K3+Cloud+V5.0產(chǎn)品培訓(xùn)_成本_存貨核算

1、內(nèi)部公開 請(qǐng)勿外傳版權(quán)所有1993-2012金蝶軟件（中國(guó)）有限公司 內(nèi)部公開 請(qǐng)勿外傳K/3 Cloud實(shí)施部K/3 Cloud V5.0K/3 Cloud V5.0產(chǎn)品培訓(xùn)- -存貨核算內(nèi)部公開 請(qǐng)勿外傳P2 產(chǎn)品框架介紹產(chǎn)品規(guī)劃思路產(chǎn)品框架與應(yīng)用價(jià)值產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)分析 系統(tǒng)應(yīng)用介紹系統(tǒng)整體應(yīng)用流程基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與控制策略系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置及其影響系統(tǒng)初始化存貨核算成本調(diào)整報(bào)表分析期末處理賬務(wù)處理提綱內(nèi)部公開 請(qǐng)勿外傳P3業(yè)務(wù)場(chǎng)景 案例： 如上圖，藍(lán)海集團(tuán)是在美國(guó)納斯達(dá)克上市的中國(guó)企業(yè)，總部在上海，擁有昆山、太倉(cāng)、平江三家工廠，每家工廠自產(chǎn)自銷，自負(fù)盈虧。根據(jù)總部財(cái)務(wù)部的規(guī)劃及要求，藍(lán)海集團(tuán)按利潤(rùn)中心考核建

2、立集團(tuán)內(nèi)部管理賬，即昆山工廠作為一個(gè)利潤(rùn)中心獨(dú)立核算、平江工廠與太倉(cāng)工廠作為一個(gè)利潤(rùn)中心獨(dú)立核算；以及按上市法人整體建立符合中國(guó)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則及美國(guó)納斯達(dá)克會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的兩套對(duì)外財(cái)務(wù)賬。 思考：藍(lán)海集團(tuán)進(jìn)行企業(yè)信息化建設(shè)，應(yīng)該怎樣實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)部?jī)商棕?cái)務(wù)賬一套管理賬的需求？藍(lán)海集團(tuán)太倉(cāng)工廠平江工廠昆山工廠內(nèi)部公開 請(qǐng)勿外傳P4利潤(rùn)中心2需求分析需求：藍(lán)海集團(tuán)要求兩類賬：財(cái)務(wù)賬與管理賬。 財(cái)務(wù)賬要求把三家工廠作為一個(gè)整體統(tǒng)一核算，即按法人整體核算，如圖一；管理 賬要求按利潤(rùn)中心獨(dú)立核算，如圖二。 圖一 圖二采用中國(guó)準(zhǔn)則及美國(guó)準(zhǔn)則分別核算采用中國(guó)準(zhǔn)則核算利潤(rùn)中心1內(nèi)部公開 請(qǐng)勿外傳P5業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)流思考：依據(jù)同一套業(yè)

3、務(wù)數(shù)據(jù)處理多套成本賬，每套成本賬的核算方法及核算本位 幣都有可能不同，通過ERP怎么實(shí)現(xiàn)？從以上分析，要基于同一業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)做三套賬：昆山工廠太倉(cāng)工廠平江工廠內(nèi)部公開 請(qǐng)勿外傳P6系統(tǒng)元素抽象建立抽象元素：業(yè)務(wù)組織、核算組織、核算體系、會(huì)計(jì)政策。 核算組織 （法人） 核算組織1（利潤(rùn)中心1） 核算組織2（利潤(rùn)中心2）業(yè)務(wù)組織1業(yè)務(wù)組織2業(yè)務(wù)組織3業(yè)務(wù)組織1業(yè)務(wù)組織2業(yè)務(wù)組織3會(huì)計(jì)政策（美國(guó)準(zhǔn)則）會(huì)計(jì)政策（中國(guó)準(zhǔn)則）企業(yè)財(cái)務(wù)核算制度法人核算體系管理核算體系內(nèi)部公開 請(qǐng)勿外傳P7元素概念及關(guān)系核算組織即會(huì)計(jì)主體，是指依據(jù)法人或利潤(rùn)中心的基本屬性劃分業(yè)務(wù)組織的核算范圍（可以理解為業(yè)務(wù)組織的上級(jí)組，是虛擬

4、的財(cái)務(wù)組織）；會(huì)計(jì)核算體系簡(jiǎn)稱核算體系，是基于企業(yè)業(yè)務(wù)組織架構(gòu)劃分業(yè)務(wù)組織核算范圍的財(cái)務(wù)核算體系；會(huì)計(jì)政策依據(jù)國(guó)家（地區(qū)）會(huì)計(jì)準(zhǔn)則建立的企業(yè)財(cái)務(wù)核算制度，如資產(chǎn)折舊方法、折舊年限的選擇，存貨成本核算方法、核算維度的設(shè)置等等。內(nèi)部公開 請(qǐng)勿外傳P8成本核算主體構(gòu)建根據(jù)以上分析，構(gòu)建案例的三套成本賬。如下圖：總結(jié)：核算體系、核算組織、會(huì)計(jì)政策決定成本核算總維度，實(shí)現(xiàn)成本流與物流的分離；核算體系對(duì)業(yè)務(wù)組織劃分口徑的不同與不同會(huì)計(jì)政策組合應(yīng)用可以實(shí)現(xiàn)多套成本核算方案，能滿足企業(yè)財(cái)務(wù)管理的不同需求！內(nèi)部公開 請(qǐng)勿外傳P9成本管理與總賬的集成核算體系核算組織會(huì)計(jì)政策1主賬簿副賬簿1副賬簿n會(huì)計(jì)政策2副賬簿

5、1副賬簿2副賬簿n核算體系、核算組織、會(huì)計(jì)政策與賬簿之間的關(guān)系內(nèi)部公開 請(qǐng)勿外傳P10成本管理與總賬的集成本管理通過智能會(huì)計(jì)平臺(tái)將各“核算體系+核算組織+會(huì)計(jì)政策”維度下的成本數(shù)據(jù)傳遞到對(duì)應(yīng)需記賬的賬簿進(jìn)行賬務(wù)處理。成本管理成本管理核算體系核算組織會(huì)計(jì)政策副賬簿1副賬簿n主賬簿智能會(huì)計(jì)平臺(tái)內(nèi)部公開 請(qǐng)勿外傳P11 產(chǎn)品框架介紹產(chǎn)品規(guī)劃思路產(chǎn)品框架與應(yīng)用價(jià)值產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)分析 系統(tǒng)應(yīng)用介紹系統(tǒng)整體應(yīng)用流程基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與控制策略系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置及其影響系統(tǒng)初始化存貨核算成本調(diào)整報(bào)表分析期末處理賬務(wù)處理提綱內(nèi)部公開 請(qǐng)勿外傳P12存貨核算系統(tǒng)應(yīng)用框架內(nèi)部公開 請(qǐng)勿外傳P13應(yīng)用價(jià)值存貨核算應(yīng)用價(jià)值如下： 既支持多

6、工廠多組織成本核算，也支持單體組織成本核算； 支持多核算體系多會(huì)計(jì)政策成本核算； 支持多幣別多會(huì)計(jì)日歷成本核算； 支持將存貨劃分不同核算范圍采用不同計(jì)價(jià)方法進(jìn)行成本核算； 支持存貨成本按費(fèi)用項(xiàng)目分項(xiàng)核算； 支持物料維度級(jí)的個(gè)別計(jì)價(jià)方法核算，如批號(hào)、BOM編號(hào)、倉(cāng)庫(kù)、倉(cāng)位、輔助屬性等； 支持庫(kù)存單據(jù)生成憑證場(chǎng)景的成本核算（支持即時(shí)核算即時(shí)賬務(wù)的功能擴(kuò)展）； 支持組織間交易業(yè)務(wù)的成本核算； 支持贈(zèng)品、不良品、廢品零成本核算； 支持生產(chǎn)作業(yè)不良退料的殘值計(jì)算； 支持物料計(jì)價(jià)方法的變更； 支持物料核算維度的變更，如批號(hào)、BOM編號(hào)、輔助屬性等由影響成本變更為不影響。內(nèi)部公開 請(qǐng)勿外傳P14 產(chǎn)品框架介

7、紹產(chǎn)品規(guī)劃思路產(chǎn)品框架與應(yīng)用價(jià)值產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)分析 系統(tǒng)應(yīng)用介紹系統(tǒng)整體應(yīng)用流程基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與控制策略系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置及其影響系統(tǒng)初始化存貨核算成本調(diào)整報(bào)表分析期末處理賬務(wù)處理提綱內(nèi)部公開 請(qǐng)勿外傳P15產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)分析-U9分析項(xiàng)目K/3 CloudU9成本核算維度存貨核算系統(tǒng)通過會(huì)計(jì)政策與賬簿間接聯(lián)系，按“核算體系+核算組織+會(huì)計(jì)政策”實(shí)現(xiàn)多核算體系多會(huì)計(jì)制度多幣種核算。將存貨核算與賬簿緊密綁定，按“成本域+成本類型+賬簿”確定核算維度，成本類型決定核算方法，不能處理多成本域單一成本類型下多計(jì)價(jià)方法核算。核算范圍支持按貨主、庫(kù)存組織、倉(cāng)庫(kù)、貨主+庫(kù)存組織、貨主+倉(cāng)庫(kù)五種劃分依據(jù)。支持同組織下不同核算范圍計(jì)價(jià)

8、方法不同，更能滿足企業(yè)管理的需求。成本域只支持按貨主、組織、倉(cāng)庫(kù)、貨主+倉(cāng)庫(kù)等4種劃分依據(jù)，不支持按成本域設(shè)置計(jì)價(jià)方法。成本結(jié)構(gòu)細(xì)度通過按業(yè)務(wù)用途劃分類別建立費(fèi)用項(xiàng)目，實(shí)現(xiàn)作業(yè)驅(qū)動(dòng)分項(xiàng)核算存貨成本，展現(xiàn)存貨成本的明細(xì)結(jié)構(gòu)，如采購(gòu)入庫(kù)的成本可以展示其材料成本、采購(gòu)費(fèi)用、采購(gòu)稅費(fèi)。雖也能展示成本結(jié)構(gòu)，但原物料的成本不能根據(jù)作業(yè)動(dòng)因展示明細(xì)，不利于采購(gòu)流程的費(fèi)用分析及管控。內(nèi)部公開 請(qǐng)勿外傳P16分析項(xiàng)目K/3CloudK/3WISE V12.3多組織核算支持單體及多組織的存貨核算只支持單體組織下的存貨核算多幣別多會(huì)計(jì)日歷核算支持不支持成本結(jié)構(gòu)存貨成本支持按費(fèi)用項(xiàng)目分項(xiàng)核算，即按成本動(dòng)因驅(qū)動(dòng)細(xì)分成本

9、結(jié)構(gòu)，便于成本分析及管理。不支持組織間交易支持組織間交易業(yè)務(wù)的存貨核算不支持核算范圍支持按貨主、庫(kù)存組織、倉(cāng)庫(kù)、貨主+庫(kù)存組織及貨主+倉(cāng)庫(kù)劃分。在應(yīng)用上更加靈活。只支持總倉(cāng)、分倉(cāng)、倉(cāng)庫(kù)組三種劃分。物料計(jì)價(jià)方法支持按單個(gè)物料、物料類別、物料屬性及核算范圍設(shè)置物料計(jì)價(jià)方法，實(shí)現(xiàn)同一物料在不同核算范圍下有不同計(jì)價(jià)方法，設(shè)置時(shí)更加靈活易用。只支持按單個(gè)物料設(shè)置計(jì)價(jià)方法。產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)分析-K/3WISE V12.3內(nèi)部公開 請(qǐng)勿外傳P17產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)分析-K/3WISE V12.3分析項(xiàng)目K/3CloudK/3WISE V12.3個(gè)別計(jì)價(jià)法根據(jù)物料主檔資料物料維度，如倉(cāng)庫(kù)、倉(cāng)位、批號(hào)、BOM編號(hào)、輔助屬性等因素

10、，設(shè)置物料核算維度，再結(jié)合物料計(jì)價(jià)法靈活應(yīng)用個(gè)別計(jì)價(jià)法。支持批次維度的分批認(rèn)定法核算。鉤稽核算弱化了發(fā)票在核算中的重要性，支持入庫(kù)單與應(yīng)付單的自動(dòng)鉤稽核算，以及采購(gòu)費(fèi)用分配，應(yīng)用更加簡(jiǎn)單靈活。另外還支持決定發(fā)票與應(yīng)付單的差額是否計(jì)入存貨成本。支持采購(gòu)發(fā)票與入庫(kù)單、費(fèi)用發(fā)票的鉤稽核算，復(fù)雜不易用；費(fèi)用分配也不靈活。委外入庫(kù)核算不需與委外領(lǐng)料核銷，與發(fā)票鉤稽核算（將來通過產(chǎn)成品的計(jì)算模式核算委外入庫(kù)成本），成本核算更加靈活。需與委外領(lǐng)料單核銷計(jì)算材料成本，與發(fā)票鉤稽核算計(jì)算加工費(fèi)，操作繁瑣。生成憑證后的存貨核算生成業(yè)務(wù)憑證后，仍能進(jìn)行存貨核算。生成憑證后不允許進(jìn)行存貨核算，必須刪除憑證后才能存貨核

11、算。定時(shí)核算服務(wù)支持多核算組織設(shè)置定時(shí)存貨核算不支持內(nèi)部公開 請(qǐng)勿外傳P18 產(chǎn)品框架介紹產(chǎn)品規(guī)劃思路產(chǎn)品框架與應(yīng)用價(jià)值產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)分析 系統(tǒng)應(yīng)用介紹系統(tǒng)整體應(yīng)用流程基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與控制策略系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置及其影響系統(tǒng)初始化存貨核算成本調(diào)整報(bào)表分析期末處理賬務(wù)處理提綱內(nèi)部公開 請(qǐng)勿外傳P19系統(tǒng)整體應(yīng)用流程內(nèi)部公開 請(qǐng)勿外傳P20 產(chǎn)品框架介紹產(chǎn)品規(guī)劃思路產(chǎn)品框架與應(yīng)用價(jià)值產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)分析 系統(tǒng)應(yīng)用介紹系統(tǒng)整體應(yīng)用流程基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與控制策略系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置及其影響系統(tǒng)初始化存貨核算成本調(diào)整報(bào)表分析期末處理賬務(wù)處理提綱內(nèi)部公開 請(qǐng)勿外傳P21核算范圍應(yīng)用介紹應(yīng)用介紹應(yīng)用場(chǎng)景應(yīng)用場(chǎng)景1.核算范圍劃分依據(jù)有貨主、庫(kù)存組織、倉(cāng)

12、庫(kù)、貨主+庫(kù)存組織及貨主+倉(cāng)庫(kù)；2.支持按核算范圍設(shè)置計(jì)價(jià)方法，如加權(quán)平均法、移動(dòng)平均法及先進(jìn)先出法。1.考慮跨組織業(yè)務(wù)，不考慮具體儲(chǔ)存?zhèn)}庫(kù)，按貨主劃分成本核算范圍；2.不考慮跨組織業(yè)務(wù)，單按庫(kù)存組織或倉(cāng)庫(kù)劃分成本范圍核算；3.考慮跨組織業(yè)務(wù)，并按貨主及存儲(chǔ)地址劃分成本核算范圍。注意：核算范圍劃分依據(jù)的選擇直接會(huì)影響核算單據(jù)的歸集及成本核算，啟用存貨核算前，請(qǐng)務(wù)必結(jié)合實(shí)際業(yè)務(wù)及應(yīng)用場(chǎng)景進(jìn)行設(shè)置！內(nèi)部公開 請(qǐng)勿外傳P22物料計(jì)價(jià)方法應(yīng)用場(chǎng)景應(yīng)用場(chǎng)景應(yīng)用介紹應(yīng)用介紹1.支持按單個(gè)物料、存貨類別及物料屬性設(shè)置計(jì)價(jià)方法；2.支持靈活的個(gè)別計(jì)價(jià)法應(yīng)用；3.支持加權(quán)平均法、移動(dòng)平均法及先進(jìn)先出法。注：核算

13、范圍已設(shè)置計(jì)價(jià)方法，物料計(jì)價(jià)方法可根據(jù)需求設(shè)置或不設(shè)置。1.對(duì)關(guān)鍵物料設(shè)置不同于所屬核算范圍的計(jì)價(jià)方法，如某個(gè)倉(cāng)庫(kù)整體按加權(quán)平均法核算，但對(duì)其中的某些物料或某類物料再單獨(dú)設(shè)置移動(dòng)平均法核算 2.個(gè)別計(jì)價(jià)法應(yīng)用，如分批認(rèn)定法。內(nèi)部公開 請(qǐng)勿外傳P23費(fèi)用項(xiàng)目應(yīng)用場(chǎng)景應(yīng)用場(chǎng)景應(yīng)用介紹應(yīng)用介紹1.作為公共資料用于財(cái)務(wù)各領(lǐng)域統(tǒng)計(jì)費(fèi)用明細(xì)；2.作為成本分項(xiàng)核算的成本結(jié)構(gòu)構(gòu)成元素3.支持自定義費(fèi)用項(xiàng)目。1.用于統(tǒng)計(jì)費(fèi)用的費(fèi)用要素2.成本核算按經(jīng)濟(jì)用途或成本動(dòng)因歸集成本，按費(fèi)用項(xiàng)目分項(xiàng)核算。內(nèi)部公開 請(qǐng)勿外傳P24物料計(jì)價(jià)方法變更應(yīng)用場(chǎng)景應(yīng)用場(chǎng)景應(yīng)用介紹應(yīng)用介紹1.設(shè)置方式與物料計(jì)價(jià)方法相同；2.支持按設(shè)置

14、依據(jù)整體變更或部分變更。企業(yè)在一定時(shí)期出于財(cái)務(wù)管理的需求，需對(duì)部分或全部的物料成本核算的計(jì)價(jià)方法進(jìn)行變更內(nèi)部公開 請(qǐng)勿外傳P25退料殘值率設(shè)置應(yīng)用場(chǎng)景應(yīng)用場(chǎng)景應(yīng)用介紹應(yīng)用介紹1.支持對(duì)退料單據(jù)進(jìn)行退料殘值設(shè)置，如生產(chǎn)退料單、委外退料單、簡(jiǎn)單生產(chǎn)退料單；2.支持對(duì)退料單據(jù)上的部分物料單獨(dú)設(shè)置殘值率；3.存貨核算時(shí)殘值率優(yōu)先取物料明細(xì)殘值率生產(chǎn)過程因人為因素、機(jī)器設(shè)備等原因?qū)е虏牧蠐p壞或報(bào)廢，退回倉(cāng)庫(kù)時(shí)需對(duì)其殘值進(jìn)行評(píng)估計(jì)量，成本核算時(shí)會(huì)根據(jù)出庫(kù)價(jià)*殘值率計(jì)算其退回倉(cāng)庫(kù)的價(jià)值。內(nèi)部公開 請(qǐng)勿外傳P26控制策略應(yīng)用場(chǎng)景應(yīng)用場(chǎng)景應(yīng)用介紹應(yīng)用介紹1按會(huì)計(jì)政策設(shè)置存貨成本核算按費(fèi)用項(xiàng)目分項(xiàng)核算；2.按會(huì)計(jì)

15、政策設(shè)置成本是否按含稅計(jì)算；3.按會(huì)計(jì)政策設(shè)置產(chǎn)品成本核算方法（5.0暫支持訂單級(jí)實(shí)際成本核算）企業(yè)根據(jù)成本管理需求選擇成本核算粗細(xì)度，成本核算口徑等等。內(nèi)部公開 請(qǐng)勿外傳P27 產(chǎn)品框架介紹產(chǎn)品規(guī)劃思路產(chǎn)品框架與應(yīng)用價(jià)值產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)分析 系統(tǒng)應(yīng)用介紹系統(tǒng)整體應(yīng)用流程基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與控制策略系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置及其影響系統(tǒng)初始化存貨核算成本調(diào)整報(bào)表分析期末處理賬務(wù)處理提綱內(nèi)部公開 請(qǐng)勿外傳P28成本管理系統(tǒng)參數(shù)應(yīng)用場(chǎng)景應(yīng)用場(chǎng)景應(yīng)用介紹應(yīng)用介紹按核算組織設(shè)置保存參數(shù)。對(duì)每個(gè)獨(dú)立核算的組織采用不同的核算系統(tǒng)參數(shù)。內(nèi)部公開 請(qǐng)勿外傳P29 產(chǎn)品框架介紹產(chǎn)品規(guī)劃思路產(chǎn)品框架與應(yīng)用價(jià)值產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)分析 系統(tǒng)應(yīng)用介紹系統(tǒng)整體應(yīng)

16、用流程基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與控制策略系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置及其影響系統(tǒng)初始化存貨核算成本調(diào)整報(bào)表分析期末處理賬務(wù)處理提綱內(nèi)部公開 請(qǐng)勿外傳P30啟用存貨核算系統(tǒng)應(yīng)用場(chǎng)景應(yīng)用場(chǎng)景應(yīng)用介紹應(yīng)用介紹按“核算體系+核算組織+會(huì)計(jì)政策”總核算維度啟用存核算系統(tǒng)，確定啟用會(huì)計(jì)期間。前提：1.啟用庫(kù)存組織； 2.設(shè)置核算范圍。啟用存貨核算系統(tǒng)進(jìn)行成本核算。內(nèi)部公開 請(qǐng)勿外傳P31初始核算數(shù)據(jù)錄入應(yīng)用場(chǎng)景應(yīng)用場(chǎng)景應(yīng)用介紹應(yīng)用介紹1.按“核算體系+核算組織+會(huì)計(jì)政策”自動(dòng)獲取初始庫(kù)存數(shù)量，然后維護(hù)期初成本；2.支持外部引入期初成本；3.支持“核算體系+核算組織+會(huì)計(jì)政策”間引入期初成本。啟用存貨核算系統(tǒng)時(shí)存在期初庫(kù)存余額，以確保系統(tǒng)

17、庫(kù)存數(shù)據(jù)的連貫性。內(nèi)部公開 請(qǐng)勿外傳P32初始化應(yīng)用場(chǎng)景應(yīng)用場(chǎng)景應(yīng)用介紹應(yīng)用介紹按“核算體系+核算組織+會(huì)計(jì)政策”總核算維度結(jié)束系統(tǒng)初始化，前提:1.已啟用存貨核算系統(tǒng)；2.核算范圍已覆蓋完全；3.所覆蓋的庫(kù)存組織已結(jié)束 初始化；4.初始核算數(shù)據(jù)與庫(kù)存組織 數(shù)量對(duì)賬平衡。穩(wěn)定存貨核算系統(tǒng)正常使用的前置條件及數(shù)據(jù)內(nèi)部公開 請(qǐng)勿外傳P33 產(chǎn)品框架介紹產(chǎn)品規(guī)劃思路產(chǎn)品框架與應(yīng)用價(jià)值產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)分析 系統(tǒng)應(yīng)用介紹系統(tǒng)整體應(yīng)用流程基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與控制策略系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置及其影響系統(tǒng)初始化存貨核算成本調(diào)整報(bào)表分析期末處理賬務(wù)處理提綱內(nèi)部公開 請(qǐng)勿外傳P34采購(gòu)入庫(kù)核算-自動(dòng)鉤稽核算應(yīng)用場(chǎng)景應(yīng)用場(chǎng)景應(yīng)用介紹應(yīng)用介紹1.

18、前提：必須滿足入庫(kù)單（退料單）下推標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)付單；2.勾選系統(tǒng)參數(shù)“采購(gòu)應(yīng)付單審核時(shí)自動(dòng)進(jìn)行入庫(kù)成本核算”；3.支持入庫(kù)單（退料單）一次性及多次下推應(yīng)付單兩種場(chǎng)景下的入庫(kù)核算1.普通采購(gòu)，根據(jù)應(yīng)付供應(yīng)商的貨款確定物料采購(gòu)的成本；2.委外采購(gòu)，根據(jù)應(yīng)付加工廠商的加工費(fèi)用確定委外采購(gòu)物料的加工成本。內(nèi)部公開 請(qǐng)勿外傳P35采購(gòu)入庫(kù)核算-采購(gòu)費(fèi)用分配應(yīng)用場(chǎng)景應(yīng)用場(chǎng)景應(yīng)用介紹應(yīng)用介紹1.選擇可計(jì)入成本的費(fèi)用應(yīng)付單與采購(gòu)入庫(kù)單（退料單）進(jìn)行匹配，然后將費(fèi)用分配計(jì)入存貨成本；2.支持費(fèi)用應(yīng)付單有指定入庫(kù)單時(shí)的自動(dòng)分配。按照會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，將物料采購(gòu)過程中發(fā)生的費(fèi)用計(jì)入存貨成本，如關(guān)稅、運(yùn)輸費(fèi)、裝卸費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等。內(nèi)部

19、公開 請(qǐng)勿外傳P36采購(gòu)入庫(kù)核算應(yīng)用場(chǎng)景應(yīng)用場(chǎng)景應(yīng)用介紹應(yīng)用介紹1.沒有勾選參數(shù)“采購(gòu)應(yīng)付單審核時(shí)自動(dòng)進(jìn)行入庫(kù)成本核算”時(shí)，補(bǔ)充入庫(kù)成本核算。2.核算多核算體系多會(huì)計(jì)政策下的入庫(kù)成本。自動(dòng)鉤稽核算及采購(gòu)費(fèi)用分配僅完成了“默認(rèn)核算體系+核算組織+默認(rèn)會(huì)計(jì)政策”維度下的入庫(kù)成本核算，當(dāng)存在多維度時(shí)，需根據(jù)采購(gòu)入庫(kù)單與應(yīng)付單的鉤稽關(guān)系補(bǔ)充入庫(kù)成本核算內(nèi)部公開 請(qǐng)勿外傳P37入庫(kù)成本維護(hù)應(yīng)用場(chǎng)景應(yīng)用場(chǎng)景應(yīng)用介紹應(yīng)用介紹1.按單據(jù)類型進(jìn)行成本暫估2.成本價(jià)來源：期初加權(quán)平均價(jià)、最新入庫(kù)價(jià)、最新出庫(kù)價(jià)、最新采購(gòu)訂單成本、物料參考成本及組織間結(jié)算清單及手工估價(jià)。3.聯(lián)查庫(kù)存單據(jù)對(duì)入庫(kù)序列不確定成本的庫(kù)存單據(jù)

20、進(jìn)行成本估價(jià)備注：若沒購(gòu)買產(chǎn)品成本核算模塊，則在此需手工維護(hù)生產(chǎn)入庫(kù)成本。內(nèi)部公開 請(qǐng)勿外傳P38委外入庫(kù)核算應(yīng)用場(chǎng)景應(yīng)用場(chǎng)景應(yīng)用介紹應(yīng)用介紹1.加工費(fèi)由委外入庫(kù)單下推應(yīng)付單自動(dòng)核算；材料成本由產(chǎn)品成本核算計(jì)算得出。2.支持加工費(fèi)暫估3.沒有啟用產(chǎn)品成本核算模塊時(shí)，支持材料成本的手工維護(hù)；委外加工的產(chǎn)品成本有兩部分組成：消耗委外發(fā)出物料的材料成本及支付給加工廠商的加工費(fèi)用。內(nèi)部公開 請(qǐng)勿外傳P39出庫(kù)成本核算應(yīng)用場(chǎng)景應(yīng)用場(chǎng)景應(yīng)用介紹應(yīng)用介紹1.出庫(kù)成本核算前合法檢查；2.按核算參數(shù)進(jìn)行出庫(kù)成本核算；3.支持定時(shí)核算服務(wù)。注：雖支持指定部分物料的核算，但為了確保所有物料核算完全且結(jié)果正確，務(wù)必進(jìn)

21、行一次整體核算根據(jù)入庫(kù)成本按照核算范圍及物料計(jì)價(jià)方法核算出庫(kù)單據(jù)（如領(lǐng)料單、銷售出庫(kù)單）的出庫(kù)成本。內(nèi)部公開 請(qǐng)勿外傳P40其他存貨核算應(yīng)用場(chǎng)景應(yīng)用場(chǎng)景應(yīng)用介紹應(yīng)用介紹1.由出庫(kù)成本核算時(shí)自動(dòng)處理；2.支持手工調(diào)整成本；3.組裝拆卸費(fèi)在各“核算體系+核算組織+會(huì)計(jì)政策”維度下都相同，只是因核算幣別不同而進(jìn)行了換算。特殊業(yè)務(wù)的成本核算，如庫(kù)存狀態(tài)轉(zhuǎn)換、形態(tài)轉(zhuǎn)換、批號(hào)調(diào)整及組裝拆卸等業(yè)務(wù)內(nèi)部公開 請(qǐng)勿外傳P41 產(chǎn)品框架介紹產(chǎn)品規(guī)劃思路產(chǎn)品框架與應(yīng)用價(jià)值產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)分析 系統(tǒng)應(yīng)用介紹系統(tǒng)整體應(yīng)用流程基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與控制策略系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置及其影響系統(tǒng)初始化存貨核算成本調(diào)整報(bào)表分析期末處理賬務(wù)處理提綱內(nèi)部公開 請(qǐng)

22、勿外傳P42成本調(diào)整應(yīng)用場(chǎng)景應(yīng)用場(chǎng)景應(yīng)用介紹應(yīng)用介紹1.成本調(diào)整單查詢；2.支持系統(tǒng)自動(dòng)生成及新增處理。3.支持外幣采購(gòu)成本補(bǔ)差時(shí)的匯率及價(jià)格差異分析。1.入庫(kù)成本與發(fā)票有差額；2.異常余額調(diào)整；3.對(duì)以前期成本進(jìn)行調(diào)整；4.當(dāng)期單據(jù)生成憑證，對(duì)出庫(kù)核算產(chǎn)生的差異自動(dòng)調(diào)整。內(nèi)部公開 請(qǐng)勿外傳P43 產(chǎn)品框架介紹產(chǎn)品規(guī)劃思路產(chǎn)品框架與應(yīng)用價(jià)值產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)分析 系統(tǒng)應(yīng)用介紹系統(tǒng)整體應(yīng)用流程基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與控制策略系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置及其影響系統(tǒng)初始化存貨核算成本調(diào)整報(bào)表分析期末處理賬務(wù)處理提綱內(nèi)部公開 請(qǐng)勿外傳P44核算單據(jù)查詢應(yīng)用場(chǎng)景應(yīng)用場(chǎng)景應(yīng)用介紹應(yīng)用介紹1.查詢核算單據(jù)的成本；2.對(duì)核算單據(jù)成本進(jìn)行修改；3.

23、支持按訂單查詢成本，如按生產(chǎn)訂單查詢對(duì)應(yīng)的生產(chǎn)領(lǐng)料及生產(chǎn)入庫(kù)的成本。1.按“核算體系+核算組織+會(huì)計(jì)政策”查詢所有核算單據(jù)的成本；2.對(duì)部分單據(jù)成本進(jìn)行修訂。內(nèi)部公開 請(qǐng)勿外傳P45存貨核算匯總報(bào)告應(yīng)用場(chǎng)景應(yīng)用場(chǎng)景應(yīng)用介紹應(yīng)用介紹1.查詢物料出庫(kù)成本核算狀況；2.聯(lián)查錯(cuò)誤日志；3.聯(lián)查核算明細(xì)報(bào)告。查詢存貨出庫(kù)成本計(jì)算成功與否，如果不成功，告知用戶可能原因，以便準(zhǔn)確算出成本及期末結(jié)賬。內(nèi)部公開 請(qǐng)勿外傳P46存貨核算明細(xì)報(bào)告應(yīng)用場(chǎng)景應(yīng)用場(chǎng)景應(yīng)用介紹應(yīng)用介紹查詢物料成本計(jì)算的詳細(xì)過程了解成本計(jì)算的來龍去脈內(nèi)部公開 請(qǐng)勿外傳P47存貨收發(fā)存匯總表應(yīng)用場(chǎng)景應(yīng)用場(chǎng)景應(yīng)用介紹應(yīng)用介紹1.支持按期間查詢物

24、料庫(kù)存維度的收入、發(fā)出、結(jié)存的匯總數(shù)據(jù)及聯(lián)查明細(xì)數(shù)據(jù)；2.支持按費(fèi)用項(xiàng)目查詢（存貨核算支持按費(fèi)用項(xiàng)目明細(xì)核算時(shí)）。了解單個(gè)或連續(xù)幾個(gè)會(huì)計(jì)期間的存貨收發(fā)存匯總數(shù)據(jù)內(nèi)部公開 請(qǐng)勿外傳P48存貨收發(fā)存明細(xì)表應(yīng)用場(chǎng)景應(yīng)用場(chǎng)景應(yīng)用介紹應(yīng)用介紹1.按期間展示物料收發(fā)存的明細(xì)數(shù)據(jù)；2.根據(jù)明細(xì)聯(lián)查庫(kù)存單據(jù)；3.按費(fèi)用項(xiàng)目分項(xiàng)展示收發(fā)存明細(xì)數(shù)據(jù)（存貨核算支持按費(fèi)用項(xiàng)目明細(xì)核算）?？梢詮膸?kù)存管理維度及財(cái)務(wù)核算維度查詢單個(gè)或連續(xù)幾個(gè)會(huì)計(jì)期間的存貨收發(fā)存的明細(xì)數(shù)據(jù)內(nèi)部公開 請(qǐng)勿外傳P49異常余額匯總表應(yīng)用場(chǎng)景應(yīng)用場(chǎng)景應(yīng)用介紹應(yīng)用介紹1.查詢異常數(shù)據(jù)；2.對(duì)異常數(shù)據(jù)出單進(jìn)行成本調(diào)整；3.對(duì)費(fèi)用項(xiàng)目金額異常數(shù)據(jù)進(jìn)行匯總

25、及調(diào)整（存貨核算支持按費(fèi)用項(xiàng)目明細(xì)核算）。存貨成本核算過程因系統(tǒng)或人為等因素導(dǎo)致期末余額中存在無數(shù)量有金額，有數(shù)量、無金額及費(fèi)用項(xiàng)目金額小于0等異常情況。內(nèi)部公開 請(qǐng)勿外傳P50產(chǎn)品維度利潤(rùn)分析表 應(yīng)用介紹應(yīng)用介紹應(yīng)用場(chǎng)景應(yīng)用場(chǎng)景統(tǒng)計(jì)及分析產(chǎn)品銷售毛利及凈利情況1.支持從產(chǎn)品、客戶、銷售員、銷售部門角度統(tǒng)計(jì)分析產(chǎn)品利潤(rùn)情況；2.支持跨期統(tǒng)計(jì)產(chǎn)品銷售利潤(rùn)并進(jìn)行分析內(nèi)部公開 請(qǐng)勿外傳P51 產(chǎn)品框架介紹產(chǎn)品規(guī)劃思路產(chǎn)品框架與應(yīng)用價(jià)值產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)分析 系統(tǒng)應(yīng)用介紹系統(tǒng)整體應(yīng)用流程基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與控制策略系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置及其影響系統(tǒng)初始化存貨核算成本調(diào)整報(bào)表分析期末處理賬務(wù)處理提綱內(nèi)部公開 請(qǐng)勿外傳P52期末關(guān)賬應(yīng)

26、用場(chǎng)景應(yīng)用場(chǎng)景應(yīng)用介紹應(yīng)用介紹1.對(duì)核算組織下所有業(yè)務(wù)組織(即貨主)進(jìn)行關(guān)賬；2.產(chǎn)品成本核算與存貨核算共用同一個(gè)關(guān)賬功能。注：為穩(wěn)定存貨核算及產(chǎn)品成本核算的數(shù)據(jù)環(huán)境，請(qǐng)?jiān)诔杀居?jì)算之前先進(jìn)行期末關(guān)賬！對(duì)貨主進(jìn)行關(guān)賬，不允許編輯、修改、刪除關(guān)賬日期之前的與成本相關(guān)的業(yè)務(wù)單據(jù)，以確保穩(wěn)定的成本核算數(shù)據(jù)。內(nèi)部公開 請(qǐng)勿外傳P53期末結(jié)賬應(yīng)用場(chǎng)景應(yīng)用場(chǎng)景應(yīng)用介紹應(yīng)用介紹1.按“核算體系+核算組織+會(huì)計(jì)政策”進(jìn)行結(jié)賬及反結(jié)賬；2.產(chǎn)品成本核算與存貨核算共用同一個(gè)期末結(jié)賬功能。產(chǎn)品成本核算完畢后進(jìn)行期末結(jié)賬，即關(guān)閉當(dāng)前賬期并開啟下一賬期。內(nèi)部公開 請(qǐng)勿外傳P54 產(chǎn)品框架介紹產(chǎn)品規(guī)劃思路產(chǎn)品框架與應(yīng)用價(jià)值產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)分析 系統(tǒng)應(yīng)用介紹系統(tǒng)整體應(yīng)用流程基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與控制策略系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置及其影響系統(tǒng)初始化存貨核算成本調(diào)整報(bào)表分析期末處理賬務(wù)處理提綱內(nèi)部公開 請(qǐng)勿外傳P55賬務(wù)處理應(yīng)用場(chǎng)景應(yīng)用場(chǎng)景應(yīng)用介紹應(yīng)用介紹選擇“核算體系+核算組織+會(huì)計(jì)政策”對(duì)應(yīng)的賬簿生成財(cái)務(wù)憑證生成財(cái)務(wù)憑證內(nèi)部公開 請(qǐng)勿外傳Thanksterima kasih感謝謝謝 版權(quán)所有1993-2012金蝶軟件（中國(guó)）有限公司 內(nèi)部公開 請(qǐng)勿外傳內(nèi)部公開 請(qǐng)勿外傳P57特別聲明沒有金蝶軟件國(guó)際軟件集團(tuán)有限公司的特別許可，任何人不能以任何形式或?yàn)槿魏文康膹?fù)制或傳播本文檔的任何部分。本文檔中包含的信息如有更改，恕不另行通知。由