2006年全財(cái)政決算工作會(huì)議講話

1、2006年全市財(cái)政決算工作會(huì)議講話（2006年12月日）馮奇海同志們：今年的財(cái)政決算工作會(huì)議是一次非常重要的會(huì)議。一方面，2006年是“十一五”的開(kāi)頭年，財(cái)政改革與發(fā)展進(jìn)入了新的發(fā)展階段，財(cái)政收支規(guī)模逐步增加，財(cái)政各項(xiàng)工作邁上新的臺(tái)階，各項(xiàng)改革也不斷向前推進(jìn)。另一方面，2007年將全面實(shí)施政府收支分類(lèi)改革， 今年是新、 舊科目體系過(guò)渡， 新、 老決算報(bào)表體系銜接的一年。所以，大家要高度重視，并認(rèn)真布路落實(shí)。下面，我講幾點(diǎn)意見(jiàn)，供大家參考。一、2005年全市財(cái)政決算編審工作總結(jié)財(cái)政決算既是年度預(yù)算執(zhí)行的結(jié)果， 也為下一年度的預(yù)算編制提供可靠的依據(jù)和參考，是進(jìn)一步提高財(cái)政預(yù)算管理水平的一項(xiàng)重要基礎(chǔ)

2、性工作。2002年和2004年，國(guó)庫(kù)科先后接手財(cái)政總決算和部門(mén)決算工作。幾年來(lái)，各級(jí)財(cái)政國(guó)庫(kù)部門(mén)根據(jù)部門(mén)預(yù)算、國(guó)庫(kù)集中收付、收支兩條線等改革進(jìn)展情況，本著“科學(xué)、合理、簡(jiǎn)便、實(shí)用”的原則，逐步規(guī)范編審程序，數(shù)據(jù)的分析和利用水平進(jìn)一步提高，決算工作取得了明顯進(jìn)步。在全市各級(jí)財(cái)政部門(mén)的共同努力下，2005年財(cái)政決算工作圓滿完成。2005年，全市財(cái)政總收入完成1,072,905元，占調(diào)整預(yù)算的131.6%比上年增長(zhǎng)51.9%其中：地方一般預(yù)算收入完成450,818萬(wàn)元，占年度預(yù)算的154.6%,比上年增長(zhǎng)74.4%;上劃中央“四稅”收入541,199萬(wàn)元，占年度預(yù)算的118.2%,比上年增長(zhǎng)38.3

3、%;上劃省級(jí)“七稅”收入80,889萬(wàn)元，占年度預(yù)算的122.4%,比上年增長(zhǎng)42.5%2005年，全市財(cái)政支出563,596萬(wàn)元，占調(diào)整預(yù)算的75.8%,比上年增長(zhǎng)144%全市收入總計(jì)750,885萬(wàn)元，支出總計(jì)574,532萬(wàn)元，收支相抵年終滾存結(jié)余176,353萬(wàn)元，減去結(jié)轉(zhuǎn)下年的支出169,246萬(wàn)元，全市年終累計(jì)凈結(jié)余7107萬(wàn)元，其中：市級(jí)凈結(jié)余1,743萬(wàn)元，縣區(qū)凈結(jié)余5364萬(wàn)元。部門(mén)決算基本情況：2005年全市各級(jí)預(yù)算單位2005年度行政事業(yè)類(lèi)總收入567,922萬(wàn)元，比上年增收54,903萬(wàn)元，增長(zhǎng)11.2%。其中：財(cái)政撥款收入469,633萬(wàn)元，占總收入的86.2%;預(yù)算

4、外資金收入25,205萬(wàn)元， 占總收入的4.6%;事業(yè)收入30,810萬(wàn)元， 占總收入的5.7%;全市行政事業(yè)類(lèi)支由532,890萬(wàn)元，較上年增支52,305萬(wàn)元，增長(zhǎng)10.9%。2005年全市行政事業(yè)類(lèi)年末結(jié)余為35,032萬(wàn)元，其中：經(jīng)常性結(jié)余8,799萬(wàn)元， 專(zhuān)項(xiàng)結(jié)余12,891萬(wàn)元， 事業(yè)單位未分配結(jié)余13,671萬(wàn)元，經(jīng)營(yíng)虧損330萬(wàn)元。全市各預(yù)算單位2005年年末行政事業(yè)類(lèi)資產(chǎn)111,103萬(wàn)元，較上年末增長(zhǎng)8.2%。2005年各市區(qū)財(cái)政決算工作整體水平還不錯(cuò)。為表彰先進(jìn)，激勵(lì)后進(jìn)，我們?cè)u(píng)選出2005年度財(cái)政總決算和部門(mén)決算工作先進(jìn)縣區(qū)各3個(gè)。獲得財(cái)政總決算工作一等獎(jiǎng)的是寶塔區(qū)財(cái)政

5、局，獲得二等獎(jiǎng)洛川縣財(cái)政局，獲得三等獎(jiǎng)的是安塞縣財(cái)政局。獲得2005年度部門(mén)決算工作一等獎(jiǎng)的是甘泉縣財(cái)政局，獲得二等獎(jiǎng)的是富縣財(cái)政局，獲得三等獎(jiǎng)的是延川縣財(cái)政局。我代表市財(cái)政局對(duì)以上獲獎(jiǎng)縣區(qū)表示熱烈祝賀。財(cái)政決算工作整體水平還不錯(cuò)。但也存在一些問(wèn)題，在總決算方面一是個(gè)別縣區(qū)決算審核把關(guān)不嚴(yán)，數(shù)據(jù)質(zhì)量有待進(jìn)一步提高，兩套決算的數(shù)據(jù)銜接有待加強(qiáng)。個(gè)別縣區(qū)在兩套決算數(shù)字對(duì)應(yīng)關(guān)系上做得很不好，遲遲不調(diào)整，影響全市決算的匯總。今年，希望大家要重視，不要將這類(lèi)問(wèn)題帶到全市匯總會(huì)上。二是資產(chǎn)負(fù)債表的有關(guān)數(shù)字與結(jié)算單的數(shù)字不一致，一定要按照我們規(guī)定的填報(bào)口徑填報(bào)。在部門(mén)決算方面，一是各縣區(qū)對(duì)部門(mén)決算的重視不夠

6、，重總決算、輕部門(mén)決算。二是一些縣區(qū)非稅收入管理不規(guī)范。三是部門(mén)決算2004年年末結(jié)余與2005年年初結(jié)余不一致。四是一些單位財(cái)務(wù)管理和會(huì)計(jì)賬務(wù)處理行為不規(guī)范。以上這些問(wèn)題，既有操作層面的，也有管理和制度層面的，既有預(yù)算編制方面的，也有預(yù)算執(zhí)行和決算方面的，需要逐步采取措施，加以解決。二、近期工作安排（一）1-11月預(yù)算執(zhí)行情況今年是“十一五”規(guī)劃的第一年，在市委市政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，緊抓經(jīng)濟(jì)發(fā)展不放松，全市財(cái)政收入快速增長(zhǎng)，1-11月份，全市財(cái)政總收入完成1,312,655萬(wàn)元，占年度預(yù)算的103.46%比上年同期增長(zhǎng)53.6%其中：上劃中央四稅725,898億元，占年度預(yù)算的111.4%（提

7、前3個(gè)月完成了全年任務(wù)），比上年同期增長(zhǎng)45.4%;上劃省級(jí)七稅115,534億元，占年度預(yù)算的117.1%（提前3個(gè)月完成了全年任務(wù)），比上年同期增長(zhǎng)56.8%;地方一般預(yù)算收入471,223億元，占年度預(yù)算的90.9%,比上年同期增長(zhǎng)53.6%,其中吳起縣和洛川縣已經(jīng)完成了全年任務(wù)，分別完成了年初預(yù)算的121.3嘛口109.4%還有4個(gè)縣完成了平均進(jìn)度。1-11月全市財(cái)政支出完成485,272萬(wàn)元，占年初預(yù)算89.8%,比上年同期增長(zhǎng)33.7%（二）關(guān)于后二十天的工作1-11月份財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況總體良好，但存在的問(wèn)題也不容忽視：收入增長(zhǎng)高度依賴于石油行業(yè)，縣區(qū)間的不平衡有加大的趨勢(shì)；財(cái)政支

8、出進(jìn)度偏低， 未達(dá)到平均進(jìn)度， 完成全年支出任務(wù)壓力很大。 針對(duì)上述問(wèn)題，我們應(yīng)認(rèn)真分析，采取切實(shí)措施，確保全年收支任務(wù)的圓滿完成。在今后一個(gè)月我們要抓好以下幾方面工作：1、密切關(guān)注收入形勢(shì)，確保全年收入平穩(wěn)較快增長(zhǎng)。加強(qiáng)與稅務(wù)的聯(lián)系，結(jié)合經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，做好收入的分析和預(yù)測(cè)工作，確保完成全年收入任務(wù)。收入情況不好的縣區(qū)應(yīng)加大稅收征收力度，嚴(yán)格依法征稅，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決收入征管中存在的問(wèn)題，促進(jìn)財(cái)政收入持續(xù)、穩(wěn)定增長(zhǎng)。2、加強(qiáng)重點(diǎn)支出保障力度，加快支出執(zhí)行進(jìn)度。從1-11月份預(yù)算執(zhí)行情況看， 全市總支出完成了年初預(yù)算的89.8%,還沒(méi)有達(dá)到平均進(jìn)度。重點(diǎn)支出項(xiàng)目完成情況不夠理想， 有些支出甚至比上年同期數(shù)都有了很大的降低（社會(huì)保障支出僅完成了年初預(yù)算的20.6%比上年減少59.3%農(nóng)業(yè)支出完成了年初預(yù)算的50。1%;醫(yī)療衛(wèi)生支出完成了年初預(yù)算的64.1%）。因此，組織好預(yù)算安排的各項(xiàng)支出，確保重點(diǎn)支出，是今后一個(gè)月主要的任務(wù)之一。各級(jí)財(cái)政部門(mén)要加強(qiáng)對(duì)部門(mén)預(yù)算執(zhí)行的指導(dǎo)，預(yù)算安排的支出力爭(zhēng)在當(dāng)年完成。3、繼續(xù)深化財(cái)政管理體制改革，努力做好政府收支分類(lèi)改革的相關(guān)工作。同志們，今年會(huì)議時(shí)間緊、內(nèi)容多、任務(wù)重，不僅要布路2006年決算編報(bào)和新舊科目數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)