廣東海洋大學13屆管理學院財務管理專業(yè)導論之資料查找與論文撰寫-陳濤

1、資料查找與論文撰寫資料查找與論文撰寫n一、科學與社會研究n二、資料查找n三、論文選題n四、文獻研讀與綜述n五、框架構思n六、論文寫作規(guī)范一、科學與社會研究一、科學與社會研究n知識的幾種來源：知識的幾種來源：常識常識：“不證自明”的、直接的、簡單的傳統(tǒng)傳統(tǒng)：老人、古語、老規(guī)矩、傳統(tǒng)習慣權威權威：首領、圣賢、巫師；名人、科學家、政府經驗經驗：眼見為實直覺直覺：感覺或感受，模糊的知識啟示啟示：閃念，悟科學科學：計量，演繹和歸納的推理知識與智慧知識與智慧n知識可以傳授，智慧無法轉讓n知識的圓圈n知識是人類對有限認識的理解與掌握n智慧是一種悟，是對無限和永恒的理解和推論n沒有宗教的科學是跛子，沒有科學的

2、宗教是瞎子愛因斯坦n智慧比知識更重要n研究是獲取新的可靠知識的系統(tǒng)方法n獲得可靠知識的主要工具：科學n科學是系統(tǒng)的知識的有組織積累，其目的是理性的解釋/預測n社會研究：探索和理解我們生活于其中的社會世界（一）規(guī)范研究（一）規(guī)范研究 （二）實證研究（二）實證研究（三）案例研究（三）案例研究（四）調查研究（四）調查研究（五）實驗研究（五）實驗研究 n研究方法研究方法 （一）規(guī)范研究方法（一）規(guī)范研究方法n規(guī)范研究方法是指通過確立課題（提出問規(guī)范研究方法是指通過確立課題（提出問題）題）搜集資料搜集資料整理資料整理資料邏輯分析邏輯分析得出由文字描述的研究成果的方法體系。得出由文字描述的研究成果的方法體

3、系。n規(guī)范法所形成的規(guī)范理論是一套關于規(guī)范法所形成的規(guī)范理論是一套關于“應應該是什么該是什么”的系統(tǒng)知識體系，的系統(tǒng)知識體系， （二）實證研究（二）實證研究n 實證研究方法是指通過提出假設實證研究方法是指通過提出假設收集數據收集數據建建立模型立模型統(tǒng)計分析統(tǒng)計分析得出具有數量特征的研究成得出具有數量特征的研究成果的方法體系。果的方法體系。n其哲學基礎是由實證主義演變而來的證偽主義。其哲學基礎是由實證主義演變而來的證偽主義。n具體就是研究成果的可證偽性、研究客體具有可具體就是研究成果的可證偽性、研究客體具有可重復性以及研究過程必須排除價值判斷重復性以及研究過程必須排除價值判斷n關于關于“是什么是

4、什么”的系統(tǒng)知識體系的系統(tǒng)知識體系n實證經濟學是經濟學中對經濟現象進行描述與解釋的一個分支，n規(guī)范經濟學的內容則致力于對實證經濟學的應用，其目的是就實際問題，包括公共政策問題而提出建議。n假設有兩個人正在討論最低工資法，兩種表述： n甲：最低工資法引起了失業(yè)甲：最低工資法引起了失業(yè) n乙：應該提高最低工資乙：應該提高最低工資 （三）案例研究法（三）案例研究法n案例研究法是認定研究對象中的某一特定對象，案例研究法是認定研究對象中的某一特定對象，加以調查分析，弄清其特點及其形成過程的一種加以調查分析，弄清其特點及其形成過程的一種研究方法。研究方法。n案例研究的基本程序：一般分析案例研究的基本程序：

5、一般分析個案分析個案分析一般分析一般分析n案例研究有三種基本類型：案例研究有三種基本類型：(1)(1)個人調查，即對組個人調查，即對組織中的某一個人進行調查研究；織中的某一個人進行調查研究；(2)(2)團體調查，即團體調查，即對某個組織或團體進行調查研究；對某個組織或團體進行調查研究；(3)(3)問題調查，問題調查，即對某個現象或問題進行調查研究。即對某個現象或問題進行調查研究。（四）調查研究（四）調查研究n調查研究是科學研究中最常用的方法之一。調查研究是科學研究中最常用的方法之一。n調查方法是科學研究中常用的基本研究方法，它調查方法是科學研究中常用的基本研究方法，它綜合運用歷史法、觀察法等方

6、法以及談話、問卷、綜合運用歷史法、觀察法等方法以及談話、問卷、個案研究、測驗等科學方式，并對調查搜集到的個案研究、測驗等科學方式，并對調查搜集到的大量資料進行分析、綜合、比較、歸納，從而為大量資料進行分析、綜合、比較、歸納，從而為人們提供規(guī)律性的知識。人們提供規(guī)律性的知識。n調查法中最常用的是問卷調查法。調查法中最常用的是問卷調查法。（五）實驗研究（五）實驗研究n實驗研究是通過主動變革、控制研究對象來發(fā)現與確認事實驗研究是通過主動變革、控制研究對象來發(fā)現與確認事物間的因果聯(lián)系的一種科研方法。物間的因果聯(lián)系的一種科研方法。n其主要特點是：其主要特點是：第一、主動變革性。觀察與調查都是在不干預研究

7、對象的第一、主動變革性。觀察與調查都是在不干預研究對象的前提下去認識研究對象，發(fā)現其中的問題。而實驗卻要求前提下去認識研究對象，發(fā)現其中的問題。而實驗卻要求主動操縱實驗條件，人為地改變對象的存在方式、變化過主動操縱實驗條件，人為地改變對象的存在方式、變化過程，使它服從于科學認識的需要。程，使它服從于科學認識的需要。第二、控制性?？茖W實驗要求根據研究的需要，借助各種第二、控制性?？茖W實驗要求根據研究的需要，借助各種方法技術，減少或消除各種可能影響科學的無關因素的干方法技術，減少或消除各種可能影響科學的無關因素的干擾，在簡化、純化的狀態(tài)下認識研究對象。擾，在簡化、純化的狀態(tài)下認識研究對象。第三，因

8、果性。實驗以發(fā)現、確認事物之間的因果聯(lián)系的第三，因果性。實驗以發(fā)現、確認事物之間的因果聯(lián)系的有效工具和必要途徑。有效工具和必要途徑。 社會研究的程序社會研究的程序n選擇問題選擇問題n回顧文獻回顧文獻n研究設計研究設計n收集資料收集資料n分析資料分析資料n報告結果報告結果二、資料查找二、資料查找（1）學校圖書館中文數據庫nCNKI-中國期刊全文數據庫 ，包括中國期刊全文數據庫和中國優(yōu)秀碩士學位論文全文數據庫 ；n維普-中文科技期刊數據庫。（2）中國金融學術期刊網http:/ n此網站是國內的最新研究成果，包含金融、財務、會計等領域，絕大部分是免費下載的。同學們可以借鑒參考一下 （3）google

9、學術搜索 http:/.hk （4）social science research network n全球社會科學理論界的重要網站，囊括了目前最新的研究成果，代表最新的研究前沿。包括很多有待正式發(fā)表的新論文（working paper），可免費下載；反而是已經發(fā)表的論文，可能不能下載，在類似中大之類的高校就買了這些國外數據庫（主要是Jstor和 Elsevier Science兩個）。（5）巨潮資訊 http:/ n此網站是深圳證券交易所創(chuàng)辦的，上面有中國所有上市公司的財務報告、公告、信息披露等等。主要雜志和報紙主要雜志和報紙l會計研究會計研究l審計研究審計研究l中國會計評中國會計評論論l財務

10、與會計財務與會計l財會月刊財會月刊l現代會計現代會計l財會通訊財會通訊l財會研究財會研究l會計之友會計之友n經濟研究經濟研究n管理世界管理世界n中國工業(yè)經濟中國工業(yè)經濟n金融研究金融研究n財經研究財經研究n當代財經當代財經n經濟與管理經濟與管理n財經科學財經科學n財經理論與實踐財經理論與實踐u中國財經報中國財經報u中國證券報中國證券報u財經日報財經日報u第二財經報第二財經報u財經財經u金融時報金融時報u經濟日報經濟日報一些好的網站一些好的網站n東方財富東方財富http:/ 我國上市公司資本結構的變化原因股利政策理論 股利政策影響因素；股權結構與股利政策公司治理公司治理效率計量的案例研究股權結構

11、與控股股東股權結構與投、融資行為之間的關系；與會計行為之間關系兼并收購并購支付方式IPO相關研究IPO抑價問題；IPO的限售股解禁財務管理財務管理n代理問題：大股東侵占中小股東利益，方式、影響，案例分析n財務報表分析：選擇某一行業(yè)的多案例比較分析n價值評估：用先進評估方法，如實物期權n盈余管理對中小股東利益的影響 n利率期限結構：題目對論文的主要重點有所描述促進中小企業(yè)迅速發(fā)展的金融政策研究促進中小企業(yè)迅速發(fā)展的金融政策研究中國上市公司非理性投資行為研究中國上市公司非理性投資行為研究并購中的控制權私人收益并購中的控制權私人收益財務報表分析與投資決策財務報表分析與投資決策四、文獻研讀與綜述四、文

12、獻研讀與綜述n論文的參考文獻應該以論文為主，所以應該以看論文為主，書看一兩本就足夠了。n參考論文以核心期刊為主，在中國學術期刊上查論文時要選上核心期刊的選項，盡量不要參考非核心期刊上的論文。 通過各種檢索工具從綜述性文章、專著、教科書等的參考文獻中由近及遠首先閱讀摘要和總結，以確定與要做研究有沒有聯(lián)系；詳細、系統(tǒng)記下各文獻中研究的問題、目標、方法、結果和結論，及其存在問題、觀點的不足與尚未提出的問題。常見問題n大量羅列堆砌文章n大量引用他人的著作，每段話均以誰說為起始。n回避和放棄與本研究相關的文獻，缺乏對現有研究的引用和比較。n選定研究領域n研讀該領域的文獻首先找兩三篇文獻綜述，其次找最新的

13、文獻。掌握該領域的研究主線和脈絡n確定論文的切入點，從該領域的某一條研究線路，一個小問題即可五、論文構思五、論文構思n確定研究類型探索性：目的在于定義將要研究的問題或假設，或判斷預定研究方案的可行性。描述性：在特定情境中展示對現象的完整描述。解釋性：提供因果關系的信息，解釋事情是如何發(fā)生的。不同研究方法的適用條件研究方法研究的問題的類型是否需要對研究過程進行控制研究焦點是否集中在當前問題實驗法怎么樣、為什么需要是調查法什么人、什么事、在哪里、有多少不需要是檔案分析法什么人、什么事、在哪里、有多少不需要是 / 否歷史分析法怎么樣、為什么不需要否案例研究怎么樣、為什么不需要是例：n研究“什么人”成

14、為某次事件的受害者，造成“多少”破壞，可能會進行調查、檢查相關文件記錄，或者全面調查。相反，想知道該事件“為什么”會出現，訪談之外，收集更廣泛的文獻資料并分析其關聯(lián)性。n可以借鑒，但不能抄襲，參考他人的資料不能連續(xù)超過200字，應該轉換成自己的語言。n對于核心內容，可以借鑒文獻的方法，要獨立完成。譬如，不能借用人家的案例和數據分析。n新數據、新方法、新角度例：股票回購n公開市場股票回購研究綜述公開市場股票回購研究綜述股票回購動機：幾個假說股票回購動機：幾個假說公司特征公司特征市場反應及影響因素市場反應及影響因素過程中的內部人交易行為過程中的內部人交易行為制度分析制度分析n題目不要太大，清晰研究

15、股票回購的哪個方面、哪個角度。n重點核心內容：選擇典型案例公司n對于現狀及存在問題已有文獻全面概括了，不必做重點分析，簡單概括，幾百字即可。例：并購支付方式市場反應及影響因素市場反應及影響因素選擇支付方式的影響因素選擇支付方式的影響因素六、專業(yè)論文寫作規(guī)范六、專業(yè)論文寫作規(guī)范n（一）標題（一）標題n（二）中英文摘要（二）中英文摘要n（三）中英文關鍵詞（三）中英文關鍵詞n（四）正文（四）正文n（五）注釋（五）注釋n（六）參考文獻（六）參考文獻（一）標題n標題應該簡短、明確、有概括性；標題字標題應該簡短、明確、有概括性；標題字數要適當，數要適當，n如果有些細節(jié)必須放進標題，可以分成主如果有些細節(jié)必

16、須放進標題，可以分成主標題和副標題標題和副標題 n選題要有現實意義選題要有現實意義n具一定新穎性具一定新穎性（二）中英文摘要（二）中英文摘要n論文摘要以濃縮的形式概括研究課題的內論文摘要以濃縮的形式概括研究課題的內容，英文摘要應注意英文的轉行規(guī)則。容，英文摘要應注意英文的轉行規(guī)則。n摘要既要相對獨立又要表達明確，一般采摘要既要相對獨立又要表達明確，一般采用第三人稱表達句，如用第三人稱表達句，如“本研究認為本研究認為”而而不用不用“我認為我認為”等。摘要中不要含圖表、等。摘要中不要含圖表、非公用的符號。非公用的符號。（三）中英文關鍵詞（三）中英文關鍵詞n關鍵詞是反映論文主題內容的名詞，選用關鍵詞

17、是反映論文主題內容的名詞，選用3 35 5個，英文關鍵詞為中文關鍵詞的英文譯文。個，英文關鍵詞為中文關鍵詞的英文譯文。n 問題、對策、思考、研究等非特指的詞不能問題、對策、思考、研究等非特指的詞不能作為關鍵詞。作為關鍵詞。（四）正文（四）正文n論文正文包括前言、本論、結論三個部分。論文正文包括前言、本論、結論三個部分。n前言（引言）是論文的開頭部分，主要說明論文寫前言（引言）是論文的開頭部分，主要說明論文寫作的意義、目的、研究范圍及要達到的技術要求，作的意義、目的、研究范圍及要達到的技術要求，簡述本研究在國內外的發(fā)展概況及存在的問題，說簡述本研究在國內外的發(fā)展概況及存在的問題，說明本研究的指導

18、思想，闡述本研究應解決的主要問明本研究的指導思想，闡述本研究應解決的主要問題，在文字量上要比摘要多。題，在文字量上要比摘要多。n本論是論文的主體，包括研究材料與方法、結果與本論是論文的主體，包括研究材料與方法、結果與分析以及討論等。在本部分要運用各方面的研究方分析以及討論等。在本部分要運用各方面的研究方法和實驗結果，分析問題，論證觀點。法和實驗結果，分析問題，論證觀點。n結論是論文的收尾部分，是論文正文的精華。結論結論是論文的收尾部分，是論文正文的精華。結論概括了研究的主要成果，結論應扼要明確，精練完概括了研究的主要成果，結論應扼要明確，精練完整，準確恰當，不可含糊其詞，模棱兩可，應具有整，準確恰當，不可含糊其詞，模棱兩可，應具有簡潔性、客觀性和概括性。簡潔性、客觀性和概括性。n結論不宜做絕對和擴大的推論，要將結論限制在研結論不宜做絕對和擴大的推論，要將結論限制在研究結果允許擴展的范圍之內，應提煉和概括研究結究結果允許擴展的范圍之內，應提煉和概括