初級(jí)銀行從業(yè)考試風(fēng)險(xiǎn)管理高頻考點(diǎn)匯總一

1、初級(jí)銀行從業(yè)測(cè)試風(fēng)險(xiǎn)治理?高頻考點(diǎn)匯總(一)考點(diǎn)：風(fēng)險(xiǎn)、收益與損失一、風(fēng)險(xiǎn)的定義與特征1. 定義風(fēng)險(xiǎn)：未來(lái)結(jié)果出現(xiàn)收益或損失的不確定性2. 特征未來(lái)(2) 不確定性(3) 與收益和損失的關(guān)系局風(fēng)險(xiǎn)局收益,低風(fēng)險(xiǎn)低收益二、風(fēng)險(xiǎn)與收益三、損失的分類(lèi)1. 預(yù)期損失(Expected Loss,EL)基于歷史數(shù)據(jù)分析可以預(yù)見(jiàn),通常為一定歷史時(shí)期內(nèi)損失的平均值或中間值2. 非預(yù)期損失(Unexpected Loss,UL)利用統(tǒng)計(jì)方法計(jì)算出的對(duì)預(yù)期損失的偏離,是難以預(yù)見(jiàn)到的較大損失3. 災(zāi)難性損失(Stress Loss,SL)四、各類(lèi)損失的應(yīng)對(duì)1. 預(yù)期損失(Expected Loss,EL)提取損失

2、準(zhǔn)備金、沖減利潤(rùn)2. 非預(yù)期損失Unexpected Loss,UL資本金3. 災(zāi)難性損失Stress Loss,SL商業(yè)保險(xiǎn)、限制業(yè)務(wù)考點(diǎn)：商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的主要類(lèi)別一、信用風(fēng)險(xiǎn)一定義債務(wù)人或交易對(duì)手未能履行合同所規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化,影響金融產(chǎn)品價(jià) 值,從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)二來(lái)源1、債務(wù)人未能如期歸還債務(wù)違約風(fēng)險(xiǎn)2、履約水平缺乏導(dǎo)致信用質(zhì)量下降,引致資產(chǎn)價(jià)格降低三結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)特殊的信用風(fēng)險(xiǎn)交易雙方在結(jié)算過(guò)程中,一方支付了合同資金但另一方發(fā)生違約的風(fēng)險(xiǎn)1974年赫斯塔特銀行二、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)一分類(lèi)1、利率風(fēng)險(xiǎn)商業(yè)銀行的資產(chǎn)主要為金融資產(chǎn),利率變化導(dǎo)致資產(chǎn)價(jià)值的變化,從而影

3、響平安性、流動(dòng)性和效益性.2、匯率風(fēng)險(xiǎn)3、股票風(fēng)險(xiǎn)4、商品風(fēng)險(xiǎn)二系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)特征市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)來(lái)自所屬經(jīng)濟(jì)體系難以通過(guò)在自身經(jīng)濟(jì)體內(nèi)的分散化投資完全消除國(guó)際金融機(jī)構(gòu)通過(guò)分散投資于多國(guó)金融市場(chǎng)降低風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)充分且易于計(jì)量三、操作風(fēng)險(xiǎn)一定義由不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序、 員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件造成損失的風(fēng)險(xiǎn)不包 括聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)和戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)二風(fēng)險(xiǎn)原因分類(lèi)及表現(xiàn)形式1、人員因素：職員欺詐、失職違規(guī)、違反用工法律2、內(nèi)部流程：流程不健全、流程執(zhí)行失敗、限制和報(bào)告不力、文件或合同缺陷、擔(dān)保 品治理不當(dāng)、產(chǎn)品效勞缺陷、泄密、客戶糾紛3、系統(tǒng)缺陷：信息科技系統(tǒng)不完善、一般配套設(shè)施不完善4、外部事件：外部欺詐、自然災(zāi)害、

4、事故、外包商不履責(zé)考點(diǎn)：概率及概率分布一、隨機(jī)事件與概率1、隨機(jī)事件定義：每次試驗(yàn)中既可能出現(xiàn),也可能不出現(xiàn)的結(jié)果2、概率定義：對(duì)不確定性事件發(fā)生可能性的度量二、隨機(jī)變量與概率分布1、隨機(jī)變量：用數(shù)值來(lái)表示隨機(jī)事件的結(jié)果2、離散型隨機(jī)變量：隨機(jī)變量的所有可能值只有有限多個(gè)或可列多個(gè)3、連續(xù)性隨機(jī)變量：隨機(jī)變量的所有可能值由一個(gè)或假設(shè)干個(gè)實(shí)數(shù)軸上的區(qū)間組成.4、表示方法：離散型隨機(jī)變量：列舉法、表格法連續(xù)性隨機(jī)變量：累計(jì)概率分布、概率密度三、隨機(jī)變量的期望值和方差1、期望值：隨機(jī)變量的概率加權(quán)和2、方差：描述隨機(jī)變量偏離期望值的程度3、標(biāo)準(zhǔn)差：方差的平方根.風(fēng)險(xiǎn)治理中,標(biāo)準(zhǔn)差被作為風(fēng)險(xiǎn)的代名詞四

5、、重要的概率分布1、二項(xiàng)分布：描述只有兩種可能結(jié)果的屢次重復(fù)事件的離散型隨機(jī)變量的概率分布2、泊松分布：用來(lái)描述獨(dú)立單位時(shí)間單位面積、單位產(chǎn)品內(nèi)某一時(shí)間成功次數(shù)所對(duì)應(yīng) 的概率3、均勻分布：隨機(jī)變量在一個(gè)區(qū)間內(nèi)以相等可能性取得一個(gè)區(qū)間的任何一個(gè)實(shí)數(shù)值, 分布密度在區(qū)間內(nèi)是一個(gè)常數(shù),分布函數(shù)是一條斜線4、正態(tài)分布曲線特征：正態(tài)隨機(jī)變量 X落在距均值1倍、2倍、2.5倍標(biāo)準(zhǔn)差范圍內(nèi)的概率如下：P- bP 3P( -2.5 b考點(diǎn)：風(fēng)險(xiǎn)治理架構(gòu)和風(fēng)險(xiǎn)治理組織體系一、公司治理架構(gòu)1、董事會(huì)要對(duì)風(fēng)險(xiǎn)治理承擔(dān)最終責(zé)任2、董事會(huì)主要負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)治理的重大決策、監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)體系以及風(fēng)險(xiǎn)狀況3、高管層負(fù)責(zé)執(zhí)行決策,組織開(kāi)

6、展風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量、限制、監(jiān)控、報(bào)告等工作4、高管層向董事會(huì)報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)治理工作和風(fēng)險(xiǎn)狀況二、風(fēng)險(xiǎn)治理組織架構(gòu)1、核心是“三道防線2、明確第一道防線的風(fēng)險(xiǎn)治理責(zé)任3、增強(qiáng)第二道防線的建設(shè)4、強(qiáng)調(diào)第三道防線對(duì)風(fēng)險(xiǎn)治理體系有效性監(jiān)督評(píng)價(jià)考點(diǎn)：各風(fēng)險(xiǎn)治理組織在風(fēng)險(xiǎn)治理中的責(zé)任一、董事會(huì)及其風(fēng)險(xiǎn)治理委員會(huì)董事會(huì)：承擔(dān)資本治理首要責(zé)任1、對(duì)風(fēng)險(xiǎn)治理承擔(dān)最終責(zé)任2、負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)偏好等重大風(fēng)險(xiǎn)治理事項(xiàng)的審議和審批3、對(duì)銀行承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的整體情況和風(fēng)險(xiǎn)治理體系的有效性進(jìn)行監(jiān)督二、高級(jí)治理層1、保證業(yè)務(wù)活動(dòng)與董事會(huì)戰(zhàn)略、偏好、政策相符2、組織實(shí)施董事會(huì)通過(guò)的重大風(fēng)險(xiǎn)治理事項(xiàng)3、在董事會(huì)授權(quán)范圍內(nèi)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)治理決策4、建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)治

7、理體系5、組織開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)治理活動(dòng)(識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)、限制、緩釋 )6、向董事會(huì)報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)治理和風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)水平考點(diǎn)：風(fēng)險(xiǎn)治理“三道防線一、“三道防線的含義指銀行內(nèi)部構(gòu)造出三支對(duì)風(fēng)險(xiǎn)治理承擔(dān)不同責(zé)任的團(tuán)隊(duì),相互協(xié)調(diào)配合、分工協(xié)作,并通過(guò)獨(dú)立有效的監(jiān)控,提升銀行風(fēng)險(xiǎn)治理有效性第一道防線：前臺(tái)業(yè)務(wù)部門(mén)第二道防線：風(fēng)險(xiǎn)治理部門(mén)第三道防線：內(nèi)部審計(jì)部門(mén)二、各道防線的作用和功能第一防線一一前臺(tái)業(yè)務(wù)部門(mén)：(1) 風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)者(2) 持續(xù)識(shí)別、評(píng)估、報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)敞口第二防線一一風(fēng)險(xiǎn)治理部門(mén)：風(fēng)險(xiǎn)治理、合規(guī)治理(1) 風(fēng)險(xiǎn)治理部門(mén)負(fù)責(zé)監(jiān)督和評(píng)估業(yè)務(wù)部門(mén)承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)活動(dòng)(2) 合規(guī)部門(mén)負(fù)責(zé)定期監(jiān)控銀行對(duì)于法律、公司治理規(guī)那么

8、、監(jiān)管規(guī)定、行為標(biāo)準(zhǔn)和政策的執(zhí)行情況第三防線一一內(nèi)部審計(jì)部門(mén)：獨(dú)立審計(jì)部門(mén)(1) 監(jiān)控第一、第二防線運(yùn)行(2) 對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)治理框的質(zhì)量和有效性進(jìn)行獨(dú)立審討考點(diǎn)：風(fēng)險(xiǎn)文化一、風(fēng)險(xiǎn)文化的概念和組成概念：在經(jīng)營(yíng)治理活動(dòng)中形成的風(fēng)險(xiǎn)治理理念、哲學(xué)和價(jià)值觀,通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)治理戰(zhàn)略、風(fēng) 險(xiǎn)治理制度及員工風(fēng)險(xiǎn)治理行為表現(xiàn)出來(lái)的企業(yè)文化組成：風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)機(jī)制、文件薪酬和績(jī)效考核二、風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)機(jī)制誰(shuí)產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)升級(jí)程序：?jiǎn)T工表達(dá)不同意見(jiàn),吹哨人制度明確的后果三、穩(wěn)健薪酬和績(jī)效考核薪酬水平與風(fēng)險(xiǎn)本錢(qián)調(diào)整后的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)相適應(yīng)短期鼓勵(lì)和長(zhǎng)期鼓勵(lì)相協(xié)調(diào)薪酬績(jī)效延期追索、扣回機(jī)制考點(diǎn)：風(fēng)險(xiǎn)偏好的定義一、風(fēng)險(xiǎn)偏好的概念指銀行在追求實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略目

9、標(biāo)過(guò)程中,愿意且能夠承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型和風(fēng)險(xiǎn)總量包括：風(fēng)險(xiǎn)偏好框架、風(fēng)險(xiǎn)偏好聲明關(guān)鍵因素、風(fēng)險(xiǎn)限額、內(nèi)部治理角色和責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)偏好是董事會(huì)在考慮利益相關(guān)者期望、外部經(jīng)營(yíng)環(huán)境及自身實(shí)際的根底上,最終確定的風(fēng)險(xiǎn)治理的底線考點(diǎn)：有效的風(fēng)險(xiǎn)偏好聲明一、風(fēng)險(xiǎn)偏好聲明的內(nèi)容1、定性說(shuō)明2、定量舉措：盈利、資本、風(fēng)險(xiǎn)舉措、流動(dòng)性3、難以量化的風(fēng)險(xiǎn)：聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、行為風(fēng)險(xiǎn)、洗錢(qián)、不道德行為二、風(fēng)險(xiǎn)偏好聲明的原那么包括制定戰(zhàn)略和規(guī)劃時(shí)所使用的關(guān)鍵背景信息和假設(shè)與長(zhǎng)短期戰(zhàn)略規(guī)劃、資本規(guī)劃、財(cái)務(wù)規(guī)劃、薪酬機(jī)制關(guān)聯(lián)考慮客戶利益和對(duì)股東的受托義務(wù)、資本及其他監(jiān)管要求在完成戰(zhàn)略目標(biāo)和業(yè)務(wù)方案 時(shí),確定愿意接受的風(fēng)險(xiǎn)總量基于總體風(fēng)險(xiǎn)偏

10、好、風(fēng)險(xiǎn)水平、風(fēng)險(xiǎn)輪廓,為每類(lèi)實(shí)質(zhì)性風(fēng)險(xiǎn)和總體風(fēng)險(xiǎn)確定能夠接受 的最高風(fēng)險(xiǎn)水平包括定量指標(biāo),且指標(biāo)能分解成業(yè)務(wù)條線和法律實(shí)體的風(fēng)險(xiǎn)限額包括定性陳述具有前瞻性三、制定風(fēng)險(xiǎn)偏好聲明的考慮因素風(fēng)險(xiǎn)偏好與利益相關(guān)人的期望銀行愿意承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)及風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)水平監(jiān)管要求壓力測(cè)試考點(diǎn)：風(fēng)險(xiǎn)偏好維度和指標(biāo)一、風(fēng)險(xiǎn)偏好維度1、資本類(lèi)：包括一級(jí)資本、監(jiān)管資本和經(jīng)濟(jì)資本2、收益類(lèi)：包括相應(yīng)置信水平下的經(jīng)濟(jì)資本、收益的波動(dòng)水平等3、特定風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)：包括定量和定性 (零容忍)指標(biāo)二、風(fēng)險(xiǎn)偏好指標(biāo)三、風(fēng)險(xiǎn)偏好指標(biāo)的要求1、指標(biāo)選取要求(1) 全面性：反映主要利益相關(guān)者期望,覆蓋主要風(fēng)險(xiǎn)(2) 重要性：突出核心指標(biāo)、關(guān)鍵指標(biāo)2、指標(biāo)

11、確定要求(1) 穩(wěn)定性：不宜頻繁調(diào)整,保證平穩(wěn)開(kāi)展(2) 合規(guī)性：至少不突破監(jiān)管機(jī)構(gòu)要求 (上下限)考點(diǎn)：限額治理一、風(fēng)險(xiǎn)限額治理的原那么1、限額種類(lèi)要覆蓋風(fēng)險(xiǎn)偏好范圍內(nèi)的各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)：通常包括盈利、資本、流動(dòng)性和其他相關(guān)指標(biāo)2、強(qiáng)調(diào)集中度風(fēng)險(xiǎn)3、參考最正確市場(chǎng)實(shí)踐、風(fēng)險(xiǎn)限額設(shè)定1、風(fēng)險(xiǎn)限額設(shè)定的標(biāo)準(zhǔn)：以監(jiān)管為底線,適當(dāng)設(shè)置緩沖2、限額監(jiān)測(cè)的范圍：整體限額、組合分類(lèi)限額、單筆業(yè)務(wù)限額三、常用風(fēng)險(xiǎn)限額指標(biāo)1、信用風(fēng)險(xiǎn)：?jiǎn)我豢蛻糍J款集中度限額、單一集團(tuán)客戶授信集中度限額、行業(yè)限額2、 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)：交易賬簿VAR限額,產(chǎn)品或組合敞口限額、敏感度限額、止損限額3、 操作風(fēng)險(xiǎn)：操作風(fēng)險(xiǎn)損失率、監(jiān)管處分率、千人

12、重大操作風(fēng)險(xiǎn)事發(fā)率、千人發(fā)案率4、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)：流動(dòng)性比例、存貸比、流動(dòng)性覆蓋率、凈穩(wěn)定資金比例、流動(dòng)性缺口考點(diǎn)：風(fēng)險(xiǎn)計(jì)M /評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量與評(píng)估的方法1、專(zhuān)家經(jīng)驗(yàn)法2、資本計(jì)量高級(jí)方法3、計(jì)量模型方法4、其他方法敏感性分析、壓力測(cè)試、情景分析 風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量與評(píng)估的本卷須知1、風(fēng)險(xiǎn)加總計(jì)量單筆、組合、整體2、風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型、參數(shù)的相關(guān)性假設(shè)3、量化模型產(chǎn)生的模型風(fēng)險(xiǎn)考點(diǎn)：風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)/報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和報(bào)告的要求滿足不同需求(1) 高級(jí)治理層：整體風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告(2) 風(fēng)險(xiǎn)治理委員會(huì)：最正確避險(xiǎn)報(bào)告(3) 前臺(tái)交易人員：頭寸報(bào)告考點(diǎn)：內(nèi)部限制在風(fēng)險(xiǎn)治理中的作用一、銀行內(nèi)部限制框架的構(gòu)成1、組織框架2、會(huì)計(jì)政策和程序3、制

13、衡機(jī)制4、資產(chǎn)和投資保全二、銀行內(nèi)部限制框架的核心要素1、確定崗位責(zé)任、明確授權(quán)、決策制度和程序2、適當(dāng)?shù)闹坪鈾C(jī)制,保證關(guān)鍵職能別離、交叉核對(duì)、雙人限制資產(chǎn)、雙人簽字3、后臺(tái)、限制部門(mén)、運(yùn)營(yíng)治理部門(mén)和業(yè)務(wù)發(fā)起部門(mén)之間在專(zhuān)業(yè)水平和資源方面適當(dāng)平 衡,有充分專(zhuān)業(yè)水平和內(nèi)部授權(quán),對(duì)業(yè)務(wù)發(fā)起部門(mén)形成有效制衡考點(diǎn)：內(nèi)部審計(jì)一、內(nèi)部審計(jì)的定義一種獨(dú)立客觀確實(shí)認(rèn)和咨詢活動(dòng),旨在增加價(jià)值和改善組織的運(yùn)營(yíng).通過(guò)應(yīng)用系統(tǒng)標(biāo)準(zhǔn)的方法,評(píng)價(jià)并改善風(fēng)險(xiǎn)治理、限制和治理過(guò)程的效果,幫助組織實(shí)現(xiàn)其目標(biāo).確認(rèn)效勞：對(duì)組織的風(fēng)險(xiǎn)治理、限制和治理過(guò)程提供獨(dú)立的評(píng)價(jià)和客觀檢查證據(jù)的活動(dòng)咨詢效勞：參謀及其相關(guān)的客戶效勞,增加價(jià)值并提

14、升組織的運(yùn)作效率二、確認(rèn)效勞的類(lèi)型傳統(tǒng)類(lèi)型：財(cái)務(wù)審計(jì)、遵循性審計(jì)、經(jīng)營(yíng)審計(jì)現(xiàn)代類(lèi)型：第三方審計(jì)、合同審計(jì)、績(jī)效審計(jì)、舞弊檢查、風(fēng)險(xiǎn)和限制自我評(píng)估、盡職調(diào)查、質(zhì)量審計(jì)、平安審計(jì)、信息技術(shù)審計(jì)、隱私審計(jì)三、咨詢效勞的類(lèi)型參謀、建議、協(xié)調(diào)、培訓(xùn)四、咨詢效勞的具體業(yè)務(wù)類(lèi)型內(nèi)部限制培訓(xùn)、業(yè)務(wù)流程檢查、標(biāo)桿比較、信息技術(shù)考點(diǎn)：資本的定義、作用和分類(lèi)一、定義是商業(yè)銀行從事經(jīng)營(yíng)活動(dòng)必須注入的資金,用以吸收虧損、緩沖意外損失.二、分類(lèi)1、賬面資本；2、經(jīng)濟(jì)資本3、監(jiān)管資本三、作用1、核心功能：吸收損失清算條件下為高級(jí)債權(quán)人和存款人提供保護(hù)持續(xù)經(jīng)營(yíng)下隨時(shí)彌補(bǔ)經(jīng)營(yíng)損失2、其他功能：提供融資吸收和消化損失：承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)和

15、吸收損失的第一來(lái)源限制業(yè)務(wù)過(guò)度擴(kuò)張和風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān),增強(qiáng)穩(wěn)定性維持市場(chǎng)信息考點(diǎn)：監(jiān)管資本的構(gòu)成一、核心一級(jí)資本：持續(xù)經(jīng)營(yíng)條件下無(wú)條件吸收損失的資本工具特點(diǎn)：永久性、清償順序排在所有其他融資工具之后組成：實(shí)收資本或普通股、資本公積可計(jì)入局部、盈余公積、一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備、未分配利 潤(rùn)、少數(shù)股東資本可計(jì)入局部二、其他一級(jí)資本：持續(xù)經(jīng)營(yíng)條件下參與吸收損失的資本工具特點(diǎn)：非累積性、永久性、不帶有利率跳升機(jī)制及其他回購(gòu)條款組成：優(yōu)先股及其溢價(jià)、少數(shù)股東資本可計(jì)入局部三、二級(jí)資本：清算條件下可用于吸收損失的資本工具特點(diǎn)：受償順序在普通股之前、 在一般債權(quán)人之后、 無(wú)贖回機(jī)制,不允許設(shè)定利率跳升 條款,收益不具有信用敏感性,必含有減計(jì)或轉(zhuǎn)股條款組成：二級(jí)資本工具及其溢價(jià)、超額貸款損失準(zhǔn)備可計(jì)入局部、少數(shù)股東資本可計(jì)入部考點(diǎn)：資本充足率監(jiān)管要求一、資本充足率定義銀行持有的符合規(guī)定的資本與風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)之間的比率資本：監(jiān)管資本