上機考試資料及要求

1、上機考試資料及要求（復(fù)習(xí)時如無上機操作條件的，請參照教材內(nèi)容熟記每個步驟及具體要求）某公司2016年實施會計電算化，現(xiàn)階段先啟用總賬模塊進行電算化核算 公司相關(guān)信息及會計資料如下：（一）基本資料公司名稱：康誠實業(yè)有限公司； 公司地址：佛山市汾河路1號； 公司為內(nèi)資商貿(mào)企業(yè)； 公司行業(yè)性質(zhì)為：2007年新會計準(zhǔn)則； 公司法人代表：錢多多；公司稅號：12345678901234（二）會計核算信息1、記賬本位幣為：人民幣，無外幣核算及匯兌業(yè)務(wù)；2、公司客戶、供應(yīng)商分類核算，存貨較單一核算上無需分類；3、業(yè)務(wù)流程均按標(biāo)準(zhǔn)流程進行；4、分類編碼方案如下:項目是否分 級第1級第2級第3級第4級科目編碼級次

2、是42客戶分類編碼級次是23部門編碼級次是23地區(qū)分類編碼級次是23存貨分類編碼級次無42貨位編碼級次是m111收發(fā)類別編碼級次是m1結(jié)算方式編碼級次是12供應(yīng)商分類編碼級 次是235、數(shù)據(jù)精度定義均為：小數(shù)點后兩位數(shù)&總賬參數(shù)設(shè)置如下:參數(shù)選項參數(shù)選項制單序時控制是現(xiàn)金流量項目必錄否資金及往來赤子控制是出納憑證必經(jīng)出納簽字否支票控制否外幣核算無允許修改作廢他人憑證否部門、個人、項目排序方按編碼排式序其他參數(shù)默認(rèn)系統(tǒng)選項。7、基礎(chǔ)檔案信息如下：(1) 部門結(jié)構(gòu)：編號01 (企管部)、編號02 (營銷部)、編號03 (財務(wù)部)(2) 職員檔案：部門編號部門崗位職員編號姓名類別01企管部經(jīng)

3、理001錢多多管理人員員工002陳青青員工02營銷部經(jīng)理003孫旺旺管理人員員工004:黃成成員工03財務(wù)部經(jīng)理005張文管理人員會計006李武員工出納員007王斌員工(3)客戶分類及檔案客戶分類編碼客戶分類名稱01重點客戶02一般客戶客戶編號客戶名稱客戶簡 稱所屬分類碼稅號開戶行帳 號001廣州科技貿(mào)易有限公 司廣州科 貿(mào)01002佛山電子實業(yè)有限公 司佛山電 子02(4)供應(yīng)商分類及檔案供應(yīng)商分類編碼供應(yīng)商分類名稱01A產(chǎn)品供應(yīng)商02B產(chǎn)品供應(yīng)商客戶編號供應(yīng)商名稱供應(yīng)商簡稱所屬分類碼稅號開戶 行帳 號001深圳制造有限公司深圳制造01002珠海實業(yè)有限公司珠海實業(yè)02(5)會計科目表及期初

4、余額表如下:編碼科目名稱借方貸方甫助核算1001:庫存現(xiàn)金20001:日記賬1002銀行存款60000日記賬/銀行賬1122:應(yīng)收帳款200001:客戶往來/無受控系統(tǒng)1405庫存商品50000140501A商品10000140502B商品2000。1601固定資產(chǎn)600001602累計折舊200002202應(yīng)付賬款30000供應(yīng)商往來/無受控系 統(tǒng)2211應(yīng)付職工薪酬100002221:應(yīng)交稅費20004001實收資本1200004103本年利潤4104:利潤分配100006001主營業(yè)務(wù)收入6301營業(yè)外收入6401主營業(yè)務(wù)成本6402其他業(yè)務(wù)成本6403:營業(yè)稅金及附加6601銷售費用6

5、602管理費用6603:財務(wù)費用6711營業(yè)外支出6801所得稅費合計192000192000（6）往來余額資料（注：要求應(yīng)收賬款、應(yīng)付賬款設(shè)置往來輔助核算）A、客戶往來科目日期憑證號客戶摘要方向金額應(yīng)收賬款2015-12-20轉(zhuǎn)-20:廣州科貿(mào)銷售貨款借12000應(yīng)收賬款2015-12-25轉(zhuǎn)-24佛山電子銷售貨款借8000B、供應(yīng)商彳莊來科目日期憑證號供應(yīng)商摘要方向金額應(yīng)付賬款2015-12-10轉(zhuǎn)-10:深圳制造采購貨款貸20000應(yīng)付賬款2015-12-15轉(zhuǎn)-14珠海實業(yè)采購貨款貸10000要求（上機操作）一、用系統(tǒng)計管理員身份（admin）設(shè)立操作員及設(shè)置相應(yīng)權(quán)限（密碼統(tǒng)一為123

6、） 如下：（10分）1、編號A01、張文（賬套主管）；2、編號A02、李武（總賬會計）；3、編號A01、王斌（出納員）、用系統(tǒng)計管理員身份（admi n）建立賬套如下：（10分） 1 、賬套號為： 8882、賬套名稱為：康誠實業(yè)有限公司3、賬套啟用會計期： 2016年1月1日、用賬套主管身份啟用賬套。 （2 分） 四、用賬套主管身份設(shè)置總賬參數(shù)、基礎(chǔ)檔案、輸入總賬系統(tǒng)期初余額、對賬及 試算平衡。（ 40分）五、用總賬會計身份填填制下面 1 月份發(fā)生的業(yè)務(wù)會計憑證： （30分）（ 1 ）在銀行提取現(xiàn)金 5000 元備發(fā)工資。（2）用現(xiàn)金發(fā)放工資 5200元。（3）銷售 A 商品取得收入款項 1 1 700元存入銀行，其中 1 700元為銷項稅額。（ 4）收回廣州科技貿(mào)易有限公司欠 12 月 12000 元銷售貨款（ 5）銀行支付給深圳制造有限公司 10000 元購買 A 商品，其中進項稅款 1453 元。（6）用支票支付上月欠珠海實業(yè)有限公司的