會(huì)計(jì)師事務(wù)所全套工作底稿

1、中國會(huì)計(jì)視野索引號(hào)：某某某某會(huì)會(huì)計(jì)計(jì)師師事事務(wù)務(wù)所所審審計(jì)計(jì)工工作作底底稿稿銀銀 行行 存存 款款 余余 額額 明明 細(xì)細(xì) 表表 2003 年 12 月 31 日單位：元開戶銀行銀行帳號(hào)幣種年初數(shù)年末數(shù)附證資料提供（）調(diào)節(jié)后余額 備 注原幣匯率折算本位幣金額原幣匯率折算本位幣金額 對賬單調(diào)節(jié)表其他未審數(shù)合計(jì)審計(jì)調(diào)整審定數(shù)日期：日期：如有到期才能使用的定期存款和限定用途的存款應(yīng)在備注中注明。索引號(hào)：某某某某會(huì)會(huì)計(jì)計(jì)師師事事務(wù)務(wù)所所審審計(jì)計(jì)工工作作底底稿稿銀銀 行行 存存 款款 余余 額額 調(diào)調(diào) 節(jié)節(jié) 表表 年 月 日單位名稱：幣種 開戶銀行： 帳號(hào)：項(xiàng) 目金 額備 注銀行對賬單余額 加：企業(yè)已收

2、，銀行尚未入賬金額其中：1、 2、 減：企業(yè)已付，銀行尚未入賬金額其中：1、 2、調(diào)整后銀行對賬單余額企業(yè)銀行存款日記賬余額 加：銀行已收，企業(yè)尚未入賬金額其中：1、 2、 減：銀行已付，企業(yè)尚未入賬金額其中：1、 2、調(diào)整后企業(yè)銀行存款日記賬余額經(jīng)辦會(huì)計(jì)人員（簽字）：會(huì)計(jì)主管（簽字）：調(diào)整分錄：情況說明：查驗(yàn)人員：日期： 索引號(hào)：某某某某會(huì)會(huì)計(jì)計(jì)師師事事務(wù)務(wù)所所審審計(jì)計(jì)工工作作底底稿稿其其它它貨貨幣幣資資金金余余額額明明細(xì)細(xì)表表 2003 年 12 月 31 日單位名稱：單位：元項(xiàng)目存款銀行銀行帳號(hào)幣種年初數(shù)年末數(shù)附證資料提供（）備 注原幣匯率折算本位幣金額原幣匯率折算本位幣金額 對賬單調(diào)節(jié)

3、表其他外埠存款銀行匯票存款銀行本票存款信用卡存款信用保證金存款存出投資款未審數(shù)合計(jì)審計(jì)調(diào)整審定數(shù)查驗(yàn)人員：日期：復(fù)核人員：日期： 索引號(hào)：A4某某某某會(huì)會(huì)計(jì)計(jì)師師事事務(wù)務(wù)所所審審計(jì)計(jì)工工作作底底稿稿短短期期投投資資（股股票票）余余額額明明細(xì)細(xì)表表 2003 年12月31日單位名稱：單位：元證券名稱帳面余額收盤價(jià)市值成本與市值差額股數(shù)總成本查查驗(yàn)驗(yàn)人人員員：日日期期：復(fù)復(fù)核核人人員員：日日期期： 索引號(hào)：A4某某某某會(huì)會(huì)計(jì)計(jì)師師事事務(wù)務(wù)所所審審計(jì)計(jì)工工作作底底稿稿證證券券余余額額查查詢詢明明細(xì)細(xì)表表股權(quán)登記日：查詢?nèi)掌冢翰樵儠r(shí)間：單位：元股東代碼證券代碼證券名稱證券期未余額注：股票的單位是股，債

4、券的單位是手（1000元面值）。 索引號(hào)：A5-2應(yīng)應(yīng)收收票票據(jù)據(jù)余余額額明明細(xì)細(xì)表表 年 月 日單位名稱：單位：元債務(wù)人業(yè)務(wù)內(nèi)容摘要票據(jù)種類 出票日 到期日票面金額應(yīng)計(jì)利息合 計(jì)是否貼現(xiàn)、抵押及抵押金額原幣本位幣票面利率金額原幣本位幣未審數(shù)合計(jì)審計(jì)調(diào)整審定數(shù)查驗(yàn)人員：日期： 復(fù)核人員：日期： 索引號(hào)：應(yīng)應(yīng) 收收 賬賬 款款 余余 額額 明明 細(xì)細(xì) 表表 年 月 日單位名稱：單位：元債 務(wù) 人 名 稱業(yè) 務(wù) 內(nèi)年初余額年末帳面余額賬 齡容 摘 要原 幣本 位 幣1年以下1-2年2-3年3-5年5年以上 索引號(hào)：應(yīng)應(yīng) 收收 賬賬 款款 余余 額額 明明 細(xì)細(xì) 表表 年 月 日單位名稱：單位：元債

5、 務(wù) 人 名 稱業(yè) 務(wù) 內(nèi)年初余額年末帳面余額賬 齡容 摘 要原 幣本 位 幣1年以下1-2年2-3年3-5年5年以上未審數(shù)合計(jì)審計(jì)調(diào)整審定數(shù)查驗(yàn)人員：日期： 復(fù)核人員： 日期： 索引號(hào)：0 0壞壞 賬賬 準(zhǔn)準(zhǔn) 備備 明明 細(xì)細(xì) 表表單位名稱：日期：查驗(yàn)人員： 截 止 日：日期：復(fù)核人員： 單位：元年初壞賬準(zhǔn)備余額（上年審定數(shù)）提取準(zhǔn)備基數(shù)提壞帳準(zhǔn)備比例本年計(jì)提準(zhǔn)備金額本年減少準(zhǔn)備金額年末壞賬準(zhǔn)備余額審計(jì)提取基數(shù)審計(jì)應(yīng)提壞帳應(yīng)提壞帳準(zhǔn)備與已提的差異數(shù)審計(jì)意見賬齡金額壞賬沖銷沖回賬齡金額準(zhǔn)備金額應(yīng)應(yīng)收收賬賬款款合合計(jì)計(jì)應(yīng)應(yīng)收收賬賬款款合合計(jì)計(jì)其中：1年以內(nèi)3%其中：1年以內(nèi) 1-2年5% 1-2

6、年 2-3年20% 2-3年 3-5年50% 3-5年 5年以上100% 5年以上 其其它它應(yīng)應(yīng)收收款款合合計(jì)計(jì) 其其它它應(yīng)應(yīng)收收款款合合計(jì)計(jì)其中：1年以內(nèi)3%其中：1年以內(nèi) 1-2年5% 1-2年 2-3年20% 2-3年 3-5年50% 3-5年 5年以上100% 5年以上總總 計(jì)計(jì)總總 計(jì)計(jì) 索引號(hào)：某某某某會(huì)會(huì)計(jì)計(jì)師師事事務(wù)務(wù)所所審審計(jì)計(jì)工工作作底底稿稿其其他他應(yīng)應(yīng)收收款款余余額額明明細(xì)細(xì)表表 2003年12月31 日單位名稱：單位：元債務(wù)人名稱業(yè)務(wù)內(nèi)容摘要年初余額年末帳面余額賬 齡原 幣本 位 幣1年以下1-2年2-3年3-5年5年以上 索引號(hào)：某某某某會(huì)會(huì)計(jì)計(jì)師師事事務(wù)務(wù)所所審審計(jì)

7、計(jì)工工作作底底稿稿其其他他應(yīng)應(yīng)收收款款余余額額明明細(xì)細(xì)表表 2003年12月31 日單位名稱：單位：元債務(wù)人名稱業(yè)務(wù)內(nèi)容摘要年初余額年末帳面余額賬 齡原 幣本 位 幣1年以下1-2年2-3年3-5年5年以上未審數(shù)合計(jì)審計(jì)調(diào)整審定數(shù)查驗(yàn)人員：日期： 復(fù)核人員： 索引號(hào)：某某某某會(huì)會(huì)計(jì)計(jì)師師事事務(wù)務(wù)所所審審計(jì)計(jì)工工作作底底稿稿預(yù)預(yù)付付賬賬款款余余額額明明細(xì)細(xì)表表 2003年12月31 日單位名稱：單位：元債務(wù)人名稱業(yè)務(wù)內(nèi)容摘要年初余額年末帳面余額賬 齡原 幣本 位 幣1年以下1-2年2-3年3-5年5年以上 索引號(hào)：某某某某會(huì)會(huì)計(jì)計(jì)師師事事務(wù)務(wù)所所審審計(jì)計(jì)工工作作底底稿稿預(yù)預(yù)付付賬賬款款余余額額明

8、明細(xì)細(xì)表表 2003年12月31 日單位名稱：單位：元債務(wù)人名稱業(yè)務(wù)內(nèi)容摘要年初余額年末帳面余額賬 齡原 幣本 位 幣1年以下1-2年2-3年3-5年5年以上未審數(shù)合計(jì)審計(jì)調(diào)整審定數(shù)查驗(yàn)人員：日期： 復(fù)核人員： 某某某某會(huì)會(huì)計(jì)計(jì)師師事事務(wù)務(wù)所所審審計(jì)計(jì)工工作作底底稿稿待待 攤攤 費(fèi)費(fèi) 用用 明明 細(xì)細(xì) 表表單位名稱：查驗(yàn)人員： 日期：截 止 日：2003.12.31復(fù)核人員： 日期：明細(xì)項(xiàng)目內(nèi)容原始發(fā)生額上年末審定數(shù)本年增加本年攤銷年末余額審計(jì)調(diào)整數(shù)審定數(shù) 說明：審計(jì)結(jié)論： 索引號(hào)：某某某某會(huì)會(huì)計(jì)計(jì)師師事事務(wù)務(wù)所所有有限限公公司司審審計(jì)計(jì)工工作作底底稿稿存存 貨貨 明明 細(xì)細(xì) 表表單位名稱：

9、查驗(yàn)人員： 日期：截 止 日：2003.12.31復(fù)核人員： 日期：單位： 元項(xiàng) 目上年末審定數(shù)賬面數(shù)審計(jì)調(diào)整年末審定數(shù)本年增加本年減少年末余額本年增加本年減少原材料 低值易耗品委托加工材料 材料成本差異在產(chǎn)品半成品庫存商品產(chǎn)成品差異合計(jì)審計(jì)說明：審計(jì)結(jié)論： 索引號(hào)：存存貨貨跌跌價(jià)價(jià)準(zhǔn)準(zhǔn)備備明明細(xì)細(xì)表表2003 年 12 月 31 日單位名稱：單位：元存貨品名帳面結(jié)余計(jì)提跌價(jià)準(zhǔn)備金額計(jì)提依據(jù)近期購貨或銷售審計(jì)意見單位數(shù)量單價(jià)金額憑證號(hào)發(fā)票號(hào)單價(jià)注：1、計(jì)提對象屬于原材料、包裝物、低值易耗品等外購存貨的，“近期購貨或銷售”內(nèi)容中發(fā)票號(hào)及單價(jià)分別填列進(jìn)貨發(fā)票號(hào)碼及進(jìn)貨單價(jià)；計(jì)提對象若是產(chǎn)成品，則該

10、項(xiàng)內(nèi)容中發(fā)票號(hào)、單價(jià)分別填列銷售發(fā)票號(hào)碼及銷售單價(jià)； 2、計(jì)提對象若是自制半成品，參照該項(xiàng)產(chǎn)成品售價(jià)比，并注明完工程度。 索引號(hào)：某某某某會(huì)會(huì)計(jì)計(jì)師師事事務(wù)務(wù)所所審審計(jì)計(jì)工工作作底底稿稿固固定定資資產(chǎn)產(chǎn)及及累累計(jì)計(jì)折折舊舊余余額額明明細(xì)細(xì)表表2003 年 12 月 31 日單位名稱：單位：元資產(chǎn)類別原原 值值賬面數(shù)審計(jì)調(diào)整年末審定余額上年末審定余額本年增加本年減少年未余額本年增加本年減少房屋建筑物機(jī)械設(shè)備 通用設(shè)備專用設(shè)備儀器設(shè)備運(yùn)輸設(shè)備電子設(shè)備 辦公設(shè)備其他設(shè)備合 計(jì)資產(chǎn)類別累累計(jì)計(jì)折折舊舊賬面數(shù)審計(jì)調(diào)整年末審定余額上年末審定余額本年增加本年減少年未余額本年增加本年減少房屋建筑物機(jī)械設(shè)備通用

11、設(shè)備專用設(shè)備儀器設(shè)備運(yùn)輸設(shè)備電子設(shè)備 辦公設(shè)備其他設(shè)備合 計(jì)*本年增加折舊計(jì)入：生產(chǎn)成本 元, 車間經(jīng)費(fèi): 元,管理費(fèi)用: 元,在建工程 : 元,專項(xiàng)應(yīng)付款:元。應(yīng)付福利費(fèi)： 元，查驗(yàn)人員：日期：復(fù)核人員：日期：索引號(hào)：某某某某會(huì)會(huì)計(jì)計(jì)師師事事務(wù)務(wù)所所審審計(jì)計(jì)工工作作底底稿稿固固定定資資產(chǎn)產(chǎn)清清理理情情況況表表 年度單位名稱： 單位：元日期憑證號(hào)摘要本年轉(zhuǎn)入額本年轉(zhuǎn)出額余額本年轉(zhuǎn)出的借方科目12345備注 核對說明：審計(jì)說明： 1、報(bào)廢、出售固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)入該科目。 2、出售各類固定資產(chǎn)通過該科目核算。 3、出售固定資產(chǎn)經(jīng)授權(quán)批準(zhǔn)。 4、出售的價(jià)款足額入賬。 5、賬務(wù)處理正確。查驗(yàn)人員：日期：復(fù)核

12、人員： 日期：某某某某會(huì)會(huì)計(jì)計(jì)師師事事務(wù)務(wù)所所有有限限公公司司長長期期（股股權(quán)權(quán)）投投資資明明細(xì)細(xì)表表單位名稱： 查驗(yàn)人員：日期：截 止 日：2003.12.31 復(fù)核人員：日期：被投資單位投資比例(%)原始投資年初余額(上年末審定數(shù))本年增加本年減少年末數(shù)審計(jì)調(diào)整審定數(shù) 1、 有限公司-投資成本 -股權(quán)投資差額 -股權(quán)投資準(zhǔn)備 -損益調(diào)整 合合 計(jì)計(jì) 2、 有限公司-投資成本 -股權(quán)投資差額 -股權(quán)投資準(zhǔn)備 -損益調(diào)整 合合 計(jì)計(jì)3、 有限公司-投資成本 -股權(quán)投資差額 -股權(quán)投資準(zhǔn)備 -損益調(diào)整 合合 計(jì)計(jì) 4、 有限公司-投資成本 -股權(quán)投資差額 -股權(quán)投資準(zhǔn)備 -損益調(diào)整 合合 計(jì)計(jì)

13、5、 有限公司-投資成本 -股權(quán)投資差額某某某某會(huì)會(huì)計(jì)計(jì)師師事事務(wù)務(wù)所所有有限限公公司司長長期期（股股權(quán)權(quán)）投投資資明明細(xì)細(xì)表表單位名稱： 查驗(yàn)人員：日期：截 止 日：2003.12.31 復(fù)核人員：日期：被投資單位投資比例(%)原始投資年初余額(上年末審定數(shù))本年增加本年減少年末數(shù)審計(jì)調(diào)整審定數(shù) -股權(quán)投資準(zhǔn)備 -損益調(diào)整 合合 計(jì)計(jì)6、 有限公司-投資成本 -股權(quán)投資差額 -股權(quán)投資準(zhǔn)備 -損益調(diào)整 合合 計(jì)計(jì) 7、 有限公司-投資成本 -股權(quán)投資差額 -股權(quán)投資準(zhǔn)備 -損益調(diào)整 合合 計(jì)計(jì) 8、 有限公司-投資成本 -股權(quán)投資差額 -股權(quán)投資準(zhǔn)備 -損益調(diào)整 合合 計(jì)計(jì) 總總 計(jì)計(jì)某某某

14、某會(huì)會(huì)計(jì)計(jì)師師事事務(wù)務(wù)所所有有限限公公司司股股權(quán)權(quán)投投資資差差額額明明細(xì)細(xì)表表單位名稱： 查驗(yàn)人員：日期：截 止 日：2003.12.31復(fù)核人員：日期：被投資單位原始金額攤銷期限形成原因年初余額(上年末審定數(shù))本年增加本年攤銷額攤余價(jià)值審計(jì)調(diào)整審定數(shù)合合計(jì)計(jì) 索引號(hào)：某某某某會(huì)會(huì)計(jì)計(jì)師師事事務(wù)務(wù)所所有有限限公公司司遞遞延延、其其他他資資產(chǎn)產(chǎn)明明細(xì)細(xì)表表單位名稱： 查驗(yàn)人員： 日期：截 止 日： 復(fù)核人員： 日期：單位： 元項(xiàng)目原 值年初余額(上年未審定數(shù))本年增加本年攤銷累計(jì)已攤銷金額年末余額攤銷年限剩余攤銷年限審計(jì)調(diào)整余額審定數(shù)審計(jì)說明： 審計(jì)結(jié)論： 索引號(hào)：某某某某會(huì)會(huì)計(jì)計(jì)師師事事務(wù)務(wù)所

15、所有有限限公公司司在在建建工工程程余余額額明明細(xì)細(xì)表表2003年12月31日單位名稱：單位：元工程項(xiàng)目名稱預(yù)算數(shù)(萬元)工程進(jìn)度(%)完工日期(年月)批準(zhǔn)文號(hào)資金來源期初余額(上年未審定數(shù))本期增加本期轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)本期其它減少期末余額審計(jì)調(diào)整期未審定數(shù) 審計(jì)說明：查驗(yàn)人員：日期： 復(fù)核人員： 日期： 索引號(hào)：某某某某會(huì)會(huì)計(jì)計(jì)師師事事務(wù)務(wù)所所有有限限公公司司無無形形資資產(chǎn)產(chǎn)明明細(xì)細(xì)表表單位名稱：查驗(yàn)人員：日期：截 止 日：復(fù)核人員：日期：單位： 元無形資產(chǎn)種類原 值年初余額(上年審定數(shù))本年增加本年攤銷累計(jì)已攤金額年末余額剩余攤銷年限審計(jì)調(diào)整余額審定數(shù)審計(jì)說明：審計(jì)結(jié)論： 索引號(hào)：短短 期期 借

16、借 款款 明明 細(xì)細(xì) 表表單位名稱： 查驗(yàn)人員： 日期：截 止 日： 復(fù)核人員： 日期：單位： 元貸款單位年初審定余額利率%借款條件起訖日期本期增加本期減少年末賬面余額年末審定數(shù)有無借款合同()計(jì)提利息已核對()逾期借款是否已展期備 注原幣本位幣審審計(jì)計(jì)說說明明： 審審計(jì)計(jì)結(jié)結(jié)論論： 索引號(hào)：應(yīng)應(yīng) 付付 票票 據(jù)據(jù) 余余 額額 明明 細(xì)細(xì) 表表 2003 年 12 月 31 日單位名稱：單位：元出票日期 票據(jù)種類 經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)內(nèi)容受票單位約定利率到期日期抵押情況票面金額備 注物品名稱金額 資料提供人員：查驗(yàn)人員：日期：復(fù)核人員：日期： 索引號(hào)：預(yù)預(yù)收收帳帳款款余余額額明明細(xì)細(xì)表表單位名稱：查驗(yàn)人員

17、：日期：截 止 日：復(fù)核人員：日期：單位： 元債權(quán)人名稱業(yè)務(wù)內(nèi)容摘要年初余額年末帳面余額帳 齡原 幣本 位 幣1年以下12年23年3年以上 未審數(shù)合計(jì)審計(jì)調(diào)整審定數(shù) 審計(jì)結(jié)論： 索引號(hào)：應(yīng)應(yīng)付付賬賬款款余余額額明明細(xì)細(xì)表表單位名稱：查驗(yàn)人員：日期：截 止 日：復(fù)核人員：日期：單位： 元債權(quán)人名稱業(yè)務(wù)內(nèi)容摘要年初余額年末帳面余額帳 齡原 幣本 位 幣1年以下12年23年3年以上 未審數(shù)合計(jì)審計(jì)調(diào)整審定數(shù) 審計(jì)結(jié)論： 索引號(hào)：其其它它應(yīng)應(yīng)付付款款余余額額明明細(xì)細(xì)表表單位名稱：查驗(yàn)人員：日期：截 止 日：復(fù)核人員：日期：單位： 元債權(quán)人名稱業(yè)務(wù)內(nèi)容摘要年初余額年末帳面余額帳 齡原 幣本 位 幣1年以

18、下12年23年3年以上 未審數(shù)合計(jì)審計(jì)調(diào)整審定數(shù) 審計(jì)結(jié)論： 索引號(hào)：應(yīng)應(yīng)付付工工資資和和應(yīng)應(yīng)付付福福利利費(fèi)費(fèi)表表單位名稱：查驗(yàn)人員： 日期：截 止 日：復(fù)核人員： 日期：單位： 元項(xiàng)項(xiàng) 目目金金 額額一、全年應(yīng)付工資貸方發(fā)生數(shù)計(jì)入應(yīng)應(yīng)付付工工資資應(yīng)應(yīng)付付福福利利費(fèi)費(fèi) 1、直接人工年初審定余額 2、制造費(fèi)用本年提取數(shù) 3、銷售費(fèi)用本年支用數(shù) 4、管理費(fèi)用年末賬面余額 5、在建工程審計(jì)調(diào)整數(shù) 6、審定數(shù) 合 計(jì) *、與有關(guān)帳戶核對相符。審審計(jì)計(jì)說說明明：審審計(jì)計(jì)結(jié)結(jié)論論：索引號(hào)：應(yīng)應(yīng)付付工工資資附附加加和和應(yīng)應(yīng)付付福福利利費(fèi)費(fèi)檢檢查查情情況況表表2003 年年度度單位名稱：單位：元項(xiàng)目應(yīng)計(jì)提工資

19、總額基數(shù)提取率賬面提取金額審計(jì)調(diào)整審定數(shù)應(yīng)提基數(shù)應(yīng)提金額應(yīng)提比率應(yīng)提與已提差額1、應(yīng)付福利費(fèi)2、工會(huì)經(jīng)費(fèi)3、教育經(jīng)費(fèi)4、5、6、 審計(jì)說明：查驗(yàn)人員：日期： 復(fù)核人員： 日期： 索引號(hào)：預(yù)預(yù) 提提 費(fèi)費(fèi) 用用 明明 細(xì)細(xì) 表表單位名稱：查驗(yàn)人員：日期：截 止 日：復(fù)核人員：日期：單位：元明明細(xì)細(xì)項(xiàng)項(xiàng)目目內(nèi)內(nèi)容容年年初初審審定定余余額額本本年年計(jì)計(jì)提提本本年年轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)銷銷年年末末賬賬面面余余額額審審計(jì)計(jì)調(diào)調(diào)整整審審定定數(shù)數(shù)預(yù)預(yù)提提原原因因?qū)弻徲?jì)計(jì)說說明明：審審計(jì)計(jì)結(jié)結(jié)論論：索引號(hào)：未未交交稅稅金金、其其他他未未交交款款余余額額明明細(xì)細(xì)表表 年 月 日單位名稱：單位：元未交稅金稅種稅率或稅收優(yōu)惠年初審

20、定未交數(shù)本年應(yīng)交數(shù)本年已交數(shù)年末未交數(shù)審計(jì)調(diào)整數(shù)審定數(shù)備 注 合 計(jì)其他未交款費(fèi)種費(fèi) 率年初未交數(shù)本年應(yīng)交數(shù)本年已交數(shù)年末未交數(shù)調(diào)整數(shù)審定數(shù)備 注 合 計(jì)查驗(yàn)人員：日期：復(fù)核人員：日期：索引號(hào)：應(yīng)應(yīng)付付股股利利明明細(xì)細(xì)表表單位名稱：檢驗(yàn)人員：日期：截 止 日：復(fù)核人員：日期：股東名稱年初審定余額本年股利提取數(shù) 本年股利支付數(shù)年末賬面數(shù)調(diào)整數(shù)審定數(shù)審計(jì)說明：審計(jì)結(jié)論： 索引號(hào)：長長 期期 借借 款款 明明 細(xì)細(xì) 表表單位名稱：查驗(yàn)人員：日期： 截 止 日：復(fù)核人員：日期： 單位： 元貸款單位年利率 借款條件起訖日期是否有借款合同()年 初 數(shù)期 末 數(shù)本金(原幣)利息合計(jì)折算本位幣本金(原幣)利

21、息合計(jì)折算本位幣 未審數(shù)合計(jì) 審計(jì)調(diào)整審定數(shù)審計(jì)說明：審計(jì)結(jié)論： 索引號(hào)：某某某某會(huì)會(huì)計(jì)計(jì)師師事事務(wù)務(wù)所所有有限限公公司司專專項(xiàng)項(xiàng)應(yīng)應(yīng)付付款款明明細(xì)細(xì)表表單位名稱：查驗(yàn)人員：日期：截止日：復(fù)核人員：日期：單位： 元項(xiàng)目名稱撥入部門及文號(hào)（或提取文號(hào)）款項(xiàng)用途年初余額本年增加本年支用年末余額審計(jì)調(diào)整審定數(shù) 索引號(hào)：股股 本本（實(shí)實(shí) 收收 資資 本本）明明 細(xì)細(xì) 表表單位名稱：查驗(yàn)人員： 日期：截 止 日：復(fù)核人員： 日期：單位： 元股權(quán)類別或投資者名稱屬 性年初審定余額出資比例本年增加或增加原因是 否年末賬面數(shù)出資比例審計(jì)調(diào)整期末審定數(shù)減少（+/-）驗(yàn) 資審計(jì)說明：審計(jì)結(jié)論： 索引號(hào)：資資本本公

22、公積積明明細(xì)細(xì)表表2003年12月31日單位名稱：項(xiàng)項(xiàng) 目目形形成成原原因因年年初初余余額額（上上年年審審定定數(shù)數(shù)）本本年年增增加加本本年年減減少少年年末末余余額額審審計(jì)計(jì)調(diào)調(diào)整整審審定定數(shù)數(shù)審審計(jì)計(jì)說說明明：查查驗(yàn)驗(yàn)人人員員：日日期期：復(fù)復(fù)核核人人員員：日日期期： 索引號(hào)：盈盈余余公公積積明明細(xì)細(xì)表表20032003年年1212月月3131日日單位名稱：項(xiàng)項(xiàng) 目目形形成成原原因因年年初初余余額額（上上年年審審定定數(shù)數(shù)）本本年年增增加加本本年年減減少少年年末末余余額額審審計(jì)計(jì)調(diào)調(diào)整整審審定定數(shù)數(shù)法定盈余公積法定公益金任意盈余公積儲(chǔ)備基金企業(yè)發(fā)展基金合合 計(jì)計(jì)審審計(jì)計(jì)說說明明：查查驗(yàn)驗(yàn)人人員員：

23、日日期期：復(fù)復(fù)核核人人員員：日日期期： 索引號(hào)：產(chǎn)產(chǎn)品品銷銷售售收收入入、產(chǎn)產(chǎn)品品銷銷售售成成本本表表單位名稱：查驗(yàn)人員：日期： 所屬時(shí)期：復(fù)核人員：日期： 單位： 元類別全部產(chǎn)品主要產(chǎn)品銷售收入銷售成本銷售 月份成本率銷售收入銷售成本銷售成本率銷售收入銷售成本銷售成本率1月 2月 3月 4月 5月 6月 7月8月9月10月11月12月本年合計(jì)調(diào)整后合計(jì)(審定數(shù)) 去年合計(jì) 審審計(jì)計(jì)說說明明： 審審計(jì)計(jì)結(jié)結(jié)論論： 索引號(hào)：銷銷售售收收入入結(jié)結(jié)構(gòu)構(gòu)及及銷銷售售成成本本分分析析表表2003年年度度單位名稱：單位：元品種（類別）本年銷售收入銷售收入比重本年銷售成本銷售成本率審 計(jì) 分 析本年%上年%

24、本年%上年%合 計(jì)查查驗(yàn)驗(yàn)人人員員：日日期期：復(fù)復(fù)核核人人員員：日日期期： 索引號(hào)：主主要要可可比比產(chǎn)產(chǎn)品品銷銷售售收收入入、成成本本表表2003年年度度單位名稱：單位：元主要產(chǎn)品名稱項(xiàng)目本年上年變動(dòng)比例%本年上年變動(dòng)比例%本年上年變動(dòng)比例%銷售數(shù)量銷售收入平均銷售單價(jià)銷售成本平均單位成本審審計(jì)計(jì)說說明明：審審計(jì)計(jì)結(jié)結(jié)論論：查查驗(yàn)驗(yàn)人人員員：日日期期：復(fù)復(fù)核核人人員員：日日期期： 索引號(hào)：生生產(chǎn)產(chǎn)成成本本及及銷銷售售成成本本倒倒軋軋表表 2003 年度單位名稱：單位：元項(xiàng)目內(nèi)容計(jì)算說明數(shù)據(jù)來源企業(yè)帳面金額調(diào) 整調(diào)整后金額原材料年初余額(1)其中：上年查賬調(diào)整額(2)加：本年購入材料凈額(3)加

25、：其他增加額(4)減：年末材料余額(5)減：其他發(fā)出額(6)直接材料成本(7)=(1)+(3)+(4)-(5)-(6)直接人工成本(8)制造費(fèi)用(9)其中：材料費(fèi)用(10)(11)產(chǎn)品生產(chǎn)成本(12)=(7)+(8)+(9)+(11)加：在產(chǎn)品年初余額(13)減：在產(chǎn)品年末余額(14)產(chǎn)成品成本(15)=(12)+(13)-(14)加：產(chǎn)成品年初余額(16)加：(17)加：(18)加：(19)減：產(chǎn)成品年末余額(20)減：(21)減：(22)減：(23)減：(24)產(chǎn)品銷售成本(25)=(15)+(16)+(17)+(18)+(19)-(20)-(21)-(22)-(23)-(24) 審審計(jì)計(jì)

26、說說明明：審審計(jì)計(jì)結(jié)結(jié)論論：查查驗(yàn)驗(yàn)人人員員：日日期期：復(fù)復(fù)核核人人員員：日日期期： 主主要要可可比比產(chǎn)產(chǎn)品品生生產(chǎn)產(chǎn)成成本本構(gòu)構(gòu)成成比比率率表表2003年年度度單位名稱：單位：元主要產(chǎn)品 時(shí)間項(xiàng) 目本年上年增減變動(dòng)比例%本年上年增減變動(dòng)比例%本年上年增減變動(dòng)比例%產(chǎn) 量直接材料總額*單位成本直接人工總額*單位成本制造費(fèi)用總額*單位成本總計(jì)總額*單位成本審審計(jì)計(jì)分分析析：查驗(yàn)人員：日期：復(fù)核人員：日期：索引號(hào)：制制造造費(fèi)費(fèi)用用明明細(xì)細(xì)項(xiàng)項(xiàng)目目匯匯總總表表2003年度單位名稱：單位：元序序號(hào)號(hào)費(fèi)費(fèi)用用明明細(xì)細(xì)項(xiàng)項(xiàng)目目上上年年審審定定合合計(jì)計(jì)數(shù)數(shù)本本年年合合計(jì)計(jì)數(shù)數(shù)審審計(jì)計(jì)調(diào)調(diào)整整審審定定數(shù)數(shù)1

27、23456789101112131415161718192021222324252627282930合合 計(jì)計(jì)查查驗(yàn)驗(yàn)人人員員： 日日期期：復(fù)復(fù)核核人人員員：日日期期： 索引號(hào)：產(chǎn)產(chǎn)品品銷銷售售稅稅金金及及附附加加明明細(xì)細(xì)表表單位名稱：查驗(yàn)人員：日期：所屬時(shí)期：復(fù)核人員：日期：單位： 元上上年年末末審審定定數(shù)數(shù)明明 細(xì)細(xì) 項(xiàng)項(xiàng) 目目賬賬面面金金額額審審計(jì)計(jì)調(diào)調(diào)整整審審 定定 數(shù)數(shù)營業(yè)稅 消費(fèi)稅 資源稅城建稅教育費(fèi)附加 社會(huì)發(fā)展基金 合合 計(jì)計(jì)審審計(jì)計(jì)說說明明： 審計(jì)結(jié)論： 索引號(hào)：其其他他業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)利利潤潤明明細(xì)細(xì)表表單位名稱：檢驗(yàn)人員：日期：截 止 日：復(fù)核人員：日期：項(xiàng)項(xiàng) 目目其其他他業(yè)業(yè)務(wù)

28、務(wù)收收入入其其他他業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)支支出出利利 潤潤審審計(jì)計(jì)調(diào)調(diào)整整審審定定數(shù)數(shù)工程維修收入材料讓售收入外協(xié)加工收入房租收入服務(wù)費(fèi)收入培訓(xùn)費(fèi)收入技術(shù)開發(fā)費(fèi)收入倉庫管理費(fèi)收入其它收入1、其他業(yè)務(wù)收入、其他業(yè)務(wù)支出本年度內(nèi)各月的波動(dòng)情況說明： 2、與上年度相比本年度其他業(yè)務(wù)收入、其他業(yè)務(wù)支出的變動(dòng)情況說明：索引號(hào)：某某某某會(huì)會(huì)計(jì)計(jì)師師事事務(wù)務(wù)所所有有限限公公司司銷銷 售售 費(fèi)費(fèi) 用用 明明 細(xì)細(xì) 表表單位名稱：查驗(yàn)人員：日期：所屬時(shí)期：2003年度復(fù)核人員：日期：序序號(hào)號(hào) 明明細(xì)細(xì)項(xiàng)項(xiàng)目目上上期期審審定定數(shù)數(shù)本本期期賬賬面面數(shù)數(shù)審審計(jì)計(jì)調(diào)調(diào)整整審審定定數(shù)數(shù)變變動(dòng)動(dòng)比比例例（%）變變動(dòng)動(dòng)30%及及以以上上的

29、的分分析析1 234567891011121314151617181920審審計(jì)計(jì)結(jié)結(jié)論論：索引號(hào)：某某某某會(huì)會(huì)計(jì)計(jì)師師事事務(wù)務(wù)所所有有限限公公司司管管 理理 費(fèi)費(fèi) 用用 明明 細(xì)細(xì) 表表單位名稱：查驗(yàn)人員：日期：所屬時(shí)期：復(fù)核人員：日期：單位：元序序號(hào)號(hào)明明細(xì)細(xì)項(xiàng)項(xiàng)目目上上期期審審定定數(shù)數(shù)本本期期賬賬面面數(shù)數(shù)審審定定調(diào)調(diào)整整審審定定數(shù)數(shù)變變動(dòng)動(dòng)比比例例（%）變變動(dòng)動(dòng)30%及及以以上上的的分分析析1 234567891011121314151617181920審審計(jì)計(jì)結(jié)結(jié)論論：索引號(hào)：某某某某會(huì)會(huì)計(jì)計(jì)師師事事務(wù)務(wù)所所有有限限公公司司財(cái)財(cái)務(wù)務(wù)費(fèi)費(fèi)用用明明細(xì)細(xì)表表2003年度單位名稱：項(xiàng)項(xiàng) 目目上

30、上年年審審定定數(shù)數(shù)本本年年賬賬面面數(shù)數(shù)審審計(jì)計(jì)調(diào)調(diào)整整審審定定數(shù)數(shù)備備 注注利息凈支出其中：利息支出 利息收入?yún)R兌損益其 他合 計(jì)各月財(cái)務(wù)費(fèi)用波動(dòng)情況：月份1月2月3月4月5月6月金額占全年比率%月份7月8月9月10月11月12月金額占全年比率%審審計(jì)計(jì)說說明明：查查驗(yàn)驗(yàn)人人員員：日日期期：復(fù)復(fù)核核人人員員：日日期期：索引號(hào)：某某某某會(huì)會(huì)計(jì)計(jì)師師事事務(wù)務(wù)所所有有限限公公司司投投 資資 收收 益益 明明 細(xì)細(xì) 表表單位名稱：查驗(yàn)人員： 日期：所屬時(shí)期： 2 0 0 3 年 度復(fù)核人員： 日期：項(xiàng)項(xiàng)目目內(nèi)內(nèi)容容賬賬面面數(shù)數(shù)審審計(jì)計(jì)調(diào)調(diào)整整審審定定數(shù)數(shù) 成成本本法法 權(quán)權(quán)益益法法 成成本本法法 權(quán)權(quán)

31、益益法法 成成本本法法 權(quán)權(quán)益益法法股權(quán)（子公司）投資收益?zhèn)鶛?quán)投資收益 其中:債券收益 委托貸款收益 其他債權(quán)收益聯(lián)營公司分來利潤合營公司分來利潤期末調(diào)整的被投資公司所有者權(quán)凈增減額股權(quán)投資差額攤銷股權(quán)投資轉(zhuǎn)讓收益減:長期投資減值準(zhǔn)備合合 計(jì)計(jì)審審計(jì)計(jì)說說明明：審審計(jì)計(jì)結(jié)結(jié)論論： 索引號(hào)：某某某某會(huì)會(huì)計(jì)計(jì)師師事事務(wù)務(wù)所所有有限限公公司司補(bǔ)補(bǔ)貼貼收收入入明明細(xì)細(xì)表表單位名稱：查驗(yàn)人員：日期：截止日：復(fù)核人員：日期：單位： 元項(xiàng)目名稱撥入部門及文號(hào)款項(xiàng)用途上年發(fā)生額本年發(fā)生額審計(jì)調(diào)整審定數(shù) 索引號(hào)：某某某某會(huì)會(huì)計(jì)計(jì)師師事事務(wù)務(wù)所所有有限限公公司司營營業(yè)業(yè)外外收收入入、營營業(yè)業(yè)外外支支出出明明細(xì)細(xì)表

32、表單位名稱：查驗(yàn)人員：日期：所屬時(shí)期：復(fù)核人員：日期：單位： 元項(xiàng)項(xiàng) 目目賬賬面面金金額額審審計(jì)計(jì)調(diào)調(diào)整整(+-)(+-)審審定定數(shù)數(shù)營營業(yè)業(yè)外外收收入入明明細(xì)細(xì): 1、罰款收入2、固定資產(chǎn)清理凈收益3、違約金收入4、賠償收入5、合合 計(jì)計(jì)營營業(yè)業(yè)外外支支出出明明細(xì)細(xì): 1、罰款支出2、固定資產(chǎn)清理凈損失3、捐贈(zèng)支出4、債務(wù)重組損失5、賠償支出6、固定資產(chǎn)減值7、價(jià)調(diào)基金8、防洪基金9、10、合合 計(jì)計(jì) 審審計(jì)計(jì)說說明明：審審計(jì)計(jì)結(jié)結(jié)論論： 索引號(hào)：調(diào)調(diào)整整納納稅稅所所得得額額情情況況表表 2003 年年度度單單位位名名稱稱： 單單位位：元元調(diào)調(diào)增增所所得得項(xiàng)項(xiàng)目目調(diào)調(diào)增增金金額額調(diào)調(diào)減減所所

33、得得項(xiàng)項(xiàng)目目調(diào)調(diào)減減金金額額所所得得稅稅稅稅率率優(yōu)優(yōu)惠惠情情況況 （列出優(yōu)惠原因、批復(fù)單位及文號(hào)、優(yōu)惠期限、稅率、2003年稅率） 合合 計(jì)計(jì)合合 計(jì)計(jì)審審計(jì)計(jì)說說明明：查查驗(yàn)驗(yàn)人人員員：日日期期：復(fù)復(fù)核核人人員員：日日期期：索引號(hào)：某某某某會(huì)會(huì)計(jì)計(jì)師師事事務(wù)務(wù)所所有有限限公公司司收收到到的的其其它它與與經(jīng)經(jīng)營營活活動(dòng)動(dòng)有有關(guān)關(guān)的的現(xiàn)現(xiàn)金金明明細(xì)細(xì)表表單位名稱：查驗(yàn)人員：日期： 所屬時(shí)期：復(fù)核人員：日期：2營業(yè)外收入3往來款45678910合合 計(jì)計(jì)審審計(jì)計(jì)說說明明：索引號(hào)：某某某某會(huì)會(huì)計(jì)計(jì)師師事事務(wù)務(wù)所所有有限限公公司司支支付付的的其其它它與與經(jīng)經(jīng)營營活活動(dòng)動(dòng)有有關(guān)關(guān)的的現(xiàn)現(xiàn)金金明明細(xì)細(xì)表表單位名稱：查驗(yàn)人員：日期： 所屬時(shí)期：復(fù)核人員：日期：序序號(hào)號(hào)項(xiàng)項(xiàng)目目類類別別金金額額備備注注1往來款2345678910合合 計(jì)計(jì)審審計(jì)計(jì)說說明明：索引號(hào)：某某某某會(huì)會(huì)計(jì)計(jì)師師事事務(wù)務(wù)所所有有限限公公司司收收到到的的其其它它與與投投資資活活動(dòng)動(dòng)有有關(guān)關(guān)的的現(xiàn)現(xiàn)金金明明細(xì)細(xì)表表單位名稱：查驗(yàn)人員：日期： 所屬時(shí)期：復(fù)核人員：日期：序序號(hào)號(hào)項(xiàng)項(xiàng)目目類類別別金金額額備備注注12345678910合 計(jì)審審計(jì)計(jì)說說明明：索引號(hào)：某某某某會(huì)會(huì)計(jì)計(jì)師師事事務(wù)務(wù)所所有有限限公公司司支支付付的的其其它它與與投投資資活活動(dòng)動(dòng)有有關(guān)關(guān)的的現(xiàn)現(xiàn)金金明明細(xì)細(xì)表表單位名稱：查驗(yàn)人員：日期： 所屬時(shí)期：復(fù)核人員：