商業(yè)銀行績效評價-2019年精選文檔

1、商業(yè)銀行績效評估目前，我國商業(yè)銀行的發(fā)展面臨著兩大時代背景 - 金融業(yè) 的全面開放和國內(nèi)金融體制改革的不斷開展。 在這種現(xiàn)實背景之 下，國內(nèi)商業(yè)銀行必須改變陳舊的計劃經(jīng)營管理體制， 采用有效 的績效評價模式和激勵約束機制來解決商業(yè)銀行低效率運營的 問題。一、我國商業(yè)銀行績效評估的現(xiàn)狀以及存在的問題 與國外相比， 我國商業(yè)銀行績效評估體系建立較晚， 雖然在 借鑒國外先進經(jīng)驗的基礎(chǔ)上， 結(jié)合我國實際初步建立了一條中國 特色的績效評估體系， 但在實際應用中， 仍然存在一些亟待解決 的問題。1. 財務指標在績效評估中所占比重過大。我國商業(yè)銀行在 績效評估指標的設(shè)計過程中，過于重視財務指標，如利潤率、總

2、 收益等能夠直觀反映評估結(jié)果并且容易收集數(shù)據(jù)的指標。 而忽視 員工的服務質(zhì)量與員工培訓、 內(nèi)部管理、產(chǎn)品創(chuàng)新等非財務指標， 難以反映商業(yè)銀行未來的發(fā)展前景， 導致績效評估與商業(yè)銀行 戰(zhàn)略相脫節(jié)。2. 績效評估中溝通不足。目前我國商業(yè)銀行對于績效評估 的實施過程都非常重視， 但對于評估的前期準備階段往往重視不 夠，甚至被省略掉了，這樣會直接影響績效評估的結(jié)果。評估的 前期準備工作不充分， 與員工的溝通不足， 加上對評估的重要意 義的宣傳不到位， 就得使員工不能充分認識開展績效評估的積極 作用，有的甚至曲解為形式主義， 種種不利因素都會影響績效評 估工作的順利開展。3. 績效考評中相應的獎懲措施不

3、足。績效評估的結(jié)果出來 之后，應當及時的將考評結(jié)果反饋給員工， 并給予相應的獎懲措 施。試想如果那些在經(jīng)營過程中對提升績效做出貢獻的員工得不 到其應得的獎勵與酬勞， 而那些對銀行發(fā)展建設(shè)沒有什么貢獻或 貢獻較小的員工沒有得到應有的懲罰， 則必定會影響員工的工作 積極性，滋生反抗情緒，導致更多的員工人浮于事。這樣一來對 銀行進行績效評估的初衷就沒有任何意義了， 也達不到提升銀行 經(jīng)濟效益的作用。二、平衡計分卡 目前國際上存在的績效評估方法主要有一下 6 種：傳統(tǒng)的財 務分析法、杜邦分析法、駱駝評級體系、標準普爾銀行評級分 析方法、 經(jīng)濟增加值法和平衡計分卡。 針對我國商業(yè)銀行目前存 在的問題，本

4、文主要介紹平衡計分卡。在哈佛商業(yè)評論評選 的“80 年來最具影響力的管理思想”中，平衡積分卡穩(wěn)穩(wěn)地占 據(jù)了一席之地。 如果對財富 500 強企業(yè)做一項調(diào)查， 會發(fā)現(xiàn)在這 些龐然大物中有半數(shù)以上是平衡計分卡的信徒。 平衡計分卡最先 在美國興起， 它從財務、 客戶、內(nèi)部運營、 學習與成長四個角度， 把組織的戰(zhàn)略規(guī)劃分解為可操作的衡量指標， 是一種可以平衡財 務績效指標準確性和完整性的方法， 能夠把無形資產(chǎn)轉(zhuǎn)化為企業(yè) 的利益。 平衡計分卡的出現(xiàn)， 使傳統(tǒng)的績效管理從人員考核和評 估的工具變成戰(zhàn)略實施的工具，使得領(lǐng)導者可以全面統(tǒng)籌戰(zhàn)略、 人員、流程和執(zhí)行等管理工具，確保組織的可持續(xù)發(fā)展。三、平衡計分卡

5、的優(yōu)勢 平衡計分卡是績效管理中的一種新思路， 適用于對部門團隊 的考核， 它反映了財務指標與非財務指標之間的平衡、 企業(yè)長期 目標與短期目標之間的平衡、 組織內(nèi)部和外部的平衡、 過程和結(jié) 果之間的平衡、 管理業(yè)績和經(jīng)營業(yè)績的平衡， 成功地將企業(yè)戰(zhàn)略 和一整套財務和非財務性評估手段聯(lián)系在一起。 平衡計分卡與其 他績效管理工具的優(yōu)勢表現(xiàn)為：1. 平衡計分卡是一個解決銀行戰(zhàn)略執(zhí)行的有效工具。 平衡計 分卡可以幫助銀行建立以戰(zhàn)略為中心的協(xié)調(diào)機制， 使銀行認清自 己的使命、愿景、價值觀，幫助銀行構(gòu)建自己的戰(zhàn)略目標，要求 高層領(lǐng)導親自推動組織的變革，整合資源，統(tǒng)一工作戰(zhàn)略，協(xié)調(diào) 組織目標，并通過平衡計分卡

6、四個方面績效評估的導向?qū)⑷粘９?作與戰(zhàn)略聯(lián)系起來2. 平衡計分卡可以幫助銀行建立良好的客戶關(guān)系， 實現(xiàn)以客 戶為中心的經(jīng)營模式?？蛻羰巧虡I(yè)銀行賴以生存和發(fā)展的基礎(chǔ)， 是銀行財務業(yè)績的驅(qū)動因素?？蛻魧用媸瞧胶庥嫹挚ǖ闹匾?面，平衡計分卡使銀行確定目標市場客戶的價值主張， 通過提供 優(yōu)質(zhì)的產(chǎn)品和服務， 建立殷勤周到的客戶關(guān)系和一個獨一無二的 形象和聲譽來獲得客戶的滿意度。3. 平衡計分卡能夠促進銀行內(nèi)部業(yè)務重組和內(nèi)部控制。 通過 平衡計分卡商業(yè)銀行可以建立一套完整的內(nèi)部流程價值鏈。 內(nèi)部 流程價值鏈的開端為創(chuàng)新流程， 要弄清當前和未來客戶的需要并 開發(fā)新的金融產(chǎn)品滿足這種需要， 接下來是經(jīng)營流程， 即提供既 有的產(chǎn)品和服務給現(xiàn)在的客戶， 末端是售后服務， 即銷售后提供 服務給客戶， 增加客戶從企業(yè)的產(chǎn)品和服務的價值。 商業(yè)銀行可 以通過價值鏈和作業(yè)成本管理消除非增值作業(yè)， 通過時間、 質(zhì)量 和成本的衡量給目標客戶提供卓越的產(chǎn)品和服務。4. 平衡計分卡能夠幫助銀行員工學習與成長。 傳統(tǒng)的績效評 估方法采用短期財物衡量標準， 缺乏對員工的培訓， 容易造成銀 行經(jīng)營的短期化。 而平衡計分卡注重銀行長期價值創(chuàng)造的戰(zhàn)略目 標，從員工的學習與成長層面為其他三個層面提供基本框架。 人 力資源系統(tǒng)是實施平衡一記分卡不能缺少的部分。 公司可以把平 衡計分卡與員工的能力發(fā)展相連接看， 通