專題講座資料（2021-2022年）公司財(cái)務(wù)物流結(jié)賬流程

1、衡水景美化學(xué)金蝶K3財(cái)務(wù)物流月底結(jié)賬流程財(cái)務(wù)物流結(jié)賬前首先需要各部門檢查自己日常操作的單據(jù)是否都錄入完畢，必須都經(jīng)過審核否則結(jié)賬時(shí)提示錯(cuò)誤，需要檢查的模塊有采購管理、銷售管理、倉存管理、應(yīng)付款管理、應(yīng)收款管理、固定資產(chǎn)管理、現(xiàn)金管理、總賬等。一、 供應(yīng)鏈系統(tǒng)結(jié)賬前的檢查1、 采購管理 檢查本期錄入采購訂單是否都經(jīng)過審核，若有未審核采購訂單則需要相關(guān)人員進(jìn)行處理，操作步驟：供應(yīng)鏈采購管理采購訂單采購訂單維護(hù)，如圖： 檢查采購入庫單是否存在未審核單據(jù)、金額為0的單據(jù)，若存在金額為0的入庫單據(jù)需要填寫上金額，操作步驟：供應(yīng)鏈采購管理采購入庫采購入庫維護(hù)，如圖： 檢查采購發(fā)票是否存在未審核、未記賬（未

2、生成憑證）、未鉤稽的單據(jù)，若存未記賬單據(jù)則由應(yīng)付會計(jì)、財(cái)務(wù)部同時(shí)進(jìn)行相應(yīng)的賬務(wù)處理，操作步驟：供應(yīng)鏈采購管理采購發(fā)票采購發(fā)票維護(hù)，如圖： 檢查采購發(fā)票是否存在未審核、未記賬的單據(jù)，若存未記賬單據(jù)則由應(yīng)付會計(jì)、財(cái)務(wù)部同時(shí)進(jìn)行相應(yīng)的賬務(wù)處理，操作步驟：供應(yīng)鏈采購管理費(fèi)用發(fā)票費(fèi)用發(fā)票維護(hù)，如圖：2、 銷售管理 檢查銷售訂單是否存在未審核的單據(jù)，操作步驟：供應(yīng)鏈銷售管理銷售訂單銷售訂單維護(hù)，如圖： 檢查銷售出庫單是否存在未審核的單據(jù)，待財(cái)務(wù)部進(jìn)行成本核算完成后需要將銷售出庫單生成憑證（即借：主營業(yè)務(wù)成本，貸：庫存商品），操作步驟：供應(yīng)鏈銷售管理銷售出庫銷售出庫維護(hù)，如圖： 檢查銷售發(fā)票是否存在未審核、

3、未記賬、未鉤稽的單據(jù)，若存未記賬單據(jù)則由應(yīng)付會計(jì)、財(cái)務(wù)部同時(shí)進(jìn)行相應(yīng)的賬務(wù)處理，操作步驟：供應(yīng)鏈銷售管理銷售發(fā)票銷售發(fā)票維護(hù)，如圖： 檢查銷售費(fèi)用發(fā)票是否存未審核、未記賬的單據(jù)，若存未記賬單據(jù)則由應(yīng)付會計(jì)、財(cái)務(wù)部同時(shí)進(jìn)行相應(yīng)的賬務(wù)處理，操作步驟：供應(yīng)鏈銷售管理費(fèi)用發(fā)票費(fèi)用發(fā)票維護(hù)，如圖：3、 倉存管理 檢查產(chǎn)品入庫單是否存在未審核單據(jù)，操作步驟：供應(yīng)鏈倉存管理驗(yàn)收入庫產(chǎn)品入庫維護(hù) 檢查其它入庫單是否存在未審核單據(jù)、金額為0的單據(jù)，若存在金額為0的入庫單需要通過手工填寫上金額，操作步驟：供應(yīng)鏈倉存管理驗(yàn)收入庫其它入庫維護(hù)，金額為0與未審核分成兩次查詢，如圖： 檢查盤盈入庫單是否存在未審核、金額為

4、0的單據(jù)，若存在金額為0的單據(jù)則需要填寫上金額才可進(jìn)行下一步操作，操作步驟：供應(yīng)鏈倉存管理盤點(diǎn)作業(yè)盤盈入庫維護(hù)，如圖：注意：以下出庫類單據(jù)可以先查詢是否審核，而單據(jù)上的金額是K3在進(jìn)行出庫核算后自動填寫的，不需要人為的填寫，故必須經(jīng)過存貨核算中的出庫核算后才可查詢金額為0的單據(jù) 檢查所有出庫類單據(jù)是否存在金額為0的單據(jù)，操作步驟：供應(yīng)鏈倉存管理領(lǐng)料發(fā)貨領(lǐng)料發(fā)貨維護(hù)，如圖：4、 存貨核算 月底檢查完所有出入庫單據(jù)不存在未審核單據(jù)后，首先進(jìn)行材料出庫核算，操作步驟是：供應(yīng)鏈存貨核算出庫核算材料出庫核算下一步選擇“結(jié)轉(zhuǎn)本期所有物料” 下一步點(diǎn)“全選”若該步?jīng)]有直接進(jìn)行下一步下一步下一步注意查看運(yùn)算窗

5、口的正上方，如果提示核算成功，則可以進(jìn)行其他操作了，若沒有提示核算成功需要仔細(xì)查看錯(cuò)誤說明然后進(jìn)行相應(yīng)操作，需要查看錯(cuò)誤則點(diǎn)擊“查看報(bào)告”。 產(chǎn)品出庫核算，該操作主要是計(jì)算銷售成本，K3將成本自動填寫到銷售出庫單上，操作步驟是：供應(yīng)鏈存貨核算出庫核算產(chǎn)品出庫核算下一步選擇“結(jié)轉(zhuǎn)本期所有物料” 下一步點(diǎn)“全選”若該步?jīng)]有直接進(jìn)行下一步下一步下一步注意查看運(yùn)算窗口的正上方，如果提示核算成功，則可以進(jìn)行其他操作了，若沒有提示核算成功需要仔細(xì)查看錯(cuò)誤說明然后進(jìn)行相應(yīng)操作，需要查看錯(cuò)誤則點(diǎn)擊“查看報(bào)告”。 注意：出庫核算多進(jìn)行幾次或在單據(jù)生成憑證前多做幾次為益5、 以上出入庫單據(jù)，比如產(chǎn)品入庫單、其它入

6、庫單、盤盈入庫單、銷售出庫單、生產(chǎn)領(lǐng)料、其它出庫單、盤虧虧損單等單據(jù)存在金額為0的，金額的來源可以參考本期最新入庫單、上月入庫價(jià)，讓K3自動更新即自動填寫，操作步驟：供應(yīng)鏈存貨核算無單價(jià)單據(jù)維護(hù)無單價(jià)單據(jù)更新序時(shí)薄式，如圖：點(diǎn)擊“確定”后會查詢出單據(jù)，點(diǎn)擊上邊菜單欄中的“單據(jù)更新單價(jià)來源” 選擇“最新入庫單”點(diǎn)擊工具欄中的“更新”確定“單據(jù)更新單價(jià)來源” 選擇“期初余額加權(quán)平均價(jià)” 更新確定單據(jù)更新單價(jià)來源選擇“最新出庫價(jià)”，當(dāng)選擇這三種更新方式后還存在金額為0的產(chǎn)品入庫單的話則需要手工填寫價(jià)格了，手工填寫價(jià)格的操作步驟是：供應(yīng)鏈存貨核算入庫核算自制入庫核算確定后直接填寫單價(jià)或金額然后點(diǎn)擊“核

7、算”即可。若存在除產(chǎn)品入庫單之外的其它單據(jù)金額為0的單據(jù)時(shí)也需要手工填寫金額，操作步驟是：供應(yīng)鏈存貨核算出庫核算核算單據(jù)查詢在出現(xiàn)的過濾界面中“事務(wù)類型”選擇相應(yīng)的單據(jù)即可，查詢出單據(jù)后雙擊打開直接錄入單價(jià)或金額然后點(diǎn)擊“保存”。如圖：6、 月底結(jié)賬前需要生成憑證的出入庫單及對應(yīng)的憑證分錄分別是生產(chǎn)領(lǐng)料單月底在進(jìn)行了材料出庫核算后且不存在金額為0的單據(jù)，將該單生成憑證，憑證分錄為 借：生產(chǎn)成本直接材料 貸：原材料產(chǎn)品入庫單生成憑證且不存在金額為0的單據(jù)，將該單生成憑證，憑證分錄為 借：庫存商品 貸：生產(chǎn)成本直接材料其他入庫單生成憑證且不存在金額為0的單據(jù)，將該單生成憑證，憑證分錄為 借：原材料

8、（或庫存商品） 貸：營業(yè)外收入其他出庫單生成憑證且不存在金額為0的單據(jù)，將該單生成憑證，憑證分錄為 借：營業(yè)外支出 貸：原材料（或庫存商品）盤盈入庫單生成憑證且不存在金額為0的單據(jù)，將該單生成憑證，憑證分錄為 借：原材料（或庫存商品） 貸：營業(yè)外收入盤虧虧損單生成憑證且不存在金額為0的單據(jù)，將該單生成憑證，憑證分錄為 借：營業(yè)外支出 貸：原材料（或庫存商品）銷售出庫單在進(jìn)行了產(chǎn)品出庫核算后且不存在金額為0的單據(jù)，將該單生成憑證，憑證分錄為 借：主營業(yè)務(wù)成本 貸：庫存商品7、 固定資產(chǎn)計(jì)提折舊，操作步驟是：財(cái)務(wù)會計(jì)固定資產(chǎn)期末處理計(jì)提折舊在左邊窗口選擇“主賬薄”點(diǎn)擊窗口中間第一個(gè)向右的按鈕下一步

9、下一步下一步計(jì)提折舊完成8、 結(jié)轉(zhuǎn)制造費(fèi)用，操作步驟是：財(cái)務(wù)會計(jì)總賬結(jié)賬自動轉(zhuǎn)賬選擇“結(jié)轉(zhuǎn)制造費(fèi)用”點(diǎn)“生成憑證”如圖：9、 固定資產(chǎn)結(jié)賬處理，結(jié)轉(zhuǎn)前先進(jìn)行固定資產(chǎn)與總賬對賬，如果出現(xiàn)對賬不平有差額則需要進(jìn)行相應(yīng)的處理，對賬的操作步驟是：財(cái)務(wù)會計(jì)固定資產(chǎn)期末處理自動對賬選擇對賬期間及包選擇未過賬憑證確定，如圖： 結(jié)賬的操作步驟是：財(cái)務(wù)會計(jì)固定資產(chǎn)期末處理期末結(jié)賬開始10、 應(yīng)付款管理結(jié)賬處理，結(jié)賬前先進(jìn)行對賬檢查及與總賬對賬，對賬檢查的操作步驟是：財(cái)務(wù)會計(jì)應(yīng)付款管理期末處理期末對賬檢查把檢查對象都選擇上點(diǎn)“高級”輸入上應(yīng)付賬款科目代碼（2202.01、1123）確定，K3會提示檢查通過，如果有

10、錯(cuò)誤K3顯示錯(cuò)誤報(bào)告，根據(jù)錯(cuò)誤報(bào)告進(jìn)行相應(yīng)處理，若企業(yè)中還使用了預(yù)付賬款科目則重復(fù)對賬檢查步驟即可。期末科目對賬操作步驟是：財(cái)務(wù)會計(jì)應(yīng)付款管理期末處理期末科目對賬選擇對賬期間，對賬科目及其他選項(xiàng)，點(diǎn)“確定”。如圖：結(jié)賬操作步驟是：財(cái)務(wù)會計(jì)應(yīng)付款管理期末處理結(jié)賬否否繼續(xù)11、 應(yīng)收款管理結(jié)賬處理，結(jié)賬前先進(jìn)行對賬檢查及與總賬對賬，對賬檢查的操作步驟是：財(cái)務(wù)會計(jì)應(yīng)收款管理期末處理期末對賬檢查把檢查對象都選擇上點(diǎn)“高級”輸入上應(yīng)收賬款科目代碼（1122）確定，K3會提示檢查通過，如果有錯(cuò)誤K3顯示錯(cuò)誤報(bào)告，根據(jù)錯(cuò)誤報(bào)告進(jìn)行相應(yīng)處理，若企業(yè)中還使用了預(yù)付賬款科目則重復(fù)對賬檢查步驟即可。期末科目對賬操作

11、步驟是：財(cái)務(wù)會計(jì)應(yīng)收款管理期末處理期末科目對賬選擇對賬期間，對賬科目及其他選項(xiàng)，點(diǎn)“確定”。如圖：結(jié)賬操作步驟是：財(cái)務(wù)會計(jì)應(yīng)收款管理期末處理結(jié)賬否否繼續(xù)12、 現(xiàn)金管理結(jié)賬處理，結(jié)賬前需要進(jìn)行現(xiàn)金及銀行存款與總賬對賬，現(xiàn)金對賬的操作步驟是：財(cái)務(wù)會計(jì)現(xiàn)金管理現(xiàn)金現(xiàn)金對賬選擇“科目”、“期間”確定。銀行存款對賬的操作步驟是：財(cái)務(wù)會計(jì)現(xiàn)金管理銀行存款銀行存款與總賬對賬選擇“科目”、“期間”確定。結(jié)賬的操作步驟是：財(cái)務(wù)會計(jì)現(xiàn)金管理期末處理期末結(jié)賬開始13、 供應(yīng)鏈系統(tǒng)結(jié)賬處理，結(jié)賬的操作步驟是：供應(yīng)鏈存貨核算期末處理期末結(jié)賬下一步確定14、 總賬結(jié)賬處理，總賬系統(tǒng)在結(jié)賬前需要先對憑證進(jìn)行過賬再結(jié)轉(zhuǎn)損益然后再進(jìn)行過賬。憑證過賬的操作步驟是：財(cái)務(wù)會計(jì)總賬憑證處理憑證過賬過賬模式選擇“成批過賬”、憑證號不連續(xù)時(shí)選擇“繼續(xù)過賬”開始過賬。結(jié)轉(zhuǎn)損益的操作步驟是：財(cái)務(wù)會計(jì)總賬結(jié)