jì)帳簿處理：生成并輸出日記帳、三欄式明細(xì)帳、數(shù)量金額式明細(xì)帳、多欄式明細(xì)帳、科目 匯總表等各科目各部門(mén)、各項(xiàng)目的各種會(huì)計(jì)帳簿。往來(lái)管理：管理企業(yè)與其他單位及個(gè)人間的往來(lái)業(yè)務(wù)，包括各種應(yīng)收/應(yīng)付款的管理，包括：往來(lái)單位及個(gè)人設(shè)置、往來(lái)業(yè)務(wù)核銷、往來(lái)帳表； 銀行對(duì)帳：核對(duì)本身與開(kāi)戶銀行之間的帳目，

4、確保雙方業(yè)務(wù)記錄的一致。功能包括：支票管理、 對(duì)帳單處理、日記帳處理、未達(dá)帳處理、已達(dá)帳處理。期末處理：會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)存檔，期末結(jié)帳后轉(zhuǎn)入新的會(huì)計(jì)期處理；結(jié)帳前應(yīng)作備份；提供反結(jié)帳功 能；（對(duì)應(yīng)界面：帳務(wù)處理主界面，憑證修改，憑證查詢，會(huì)計(jì)分錄序時(shí)簿，現(xiàn)金日記帳，科目匯總 表，往來(lái)帳齡分析表，期末結(jié)帳）3、會(huì)計(jì)報(bào)表管理/取數(shù)方法/勾稽關(guān)系，系統(tǒng)應(yīng)提允許用戶以電子表風(fēng)格自由定義各種財(cái)務(wù)報(bào)表，包括報(bào)表的格式供豐富的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)取數(shù)方式（各科目、部門(mén)、項(xiàng)目的期初 計(jì)額、預(yù)算數(shù)、上年數(shù)等）和表運(yùn)算公式，（對(duì)應(yīng)界面：會(huì)計(jì)報(bào)表主界面，費(fèi)用表,公式定義向?qū)В?期末/年初余額、本期發(fā)生額、本年累 保證財(cái)務(wù)報(bào)表的需要。A

5、4、工資管理功能要求;核算企業(yè)的職工工資，并產(chǎn)生相應(yīng)的憑證，工資項(xiàng)目定義：允許用戶自定義本單位的工資項(xiàng)目及相互關(guān)系；工資其它設(shè)置：設(shè)定職工名單/所屬部門(mén)，設(shè)定工資的轉(zhuǎn)帳方法、個(gè)人所得稅扣除方法等各種參 數(shù);工資表處理：錄入/修改/查詢工資表數(shù)據(jù)，自動(dòng)計(jì)算相關(guān)項(xiàng)目；工資匯總與轉(zhuǎn)帳：根據(jù)工資表產(chǎn)生工資匯總表，并生成相應(yīng)的轉(zhuǎn)帳憑證；工資報(bào)表：打印工資表、工資條、配款單、工資匯總表、工資卡；工資圖表；工資對(duì)外數(shù)據(jù)接口：可根據(jù)需要輸出工資表，按銀行要求設(shè)定輸出文件類型及格式；（對(duì)應(yīng)界面：工資系統(tǒng)主界面，工資項(xiàng)目設(shè)置，工資匯總表）5、固定資產(chǎn)管理企業(yè)的固定資產(chǎn)、計(jì)提折舊、產(chǎn)生固定資產(chǎn)的統(tǒng)計(jì)報(bào)表，功能要求：

6、資產(chǎn)卡片項(xiàng)目的設(shè)置：允許用戶設(shè)置資產(chǎn)的類別、使用部門(mén)、資產(chǎn)來(lái)源、折舊方法等資產(chǎn)卡片 預(yù)設(shè)項(xiàng)目；資產(chǎn)變動(dòng)管理：管理資產(chǎn)的增加 /遷移/修理/變賣等各項(xiàng)變動(dòng);折舊處理：計(jì)提折舊，生成相應(yīng)記帳憑證；固定資產(chǎn)報(bào)表：統(tǒng)計(jì)生成各種固定資產(chǎn)的明細(xì)表 /匯總表； （對(duì)應(yīng)界面：固定資產(chǎn)主界面，固定資產(chǎn)卡片，固定資產(chǎn)匯總表）6、管理會(huì)計(jì)處理部分在基本會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)處理的基礎(chǔ)上，結(jié)合券商的實(shí)際業(yè)務(wù)流程，XX財(cái)務(wù)軟件中提供了管理會(huì)計(jì)處理功能。側(cè)重于券商營(yíng)業(yè)部和總部的不同業(yè)務(wù)需求，軟件中提供了不同的數(shù)據(jù)模塊進(jìn)行處理。管理會(huì)計(jì)處理部分同基本會(huì)計(jì)處理部分的關(guān)系圖如下:由圖可見(jiàn)，對(duì)于券商營(yíng)業(yè)部，XX證券財(cái)務(wù)軟件提供證券業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)模塊

7、，實(shí)現(xiàn)證券交易系統(tǒng)與財(cái)務(wù)系統(tǒng)的銜接，并完成日常委托、交易、清算數(shù)據(jù)的接收與會(huì)計(jì)處理、自營(yíng)證券的核算與管理；融資融券業(yè)務(wù)管理等工作。對(duì)于券商總部，除證券業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)外，提供了清算會(huì)計(jì)模塊，實(shí)現(xiàn)與法人清算系統(tǒng)的銜接，主要處 理與法人清算、營(yíng)業(yè)部頭寸調(diào)撥相關(guān)的財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)。此外提供了集團(tuán)財(cái)務(wù)管理模塊，實(shí)現(xiàn)集團(tuán)管理 中總部對(duì)下屬單位報(bào)表匯總、查詢、監(jiān)控、規(guī)范管理的需要。在證券財(cái)務(wù)的實(shí)現(xiàn)過(guò)程中，為企業(yè)管理層提供了財(cái)務(wù)監(jiān)控模塊，該模塊以簡(jiǎn)潔直觀的方式顯示企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況。允許用戶對(duì)費(fèi)用/收入及其它有關(guān)財(cái)務(wù)指標(biāo)制定財(cái)務(wù)預(yù)算計(jì)劃，并跟蹤預(yù)算執(zhí)行情況，可以查詢企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況及其它關(guān)心的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)。二、證券會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)處理 主要

8、包括與證券營(yíng)業(yè)部柜面系統(tǒng)的銜接，包括日常委托、交易、清算數(shù)據(jù)的接收與會(huì)計(jì)處理、自 營(yíng)證券的核算與管理；融資融券業(yè)務(wù)管理。1、柜面數(shù)據(jù)的會(huì)計(jì)處理接收前臺(tái)數(shù)據(jù)并制作相應(yīng)會(huì)計(jì)憑證。 XX的財(cái)務(wù)系統(tǒng)與證券交易系統(tǒng)完全實(shí)現(xiàn) -無(wú)縫銜接-,并提供 標(biāo)準(zhǔn)數(shù)據(jù)接口可以與其它證券交易系統(tǒng)對(duì)接，保證業(yè)務(wù)交易的有關(guān)數(shù)據(jù)通過(guò)計(jì)算機(jī)系統(tǒng)直接進(jìn)入財(cái)務(wù)系統(tǒng)，在業(yè)務(wù)系統(tǒng)與財(cái)務(wù)系統(tǒng)間需設(shè)計(jì)相應(yīng)的數(shù)據(jù)接口。 這些數(shù)據(jù)及來(lái)源包括：委托系統(tǒng)（手 續(xù)費(fèi)收入數(shù)據(jù)）、資金柜面系統(tǒng)（保證金變動(dòng) /利息/備用金變動(dòng)數(shù)據(jù)）、清算系統(tǒng)（二級(jí)清算/三級(jí) 清算數(shù)據(jù)）。按照實(shí)際業(yè)務(wù)需要，將券商營(yíng)業(yè)部業(yè)務(wù)劃分為客戶保證金業(yè)務(wù)與證券交易清算業(yè)務(wù)。并按照財(cái)務(wù)

9、要求進(jìn)行憑證分錄的設(shè)置。每天營(yíng)業(yè)部完成清算后，財(cái)務(wù)系統(tǒng)由交易系統(tǒng)取得相應(yīng)數(shù)據(jù)，這些數(shù) 據(jù)在財(cái)務(wù)軟件系統(tǒng)數(shù)據(jù)庫(kù)中以"表"的形式存在。根據(jù)憑證分錄的設(shè)置），系統(tǒng)自動(dòng)在上述"表"中取 得相應(yīng)數(shù)據(jù)，自動(dòng)形成會(huì)計(jì)憑證。2、自營(yíng)證券的核算與管理接收清算系統(tǒng)中的自營(yíng)券種的交易數(shù)據(jù)，制作相應(yīng)會(huì)計(jì)憑證；自營(yíng)證券成本核算、自營(yíng)證券浮動(dòng) 盈虧管理及分析；期末結(jié)算證券銷售收入、成本與利潤(rùn)。3、融資管理管理企業(yè)與其他單位間的資金拆借業(yè)務(wù)，包括各種拆入/拆出款的管理，詳細(xì)記錄每一筆資金的來(lái)龍去脈。由于證券公司的業(yè)務(wù)特點(diǎn)，資金往來(lái)業(yè)務(wù)頻繁，涉及金額巨大，需要比一般通用系統(tǒng)更 細(xì)致的管

10、理，功能要求：融資合同管理：增加/修改/刪除/清算融資合同，制作相應(yīng)會(huì)計(jì)憑證；利息處理：按期計(jì)提拆入資金 /拆出資金的利息，制作相應(yīng)會(huì)計(jì)憑證；融資帳表：生成各種融資報(bào)表（拆入資金一覽表/拆出資金一覽表等）；三、清算中心財(cái)務(wù)管理用于證券總部清算中心的財(cái)務(wù)管理，與法人清算系統(tǒng)相銜接。功能要求: 清算帳戶管理：設(shè)置各清算單位的有關(guān)參數(shù)（單位名、代碼、各交易所席位號(hào)、對(duì)應(yīng)會(huì)計(jì)科目 等）;資金與利息處理：資金調(diào)撥，設(shè)定計(jì)息周期、利率，計(jì)算利息，產(chǎn)生利息清單及憑證；頭寸查 詢及頭寸數(shù)據(jù)輸出。一級(jí)清算/二級(jí)清算的會(huì)計(jì)處理：接收一級(jí)清算數(shù)據(jù)并生成二級(jí)清算數(shù)據(jù)及清算記帳憑證。 -國(guó)債數(shù)量及回購(gòu)管理四、集團(tuán)財(cái)務(wù)管

11、理應(yīng)滿足集團(tuán)管理中對(duì)下屬單位報(bào)表匯總、查詢、監(jiān)控、規(guī)范管理的需要。主要包括證券總部的會(huì) 計(jì)報(bào)表合并、中央財(cái)務(wù)監(jiān)控、穿透式查詢下級(jí)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)、定義/發(fā)放各種統(tǒng)一模板。1、下級(jí)單位設(shè)置：設(shè)定所屬的下級(jí)單位；2、會(huì)計(jì)報(bào)表合并：匯總所屬下級(jí)單位財(cái)務(wù)報(bào)表，相互抵銷有關(guān)會(huì)計(jì)項(xiàng)目，生成統(tǒng)一的反映全公 司財(cái)務(wù)狀況的匯總報(bào)表。主要功能:I下級(jí)單位報(bào)表收集：接收下級(jí)單位的報(bào)表，進(jìn)行審核，如不合格可進(jìn)行修改或重新接收。I報(bào)表合并（匯總與抵銷）：根據(jù)設(shè)定匯總下級(jí)單位報(bào)表，相互抵銷有關(guān)會(huì)計(jì)項(xiàng)目，生成統(tǒng)一反映 全公司財(cái)務(wù)情況的匯總報(bào)表；I生成并輸出匯總報(bào)表、匯總明細(xì)報(bào)表3、中央財(cái)務(wù)監(jiān)控：動(dòng)態(tài)監(jiān)控集團(tuán)本身和下級(jí)單位的財(cái)務(wù)狀況

12、，及時(shí)發(fā)現(xiàn)財(cái)務(wù)異常；4、穿透式查詢下級(jí)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)：上級(jí)單位可以直接查看下級(jí)單位的財(cái)務(wù)報(bào)表、帳簿及其它財(cái)務(wù)數(shù) 據(jù)；5、定義/發(fā)放各種統(tǒng)一模板：設(shè)置會(huì)計(jì)報(bào)表格式，并發(fā)送給各下級(jí)單位;數(shù)據(jù)流程:KM、 定總卷子警司I*F1«"湃.1»薄鯉五、財(cái)務(wù)監(jiān)控本功能面向企業(yè)管理高層，以簡(jiǎn)潔直觀的方式顯示企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況.允許用戶對(duì)費(fèi)用/收入及其它有 關(guān)財(cái)務(wù)指標(biāo)制定財(cái)務(wù)預(yù)算計(jì)劃，并跟蹤預(yù)算執(zhí)行情況，可以查詢企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況及其它關(guān)心的財(cái)務(wù) 數(shù)據(jù).包括：財(cái)務(wù)預(yù)算、財(cái)務(wù)分析、領(lǐng)導(dǎo)查詢。財(cái)務(wù)預(yù)算：按科目、部門(mén)、項(xiàng)目制定月度/年度預(yù)算；預(yù)算執(zhí)行情況分析：比較以前年度 /本年實(shí)際/本年預(yù)算之間的差

13、異，提交管理高層分析；財(cái)務(wù)狀況分析：分析企業(yè)的常用財(cái)務(wù)指標(biāo)，顯示企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況，并以簡(jiǎn)潔直觀的圖表方式提 供給管理層；隨機(jī)分析：-結(jié)構(gòu)分析:-趨勢(shì)分析:-領(lǐng)導(dǎo)查詢:自定義分析項(xiàng)目、指標(biāo)及數(shù)據(jù)來(lái)源，生成相應(yīng)的分析圖表; 分析科目?jī)?nèi)各組成部分的結(jié)構(gòu)，生成相應(yīng)的分析圖表； 分析某一項(xiàng)目的變動(dòng)趨勢(shì)，生成相應(yīng)的分析圖表；查詢分布在以上各功能及其它財(cái)務(wù)功能中的有關(guān)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，并以簡(jiǎn)潔直觀的圖表方式提供給管理層。XX證券（集團(tuán)）財(cái)務(wù)軟件的組成:技術(shù)特點(diǎn)P安全性：采用具有C2級(jí)的操作平臺(tái)和數(shù)據(jù)庫(kù)系統(tǒng) 選用 WINDOWS NT SERVER4.0 作為操作平臺(tái)，SQL SERVER 6.5 作為數(shù)據(jù)庫(kù)系統(tǒng);財(cái)務(wù)

14、數(shù)據(jù)的隔離安全 由于采用多層結(jié)構(gòu)的設(shè)計(jì)，前臺(tái)應(yīng)用層只依靠中間的業(yè)務(wù)部件層提供各種面向業(yè)務(wù)的服務(wù)接口， 不需要也不能夠?qū)?shù)據(jù)層進(jìn)行直接的訪問(wèn)，只有部件層可以訪問(wèn)財(cái)務(wù)系統(tǒng)的數(shù)據(jù)層；從而實(shí)現(xiàn)了 將財(cái)務(wù)系統(tǒng)的使用者和數(shù)據(jù)庫(kù)完全隔離的目的，有效防止了直接攻擊數(shù)據(jù)庫(kù)的可能性；業(yè)務(wù)部件層接口的安全性封裝在中間的業(yè)務(wù)部件層，通過(guò)將安全性的檢查封裝在整個(gè)部件中，防止了直接調(diào)用某個(gè)單獨(dú)部件而 實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)功能的可能性；操作員的權(quán)限安全 對(duì)于操作員的權(quán)限設(shè)計(jì)， 不僅提供在功能一級(jí)的權(quán)限控制， 還進(jìn)一步提供了對(duì)于各種細(xì)節(jié)的控制; 操作員的業(yè)務(wù)安全對(duì)于允許操作員操作的各種業(yè)務(wù)，可以自由定義各種業(yè)務(wù)安全性方面的限制，從而在操

15、作員角度 實(shí)現(xiàn)對(duì)于操作員各種異常發(fā)生業(yè)務(wù)的監(jiān)控；P多用戶：支持多部門(mén)，多帳套，多站點(diǎn)。P適應(yīng)性強(qiáng)：運(yùn)行環(huán)境基于 Windows /95/98環(huán)境，XX證券財(cái)務(wù)軟件依托XX的全國(guó)服務(wù)網(wǎng)絡(luò)，可為您提供及 時(shí)、可靠的技術(shù)支持，滿足廣大券商加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理的迫切需要。財(cái)務(wù)軟件應(yīng)用Client/server三層結(jié)構(gòu)與DCOM分布式計(jì)算技術(shù)開(kāi)發(fā)，形成客戶應(yīng)用層、中間業(yè) 務(wù)層、后臺(tái)數(shù)據(jù)層體系結(jié)構(gòu)，網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)效率高，功能強(qiáng)，安全性高。運(yùn)行環(huán)境一.硬件配置 服務(wù)器:CPU :為使系統(tǒng)性能提高，建議采用Pentium 200以上；內(nèi)存：要求在32M以上，建議在64M以上；硬盤(pán)大?。阂话阋?G以上，如果數(shù)據(jù)量較大，建議

16、在 3.2G以上; 打印機(jī)：普通寬行打印機(jī)，激光打印機(jī)均可。工作站：CPU :為使系統(tǒng)性能提高，建議采用Pentium 166以上;內(nèi)存：要求在16M以上，建議在32M以上；硬盤(pán)大?。阂?200M以上；二.軟件配置 網(wǎng)絡(luò)操作系統(tǒng)Windows NT Server 4.0。數(shù)據(jù)庫(kù)系統(tǒng)Microsoft SQL Server 6.5工作站操作系統(tǒng)Windows 95/98,Windows NT Workstation/Server 4.0 均可。整個(gè)財(cái)務(wù)系統(tǒng)網(wǎng)絡(luò)自成體系， 在券商總部設(shè)置總部財(cái)務(wù)服務(wù)器， 運(yùn)行XX證券財(cái)務(wù)軟件（總部版）， 不僅處理整個(gè)公司的一般財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)，并處理與法人清算、營(yíng)業(yè)部頭寸調(diào)撥相關(guān)的財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)。此外 提供了集團(tuán)財(cái)務(wù)管理模塊，實(shí)現(xiàn)集團(tuán)管理中總部對(duì)下屬單位報(bào)表匯總、查詢、監(jiān)控、規(guī)范管理的 需要。對(duì)單營(yíng)業(yè)部而言，設(shè)置營(yíng)業(yè)