酒店星級(jí)酒店財(cái)務(wù)工作流程

1、一、廳面收銀工作程序餐廳收銀工作是記錄餐飲營業(yè)收入的 第一步 ，也是財(cái)務(wù)管理的重要 環(huán)節(jié)之一。它要求每一名收銀員熟練地掌握自己的工作內(nèi)容及工作程 序，并運(yùn)用于工作中，真正地起到監(jiān)督、把關(guān)的職能作用，為下一步 的財(cái)務(wù)核算奠定良好的基礎(chǔ)。其工作內(nèi)容主要包括：（一）班前準(zhǔn)備工作1、餐廳收銀員依照排班表的班次于上崗前需簽到，由餐廳收銀 領(lǐng)班監(jiān)督執(zhí)行，并編排報(bào)表。2、收銀員與領(lǐng)班或主管一起清點(diǎn)周轉(zhuǎn)金，無誤后在登記簿上簽 收，班次之間必須辦理周轉(zhuǎn)金交接手續(xù)， 并在餐廳收銀員周轉(zhuǎn)金交接 登記簿上簽字。3、領(lǐng)取該班次所需使用的帳單及收據(jù)，檢查帳單及收據(jù)是否順 號(hào)，如有缺號(hào)、 短聯(lián)應(yīng)立即退回，下班時(shí)將未使用的帳

2、單及收據(jù)辦理 退回手續(xù)，并在帳單領(lǐng)用登記簿上簽字，餐廳帳單由主管管理，并由 主管監(jiān)督執(zhí)行。4、檢查電腦系統(tǒng)的日期、時(shí)間是否正確，如有日期不對(duì)或時(shí)間 不準(zhǔn)時(shí)，應(yīng)及時(shí)通知領(lǐng)班進(jìn)行調(diào)整，并檢查色帶、紙帶是否足夠。5、查閱餐廳收銀員交接記事本，了解上班遺留問題，以便及時(shí) 處理。（二）正常操作工作程序1、當(dāng)服務(wù)員把點(diǎn)菜單交到收銀臺(tái)時(shí)，收銀員應(yīng)首先檢查點(diǎn)菜單 上人數(shù)、臺(tái)號(hào)是否記錄齊全，如記錄不全則退回服務(wù)員。2、當(dāng)點(diǎn)菜單人數(shù)、臺(tái)號(hào)記錄齊全后，開始正式輸入菜單，首先 將客帳單號(hào)碼輸入電腦內(nèi)， 收銀機(jī)將自動(dòng)編制該帳單號(hào)， 待客人結(jié)帳 時(shí)使用；然后將客人人數(shù)、 臺(tái)號(hào)以及客人所點(diǎn)的食品、飲料內(nèi)容及數(shù) 量依照電腦菜

3、單鍵輸入。輸入完畢后即可等待客人結(jié)帳。（三）結(jié)帳工作流程1、餐廳結(jié)帳單一式二聯(lián)：第一聯(lián)為財(cái)務(wù)聯(lián)、第二聯(lián)為客人聯(lián)。2、客人要求結(jié)帳時(shí)，收銀員根據(jù)廳面人員報(bào)結(jié)的臺(tái)號(hào)打印出暫 結(jié)單，廳面人員應(yīng)先將帳單核對(duì)后簽上姓名， 然后憑帳單與客人結(jié)帳。 如果廳面人員沒簽名，收銀員應(yīng)提醒其簽名。3、客人結(jié)帳現(xiàn)付的，廳面人員應(yīng)將兩聯(lián)帳單拿回交收銀員總結(jié) 后，將第二聯(lián)結(jié)帳單交回客人，第一聯(lián)結(jié)帳單則留存收銀員。4、客人結(jié)帳是掛帳的，則由廳面人員將客人掛帳憑據(jù)交收銀員 辦理掛帳手續(xù)后， 兩聯(lián) 帳單都交收銀員處理。5 、結(jié)帳時(shí)客人出示優(yōu)惠卡 （或者廳面管理人員給予客人打折） 要求打折時(shí)，廳面人員應(yīng) 將優(yōu)惠卡（或者管理人員簽

4、名）和兩聯(lián)帳單 交收銀員按程序辦理打折， 如果廳面人員只將一聯(lián)帳單交收銀員， 收 銀員可以不給予辦理。6、作廢或修改帳單時(shí)應(yīng)由相關(guān)人員說明作廢或調(diào)整原因，并簽 上姓名，在由廳面管理人員證實(shí)后，將修改單和作廢單（兩聯(lián)）交收 銀員送財(cái)務(wù)部審計(jì)審核。7、由于種種原因，客人需要滯后結(jié)帳的，須先請(qǐng)廳面管理人員 認(rèn)可擔(dān)保， 然后將其轉(zhuǎn)入財(cái)務(wù)部應(yīng)收帳款。8、賓館總經(jīng)理、副總經(jīng)理招待客人或銷售部人員，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn) 招待客戶時(shí)須使用內(nèi)部 帳單 ，帳單請(qǐng)領(lǐng)導(dǎo)簽字后轉(zhuǎn)入財(cái)務(wù)部審計(jì)審 核。9、收銀員在本班次營業(yè)結(jié)束，后應(yīng)做單班結(jié)帳；在本日營業(yè)工 作結(jié)束后，應(yīng)做總班結(jié)帳。 仔細(xì)核對(duì)當(dāng)日的用餐情況及收入情況，并 填寫“東（

5、西）園餐廳核對(duì)表”。（四）單、總班結(jié)帳在每班結(jié)束后，要做單班總結(jié)；在當(dāng)日業(yè)務(wù)結(jié)束后，要做總班結(jié) 帳。直接點(diǎn)擊“單?？偘嘟Y(jié)帳”按鈕，電腦會(huì)自動(dòng)總結(jié)營業(yè)收入并產(chǎn) 生若干報(bào)表，根據(jù)所需，打印出報(bào)表。（五）當(dāng)日、歷史帳目查詢“當(dāng)日帳目查詢”是指未平帳和最近三天的帳目，直接點(diǎn)擊“當(dāng) 日帳目查詢”按鈕，電腦會(huì)自動(dòng)查找出所需帳目?！皻v史帳目查詢”是指以前產(chǎn)生的帳目，操作方法同上。（六）發(fā)票管理1、每位收銀員領(lǐng)用的發(fā)票由本人保管及核銷，不得由他人代領(lǐng) 和代核銷， 核銷時(shí)作廢的頁號(hào)折開， 其作廢號(hào)碼要填入發(fā)票封面背后 的發(fā)票檢查記錄欄內(nèi)。2、填制發(fā)票金額要憑客人聯(lián)的消費(fèi)單金額填制（經(jīng)辦人在發(fā)票 的有關(guān)項(xiàng)目中要簽

6、上姓名的全稱） ，其客人消費(fèi)單要貼附發(fā)票存根聯(lián) 的后面。3、核銷發(fā)票時(shí)發(fā)現(xiàn)存根聯(lián)沒附上客人聯(lián)的消費(fèi)單或發(fā)票不連號(hào) 的，經(jīng)管人除要寫上書面說明書附貼上， 還要承擔(dān)由此而產(chǎn)生的一切 經(jīng)濟(jì)損失。4、丟失發(fā)票要及時(shí)以書面報(bào)告上報(bào)財(cái)務(wù)部，丟失發(fā)票聲明作廢 的登報(bào)費(fèi)要由經(jīng)管人負(fù)責(zé)。（七）作廢帳單的管理 收銀員當(dāng)班結(jié)束時(shí)對(duì)于經(jīng)過電腦操作記錄的調(diào)整單、 作廢單等都應(yīng)送 審計(jì)稽核。 作廢單必須由領(lǐng)班以上簽名證實(shí)注明作廢原因。 如事后發(fā) 現(xiàn)有錯(cuò)，但又查不到保存的帳單，其經(jīng)濟(jì)責(zé)任應(yīng)由收銀當(dāng)事人承擔(dān)， 同時(shí)還要追究銷毀單的原因。（八）現(xiàn)金、支票、信用卡的收款程序1、現(xiàn)金1）收現(xiàn)金時(shí)應(yīng)注意辨別真?zhèn)魏蛶琶媸欠裢暾麩o損。2

7、）除人民幣外，其他幣別的硬幣不接收。2、支票 收取支票應(yīng)檢查是否有開戶行帳號(hào)和名稱，印鑒完整清晰，一般 印鑒是一個(gè)公章二個(gè)私章以上。 如有欠缺， 應(yīng)先問交票人是否印鑒相 符，并在背書留下聯(lián)系人姓名和聯(lián)系電話。本賓館不接受私人支票， 如由賓館經(jīng)理以上人員擔(dān)保接受支票的， 該支票出現(xiàn)問題由擔(dān)保人承 擔(dān)一切責(zé)任。3、信用卡1 ）收授信用卡時(shí)，應(yīng)先檢查卡的有效期和是否接受使用范圍內(nèi) 的信用卡、 查核該卡是否以被列入止付名單內(nèi)，（如刷錯(cuò)信用卡紙、 過期、止付期及非接受范圍內(nèi)的信用卡銀行一律拒收。2）客人結(jié)算時(shí)，將消費(fèi)金額填入簽購單消費(fèi)欄，請(qǐng)持卡人簽名， 認(rèn)真核對(duì)卡號(hào)， 有效期和簽名應(yīng)與信用卡一致， 正確

8、無誤后撕下持卡 人存根聯(lián)隨同帳單交客人。3）持卡人如沒有入住本賓館或先離店，代他人付款的須請(qǐng)持卡 人在簽購單上先簽名， 填寫付款確認(rèn)書， 收銀員應(yīng)認(rèn)真核對(duì)卡號(hào)和簽 名，按預(yù)住天數(shù)預(yù)計(jì)金額授權(quán)，取得授權(quán)后，在簽購單邊緣注明“已 核”字樣簽上經(jīng)辦員姓名，寫上授權(quán)金額和授權(quán)號(hào)碼。4）信用卡超過限額的一律要致電銀行信用卡授權(quán)中心或通過EDC 取得授權(quán)，如實(shí)際消費(fèi)超過授權(quán)金額應(yīng)再補(bǔ)授權(quán)，一筆消費(fèi)只 能用一個(gè)授權(quán)碼，多個(gè)授權(quán)碼應(yīng)分單套購，方可接受使用。5）簽購金額如超過授權(quán)金額的 10% 以內(nèi)，原授權(quán)碼仍可使用， 不須再授權(quán)。（九）下班時(shí)現(xiàn)金及帳單交接程序1、現(xiàn)金交接程序 餐廳收銀員編制報(bào)告完畢后，將所收

9、的現(xiàn)金數(shù)額分別填寫在現(xiàn)金 袋上，然后將現(xiàn)金裝入袋內(nèi)。 要求內(nèi)裝現(xiàn)金與現(xiàn)金袋上記錄的金額一 致，并在現(xiàn)金收入交收記錄簿上簽字，辦理現(xiàn)金交接手續(xù)。在收銀員 的監(jiān)督下將現(xiàn)金袋放入保險(xiǎn)柜中， 當(dāng)收銀員下班時(shí)， 由接收人一一清 點(diǎn)現(xiàn)金口袋及核對(duì)現(xiàn)金袋上的金額與現(xiàn)金交收記錄簿金額是否一致，無誤后在轉(zhuǎn)交人姓名欄內(nèi)簽名， A，B，C，D 班以此類推， 手續(xù)不變， 直到第二天總出納清點(diǎn)為止。2、客帳單交接程序客帳單交接程序分為兩類：一類是已使用的，將已使用過的客帳 單按順序號(hào)排好，用客帳單分配表包捆好，放到指定位置，供夜間核 數(shù)員審核用； 另一類是未使用過的， 要檢查一下與已使用過的客帳單 最后一張是否有連號(hào)，

10、無誤后，辦理退還手續(xù)。在餐廳收銀客帳單領(lǐng) 用登記簿的退回處簽字。 如下班次繼續(xù)使用時(shí)在領(lǐng)用欄內(nèi)簽字辦理交 接手續(xù)，當(dāng)天工作結(jié)束時(shí)， 應(yīng)將未使用的客帳單退回主管處，并辦理 退回簽字手續(xù)。（十）臺(tái)球廳工作程序1、當(dāng)客人到臺(tái)球廳打球消費(fèi)時(shí)， 收銀員接到服務(wù)員的傳遞信息后， 開出收費(fèi)結(jié)算單，注明客人開始消費(fèi)時(shí)間、所用臺(tái)球桌號(hào)，并在打卡 機(jī)上打上開單時(shí)間，并在登記表中做好記錄。2、客人結(jié)帳時(shí)， 收銀員要在結(jié)算單上注明截止時(shí)間， 客人打球應(yīng) 收銀項(xiàng)，加上其它消費(fèi)款項(xiàng)，最后應(yīng)收金額與客人結(jié)帳，并在打卡機(jī) 上打出結(jié)帳時(shí)間，并在登記表中做好登記記錄。3、免費(fèi)接待：根據(jù)賓館制訂的免費(fèi)接待執(zhí)行?？偨?jīng)理接待，由總 經(jīng)

11、理在接待單上簽名確認(rèn)。 如果不能及時(shí)簽名， 由部門經(jīng)理代替接待 的，由部門經(jīng)理先在接待單上簽名并注明接待內(nèi)容， 部門經(jīng)理在第二 天，將手續(xù)補(bǔ)齊后交財(cái)務(wù)審計(jì)處審查， 如果不補(bǔ)簽， 將視同本人消費(fèi)， 在其當(dāng)月工資中扣除；如果總經(jīng)理打電話到康樂部通知接待客人的， 由康樂部領(lǐng)班以上人員填寫接待單， 并于二個(gè)工作日內(nèi)將手續(xù)補(bǔ)齊交 財(cái)務(wù)審計(jì)核查。4、在使用結(jié)算單和酒水單的過程中， 注意單據(jù)要連碼使用， 修改 及作廢單據(jù)、 單據(jù)傳遞要嚴(yán)格按照單據(jù)使用管理規(guī)定方法執(zhí)行。 切記 每次結(jié)帳都要憑結(jié)算單才能與客人結(jié)帳。5、當(dāng)班營業(yè)結(jié)束后， 填寫營業(yè)繳款憑證， 按規(guī)定辦理好交款交單 程序。（十一） 游泳館工作程序1、

12、游泳票、 記次卡及年卡由收銀員按不同價(jià)格， 向財(cái)務(wù)票證管理 員領(lǐng)取。收銀員在當(dāng)班結(jié)束后，填寫繳款憑證時(shí)，要將當(dāng)班銷售游泳 票（記次卡、年卡）的號(hào)碼、數(shù)量及金額在備注欄中注明清楚。當(dāng)領(lǐng) 取的票卡售完后， 憑繳款憑證的第一聯(lián)， 向票證管理員核銷原領(lǐng)取的 票卡，再重新領(lǐng)取票卡銷售。2、設(shè)置“游泳館登記表”。 序號(hào)：是按照當(dāng)天客人消費(fèi)的次序進(jìn)行排號(hào)； 類型：指客人消費(fèi)的是門票、記次卡或年卡； 號(hào)碼：指客人使用的票或卡的號(hào)碼； 數(shù)量：指客人共消費(fèi)了多少人次； 金額：指銷售不同票或卡的不同價(jià)格； 卡使用次數(shù)：指記次卡消費(fèi)是第幾次消費(fèi)及所剩次數(shù)； 衣柜號(hào)碼：指由康樂服務(wù)員發(fā)給客人的衣柜鑰匙的號(hào)碼； 進(jìn)館時(shí)間

13、：指客人進(jìn)館時(shí)間；客人簽名：指年卡客人消費(fèi)時(shí)客人簽名； 核對(duì)簽名：指由康樂領(lǐng)班以上人員，證實(shí)年卡客人或免費(fèi)接待 客人的核實(shí)簽名；備注：指記錄特殊情況的注解。 注意：本表一式兩聯(lián)，當(dāng)天營業(yè)結(jié)束后，由收銀員和康樂部進(jìn) 行核對(duì)， 核對(duì)無誤后，雙方共同簽名確認(rèn)；一份交財(cái)務(wù)審計(jì)核對(duì)，另一份由康 樂部留存核查。3、康樂收銀員要認(rèn)真填寫當(dāng)班銷售及受理票和卡按表中內(nèi)容， 注 意票和卡的號(hào)碼以及卡的使用次數(shù)。4、客人衣柜鑰匙由康樂服務(wù)員保管發(fā)放， 康樂服務(wù)員接到收銀員 傳遞過來的票和卡時(shí)， 將衣柜鑰匙發(fā)給客人， 并將鑰匙號(hào)碼對(duì)照收銀 員填寫的票或卡填入表中。5、客人使用贈(zèng)票時(shí)，收銀員收到票后，在票面上寫上“作廢”字 樣并注上日期，當(dāng)班結(jié)束后，將贈(zèng)票交財(cái)務(wù)審計(jì)核對(duì)審查。6、受理