復(fù)習(xí)]山東省國稅局網(wǎng)上辦稅平臺年度企業(yè)所得稅申報系統(tǒng)培訓(xùn)--納稅人端課件

1、LOGO復(fù)習(xí)復(fù)習(xí)山東省國稅局網(wǎng)上辦稅平臺年度企山東省國稅局網(wǎng)上辦稅平臺年度企業(yè)所得稅申報系統(tǒng)培訓(xùn)業(yè)所得稅申報系統(tǒng)培訓(xùn)-納稅人端納稅人端山東省國家稅務(wù)局山東省國家稅務(wù)局網(wǎng)上辦稅平臺網(wǎng)上辦稅平臺 企業(yè)所得稅網(wǎng)企業(yè)所得稅網(wǎng)上申報系統(tǒng)上申報系統(tǒng) 復(fù)習(xí)復(fù)習(xí)山東省國稅局網(wǎng)上辦稅平臺年度企山東省國稅局網(wǎng)上辦稅平臺年度企業(yè)所得稅申報系統(tǒng)培訓(xùn)業(yè)所得稅申報系統(tǒng)培訓(xùn)-納稅人端納稅人端前前 言言 根據(jù)國家稅務(wù)總局和山東省國家稅務(wù)局關(guān)于根據(jù)國家稅務(wù)總局和山東省國家稅務(wù)局關(guān)于2008年版企業(yè)所得稅年度納稅申報工作精神，省年版企業(yè)所得稅年度納稅申報工作精神，省局開發(fā)了局開發(fā)了2008版企業(yè)所得稅網(wǎng)上申報系統(tǒng)版企業(yè)所得稅網(wǎng)上

2、申報系統(tǒng)，該系統(tǒng)掛接在該系統(tǒng)掛接在山東省國家稅務(wù)局網(wǎng)上辦稅平臺山東省國家稅務(wù)局網(wǎng)上辦稅平臺中，網(wǎng)上辦稅平臺是集增值稅、所得稅等多稅中，網(wǎng)上辦稅平臺是集增值稅、所得稅等多稅種的納稅申報、減免稅等涉稅事宜審批、普通發(fā)種的納稅申報、減免稅等涉稅事宜審批、普通發(fā)票網(wǎng)上申購等多項功能的綜合型納稅服務(wù)平臺，票網(wǎng)上申購等多項功能的綜合型納稅服務(wù)平臺，B/S三層架構(gòu)，功能設(shè)計分納稅人端和稅務(wù)局端兩三層架構(gòu)，功能設(shè)計分納稅人端和稅務(wù)局端兩部分。目前為確保企業(yè)所得稅年度申報，平臺上部分。目前為確保企業(yè)所得稅年度申報，平臺上暫僅提供企業(yè)所得稅年度申報功能。暫僅提供企業(yè)所得稅年度申報功能。前前 言言復(fù)習(xí)復(fù)習(xí)山東省國稅

3、局網(wǎng)上辦稅平臺年度企山東省國稅局網(wǎng)上辦稅平臺年度企業(yè)所得稅申報系統(tǒng)培訓(xùn)業(yè)所得稅申報系統(tǒng)培訓(xùn)-納稅人端納稅人端提提 綱綱第一部分第一部分 系統(tǒng)總體介紹系統(tǒng)總體介紹第二部分第二部分 企業(yè)所得稅年度納稅申報系統(tǒng)企業(yè)所得稅年度納稅申報系統(tǒng) 納稅人端功能介紹納稅人端功能介紹復(fù)習(xí)復(fù)習(xí)山東省國稅局網(wǎng)上辦稅平臺年度企山東省國稅局網(wǎng)上辦稅平臺年度企業(yè)所得稅申報系統(tǒng)培訓(xùn)業(yè)所得稅申報系統(tǒng)培訓(xùn)-納稅人端納稅人端第一部分第一部分 系統(tǒng)總體介紹系統(tǒng)總體介紹全省統(tǒng)一模式、統(tǒng)一平臺、統(tǒng)一服務(wù)、統(tǒng)一支持；全省統(tǒng)一模式、統(tǒng)一平臺、統(tǒng)一服務(wù)、統(tǒng)一支持；B/S三層架構(gòu)，瀏覽器訪問方式；三層架構(gòu)，瀏覽器訪問方式；納稅人端表內(nèi)及表間關(guān)系

4、嚴格依照國家稅務(wù)總局填表說明開發(fā)，納稅人端表內(nèi)及表間關(guān)系嚴格依照國家稅務(wù)總局填表說明開發(fā)， 盡可能地減少用戶填寫量；盡可能地減少用戶填寫量； 5. 企業(yè)基礎(chǔ)信息均來自企業(yè)基礎(chǔ)信息均來自CTAIS，確保內(nèi)外網(wǎng)數(shù)據(jù)的統(tǒng)一；，確保內(nèi)外網(wǎng)數(shù)據(jù)的統(tǒng)一；6. 系統(tǒng)拓展性好，系統(tǒng)升級無須用戶做任何操作即可使用最新版本。系統(tǒng)拓展性好，系統(tǒng)升級無須用戶做任何操作即可使用最新版本。平臺架構(gòu)優(yōu)勢平臺架構(gòu)優(yōu)勢復(fù)習(xí)復(fù)習(xí)山東省國稅局網(wǎng)上辦稅平臺年度企山東省國稅局網(wǎng)上辦稅平臺年度企業(yè)所得稅申報系統(tǒng)培訓(xùn)業(yè)所得稅申報系統(tǒng)培訓(xùn)-納稅人端納稅人端第一部分第一部分 系統(tǒng)總體介紹系統(tǒng)總體介紹申報系統(tǒng)拓樸圖申報系統(tǒng)拓樸圖公公網(wǎng)網(wǎng)稅稅局局

5、外外網(wǎng)網(wǎng)納稅人登錄訪問納稅人登錄訪問填寫報表填寫報表數(shù)據(jù)上傳數(shù)據(jù)上傳查詢反饋查詢反饋外網(wǎng)外網(wǎng)WEB機群機群稅稅局局內(nèi)內(nèi)網(wǎng)網(wǎng)稅局內(nèi)部登錄訪問稅局內(nèi)部登錄訪問數(shù)據(jù)審核數(shù)據(jù)審核導(dǎo)入征管導(dǎo)入征管發(fā)布通知通告發(fā)布通知通告內(nèi)網(wǎng)內(nèi)網(wǎng)WEB機群機群復(fù)習(xí)復(fù)習(xí)山東省國稅局網(wǎng)上辦稅平臺年度企山東省國稅局網(wǎng)上辦稅平臺年度企業(yè)所得稅申報系統(tǒng)培訓(xùn)業(yè)所得稅申報系統(tǒng)培訓(xùn)-納稅人端納稅人端TextClick to add TextClick to add TextClick to add TextClick to add TextClick to add TextClick to add TextClick to add Te

6、xtClick to add TextClick to add TextClick to add TextClick to add Text第一部分第一部分 系統(tǒng)總體介紹系統(tǒng)總體介紹134425復(fù)習(xí)復(fù)習(xí)山東省國稅局網(wǎng)上辦稅平臺年度企山東省國稅局網(wǎng)上辦稅平臺年度企業(yè)所得稅申報系統(tǒng)培訓(xùn)業(yè)所得稅申報系統(tǒng)培訓(xùn)-納稅人端納稅人端納稅人端納稅人端 系統(tǒng)功能介紹系統(tǒng)功能介紹登錄系統(tǒng)查看基本信息登錄系統(tǒng)查看基本信息填寫申報表填寫申報表審核上傳審核上傳反饋信息、確認申報狀態(tài)反饋信息、確認申報狀態(tài)打印報表打印報表將報表導(dǎo)出，生成將報表導(dǎo)出，生成EXCEL文件文件復(fù)習(xí)復(fù)習(xí)山東省國稅局網(wǎng)上辦稅平臺年度企山東省國稅局網(wǎng)

7、上辦稅平臺年度企業(yè)所得稅申報系統(tǒng)培訓(xùn)業(yè)所得稅申報系統(tǒng)培訓(xùn)-納稅人端納稅人端系統(tǒng)運行環(huán)境系統(tǒng)運行環(huán)境硬件硬件建議配置：建議配置： CPU：Pentium III 1GB以上 內(nèi)存：256MB以上 硬盤：1GB可用空間 網(wǎng)絡(luò)：一個調(diào)制解調(diào)器（56k）和一根電話線（程控）或ISDN、DDN、ADSL專線軟件軟件 操作系統(tǒng)：操作系統(tǒng)：WindowsXP/Windows2003/ Windows Vista； 瀏覽器：瀏覽器：Microsoft Internet Explorer 6.0； 復(fù)習(xí)復(fù)習(xí)山東省國稅局網(wǎng)上辦稅平臺年度企山東省國稅局網(wǎng)上辦稅平臺年度企業(yè)所得稅申報系統(tǒng)培訓(xùn)業(yè)所得稅申報系統(tǒng)培訓(xùn)-納稅

8、人端納稅人端登錄山東省國家稅務(wù)局門戶網(wǎng)站登錄山東省國家稅務(wù)局門戶網(wǎng)站Year1、系統(tǒng)登錄、系統(tǒng)登錄點擊此點擊此處登錄處登錄重要重要復(fù)習(xí)復(fù)習(xí)山東省國稅局網(wǎng)上辦稅平臺年度企山東省國稅局網(wǎng)上辦稅平臺年度企業(yè)所得稅申報系統(tǒng)培訓(xùn)業(yè)所得稅申報系統(tǒng)培訓(xùn)-納稅人端納稅人端復(fù)習(xí)復(fù)習(xí)山東省國稅局網(wǎng)上辦稅平臺年度企山東省國稅局網(wǎng)上辦稅平臺年度企業(yè)所得稅申報系統(tǒng)培訓(xùn)業(yè)所得稅申報系統(tǒng)培訓(xùn)-納稅人端納稅人端輸入網(wǎng)址輸入網(wǎng)址 直接登錄方法直接登錄方法新聯(lián)通（原網(wǎng)通）用戶請訪問：新聯(lián)通（原網(wǎng)通）用戶請訪問：電信用戶請訪問：電信用戶請訪問：納稅人納稅人登錄登錄地址地址復(fù)習(xí)復(fù)習(xí)山東省國稅局網(wǎng)上辦稅平臺年度企山東省國稅局網(wǎng)上辦稅平

9、臺年度企業(yè)所得稅申報系統(tǒng)培訓(xùn)業(yè)所得稅申報系統(tǒng)培訓(xùn)-納稅人端納稅人端納稅人端納稅人端 系統(tǒng)功能介紹系統(tǒng)功能介紹輸入納稅人輸入納稅人識別號、密識別號、密碼，點擊登碼，點擊登錄按鈕。錄按鈕。系統(tǒng)初始密碼系統(tǒng)初始密碼均為：均為：“666666”要及時修改。要及時修改。3700*復(fù)習(xí)復(fù)習(xí)山東省國稅局網(wǎng)上辦稅平臺年度企山東省國稅局網(wǎng)上辦稅平臺年度企業(yè)所得稅申報系統(tǒng)培訓(xùn)業(yè)所得稅申報系統(tǒng)培訓(xùn)-納稅人端納稅人端1.1首頁功能分區(qū)介紹首頁功能分區(qū)介紹修改密碼修改密碼申報狀態(tài)申報狀態(tài)查詢結(jié)果查詢結(jié)果在此顯示在此顯示工作區(qū)工作區(qū)全屏全屏權(quán)限管權(quán)限管理切換理切換點擊加號，點擊加號，即可看到所即可看到所有待申報的有待申報

10、的申報表申報表幫助幫助信息信息關(guān)閉當前關(guān)閉當前工作區(qū)工作區(qū)復(fù)習(xí)復(fù)習(xí)山東省國稅局網(wǎng)上辦稅平臺年度企山東省國稅局網(wǎng)上辦稅平臺年度企業(yè)所得稅申報系統(tǒng)培訓(xùn)業(yè)所得稅申報系統(tǒng)培訓(xùn)-納稅人端納稅人端1.2 修改密碼修改密碼用戶在第一次登錄后要及時修改密碼用戶在第一次登錄后要及時修改密碼密碼為密碼為6-10位的英文字母與數(shù)字的組合。位的英文字母與數(shù)字的組合。復(fù)習(xí)復(fù)習(xí)山東省國稅局網(wǎng)上辦稅平臺年度企山東省國稅局網(wǎng)上辦稅平臺年度企業(yè)所得稅申報系統(tǒng)培訓(xùn)業(yè)所得稅申報系統(tǒng)培訓(xùn)-納稅人端納稅人端1.3 查看通知通告信息查看通知通告信息復(fù)習(xí)復(fù)習(xí)山東省國稅局網(wǎng)上辦稅平臺年度企山東省國稅局網(wǎng)上辦稅平臺年度企業(yè)所得稅申報系統(tǒng)培訓(xùn)業(yè)

11、所得稅申報系統(tǒng)培訓(xùn)-納稅人端納稅人端 Description of the contents2、報表填寫、報表填寫申報表申報表列表列表復(fù)習(xí)復(fù)習(xí)山東省國稅局網(wǎng)上辦稅平臺年度企山東省國稅局網(wǎng)上辦稅平臺年度企業(yè)所得稅申報系統(tǒng)培訓(xùn)業(yè)所得稅申報系統(tǒng)培訓(xùn)-納稅人端納稅人端2.1、 報表類型報表類型B類企業(yè)類企業(yè)一般企業(yè)一般企業(yè)A類類金融企業(yè)金融企業(yè)A類類事業(yè)單位事業(yè)單位A類類不同的類型不同的類型不同的報表不同的報表系統(tǒng)根據(jù)從系統(tǒng)根據(jù)從CTAIS中取得的企業(yè)基礎(chǔ)信息判斷其申報類型，分中取得的企業(yè)基礎(chǔ)信息判斷其申報類型，分A、B兩兩大類，其中大類，其中A類又包括一般企業(yè)、金融企業(yè)、事業(yè)單位三個小類。類又包括一

12、般企業(yè)、金融企業(yè)、事業(yè)單位三個小類。復(fù)習(xí)復(fù)習(xí)山東省國稅局網(wǎng)上辦稅平臺年度企山東省國稅局網(wǎng)上辦稅平臺年度企業(yè)所得稅申報系統(tǒng)培訓(xùn)業(yè)所得稅申報系統(tǒng)培訓(xùn)-納稅人端納稅人端2.2 填表順序填表順序 根據(jù)國家稅務(wù)總局下發(fā)的填表說明，主表與附表間，附根據(jù)國家稅務(wù)總局下發(fā)的填表說明，主表與附表間，附表與附表間存在很多表間關(guān)系，如一般企業(yè)的附表一（表與附表間存在很多表間關(guān)系，如一般企業(yè)的附表一（1）中：第中：第1行附表八第行附表八第4行，第行，第2行主表第行主表第1行，第行，第13行行附表三第附表三第2行，為減少用戶輸入量，實現(xiàn)表間的自動賦值功行，為減少用戶輸入量，實現(xiàn)表間的自動賦值功能，必須要確定填寫報表的順

13、序，目前經(jīng)過探討確定用戶填能，必須要確定填寫報表的順序，目前經(jīng)過探討確定用戶填寫報表順序如下：寫報表順序如下：復(fù)習(xí)復(fù)習(xí)山東省國稅局網(wǎng)上辦稅平臺年度企山東省國稅局網(wǎng)上辦稅平臺年度企業(yè)所得稅申報系統(tǒng)培訓(xùn)業(yè)所得稅申報系統(tǒng)培訓(xùn)-納稅人端納稅人端報表填寫順序報表填寫順序注意：附表五和主表必須填寫。注意：附表五和主表必須填寫。復(fù)習(xí)復(fù)習(xí)山東省國稅局網(wǎng)上辦稅平臺年度企山東省國稅局網(wǎng)上辦稅平臺年度企業(yè)所得稅申報系統(tǒng)培訓(xùn)業(yè)所得稅申報系統(tǒng)培訓(xùn)-納稅人端納稅人端2.3 報表填寫報表填寫淺色的為用淺色的為用戶手工填寫戶手工填寫項。項。深色的為深色的為不可修改不可修改項，數(shù)據(jù)項，數(shù)據(jù)來源為自來源為自動計算或動計算或從附表

14、中從附表中提取或從提取或從CTAIS中提中提取取設(shè)計說明設(shè)計說明復(fù)習(xí)復(fù)習(xí)山東省國稅局網(wǎng)上辦稅平臺年度企山東省國稅局網(wǎng)上辦稅平臺年度企業(yè)所得稅申報系統(tǒng)培訓(xùn)業(yè)所得稅申報系統(tǒng)培訓(xùn)-納稅人端納稅人端2.3.1 表中按鈕功能介紹表中按鈕功能介紹（1） 保存按鈕保存按鈕 用戶填寫完報表核對無誤后，點擊表格下面用戶填寫完報表核對無誤后，點擊表格下面的的“保存保存”按鈕，系統(tǒng)自動對表內(nèi)關(guān)系進行審核，按鈕，系統(tǒng)自動對表內(nèi)關(guān)系進行審核，通過審核的提示成功，如下所示：通過審核的提示成功，如下所示：復(fù)習(xí)復(fù)習(xí)山東省國稅局網(wǎng)上辦稅平臺年度企山東省國稅局網(wǎng)上辦稅平臺年度企業(yè)所得稅申報系統(tǒng)培訓(xùn)業(yè)所得稅申報系統(tǒng)培訓(xùn)-納稅人端納

15、稅人端表中按鈕功能介紹表中按鈕功能介紹 用戶可將填寫完成的報表打印出來。建議用戶用戶可將填寫完成的報表打印出來。建議用戶在申報成功后再打印，以保證打印的報表與上傳到稅在申報成功后再打印，以保證打印的報表與上傳到稅務(wù)局端的報表數(shù)據(jù)完全保持一致。務(wù)局端的報表數(shù)據(jù)完全保持一致。（2） 打印按鈕打印按鈕復(fù)習(xí)復(fù)習(xí)山東省國稅局網(wǎng)上辦稅平臺年度企山東省國稅局網(wǎng)上辦稅平臺年度企業(yè)所得稅申報系統(tǒng)培訓(xùn)業(yè)所得稅申報系統(tǒng)培訓(xùn)-納稅人端納稅人端表中按鈕功能介紹表中按鈕功能介紹（3）導(dǎo)出）導(dǎo)出EXCEL 系統(tǒng)提供將報表導(dǎo)出到系統(tǒng)提供將報表導(dǎo)出到EXCEL中的功能。如下所示：中的功能。如下所示：復(fù)習(xí)復(fù)習(xí)山東省國稅局網(wǎng)上辦稅

16、平臺年度企山東省國稅局網(wǎng)上辦稅平臺年度企業(yè)所得稅申報系統(tǒng)培訓(xùn)業(yè)所得稅申報系統(tǒng)培訓(xùn)-納稅人端納稅人端表中按鈕功能介紹表中按鈕功能介紹（4） 空表空表“空表空表”按鈕的功能是為用戶提供一張空表表樣，可打按鈕的功能是為用戶提供一張空表表樣，可打印使用。印使用。不可填寫數(shù)不可填寫數(shù)據(jù)，無保存據(jù)，無保存按鈕。按鈕。復(fù)習(xí)復(fù)習(xí)山東省國稅局網(wǎng)上辦稅平臺年度企山東省國稅局網(wǎng)上辦稅平臺年度企業(yè)所得稅申報系統(tǒng)培訓(xùn)業(yè)所得稅申報系統(tǒng)培訓(xùn)-納稅人端納稅人端ThemeGallery is a Design Digital Content & Contents mall developed by Guild Desi

17、gn Inc. Click to add Text Click to add Text Click to add Text納稅人端納稅人端 系統(tǒng)功能介紹系統(tǒng)功能介紹注意表內(nèi)計算公注意表內(nèi)計算公式，凡式，凡“項目項目”欄欄中含計算公式的中含計算公式的均為不可填寫狀均為不可填寫狀態(tài)，如填寫態(tài)，如填寫 47行后，第行后，第1、2、3行自動顯示計行自動顯示計算結(jié)果。算結(jié)果。2.3.2 附表一附表一 淺青綠色為淺青綠色為可填寫項。可填寫項。復(fù)習(xí)復(fù)習(xí)山東省國稅局網(wǎng)上辦稅平臺年度企山東省國稅局網(wǎng)上辦稅平臺年度企業(yè)所得稅申報系統(tǒng)培訓(xùn)業(yè)所得稅申報系統(tǒng)培訓(xùn)-納稅人端納稅人端納稅人端納稅人端 系統(tǒng)功能介紹系統(tǒng)功能介

18、紹成本費用成本費用明細表，明細表，注意表注意表內(nèi)計算公式內(nèi)計算公式2.3.3 附表二附表二復(fù)習(xí)復(fù)習(xí)山東省國稅局網(wǎng)上辦稅平臺年度企山東省國稅局網(wǎng)上辦稅平臺年度企業(yè)所得稅申報系統(tǒng)培訓(xùn)業(yè)所得稅申報系統(tǒng)培訓(xùn)-納稅人端納稅人端納稅人端納稅人端 系統(tǒng)功能介紹系統(tǒng)功能介紹 附表十一填寫時，通過附表十一填寫時，通過“增加增加”按鈕增加行，填寫多條數(shù)據(jù)按鈕增加行，填寫多條數(shù)據(jù)。若需要將多增的行刪除，將光標定位在待刪除的行中，點擊。若需要將多增的行刪除，將光標定位在待刪除的行中，點擊“刪除刪除”按鈕。按鈕。2.3.3 附表十一附表十一自動計算，自動計算，=本年本年度彌補金額合計度彌補金額合計數(shù)結(jié)轉(zhuǎn)以后年數(shù)結(jié)轉(zhuǎn)以后

19、年度彌補額（第一度彌補額（第一年）年）復(fù)習(xí)復(fù)習(xí)山東省國稅局網(wǎng)上辦稅平臺年度企山東省國稅局網(wǎng)上辦稅平臺年度企業(yè)所得稅申報系統(tǒng)培訓(xùn)業(yè)所得稅申報系統(tǒng)培訓(xùn)-納稅人端納稅人端納稅人端納稅人端 系統(tǒng)功能介紹系統(tǒng)功能介紹第五列計算公第五列計算公式：式：H1L5H1L3H1L2 2.3.4 附表十附表十期初余額欄期初余額欄合計合計復(fù)習(xí)復(fù)習(xí)山東省國稅局網(wǎng)上辦稅平臺年度企山東省國稅局網(wǎng)上辦稅平臺年度企業(yè)所得稅申報系統(tǒng)培訓(xùn)業(yè)所得稅申報系統(tǒng)培訓(xùn)-納稅人端納稅人端納稅人端納稅人端 系統(tǒng)功能介紹系統(tǒng)功能介紹2.3.5 附表九附表九表間關(guān)系，舉一例表間關(guān)系，舉一例 ：第第1行第行第7列為正數(shù)時：列為正數(shù)時：第第1行第行第7

20、列附表三第列附表三第43行第行第3列（固定資產(chǎn)折列（固定資產(chǎn)折舊調(diào)增欄）；舊調(diào)增欄）；第第1行第行第7列為負數(shù)時：列為負數(shù)時：第第1行第行第7列負數(shù)的絕對值附表三第列負數(shù)的絕對值附表三第43行第行第4列列（固定資產(chǎn)折舊調(diào)增（固定資產(chǎn)折舊調(diào)增欄）欄） 。表內(nèi)計算公式：表內(nèi)計算公式：H1L1=H2L1+H3L1+H4L1+H5L1+H6L1 ，這些合計數(shù)系統(tǒng)自動計算，但設(shè)這些合計數(shù)系統(tǒng)自動計算，但設(shè)置為可編輯狀態(tài)。置為可編輯狀態(tài)。用戶可調(diào)整。用戶可調(diào)整。第第7列第列第56列，正數(shù)為調(diào)增額列，正數(shù)為調(diào)增額，負數(shù)為調(diào)減額，負數(shù)為調(diào)減額 。復(fù)習(xí)復(fù)習(xí)山東省國稅局網(wǎng)上辦稅平臺年度企山東省國稅局網(wǎng)上辦稅平臺年

21、度企業(yè)所得稅申報系統(tǒng)培訓(xùn)業(yè)所得稅申報系統(tǒng)培訓(xùn)-納稅人端納稅人端納稅人端納稅人端 系統(tǒng)功能介紹系統(tǒng)功能介紹2.3.6 附表八附表八第第4行數(shù)據(jù)來源于附表一，分別為：行數(shù)據(jù)來源于附表一，分別為：填報填報A1（1）的納稅人，?。┑募{稅人，取A1（1）表）表第第1行；行；填報填報A1（2）的納稅人，）的納稅人， 取取A1（2）表）表第第1行第行第38行行“稅收規(guī)定的扣除率稅收規(guī)定的扣除率” 系統(tǒng)已賦系統(tǒng)已賦初始值初始值0.15，如有，如有不同可自行不同可自行修改。修改。復(fù)習(xí)復(fù)習(xí)山東省國稅局網(wǎng)上辦稅平臺年度企山東省國稅局網(wǎng)上辦稅平臺年度企業(yè)所得稅申報系統(tǒng)培訓(xùn)業(yè)所得稅申報系統(tǒng)培訓(xùn)-納稅人端納稅人端納稅人端

22、納稅人端 系統(tǒng)功能介紹系統(tǒng)功能介紹2.3.7 附表七附表七注意表中第注意表中第5欄，納稅調(diào)減時以欄，納稅調(diào)減時以“-”表示，表示，在軟件中需要錄入漢字的地方在軟件中需要錄入漢字的地方僅有附表僅有附表十一，錄入數(shù)據(jù)時一定要在英十一，錄入數(shù)據(jù)時一定要在英文狀態(tài)文狀態(tài)下，否則無法輸入數(shù)據(jù)。下，否則無法輸入數(shù)據(jù)。表內(nèi)：表內(nèi)：L5（L4L2）（）（L3L1）表間：（表間：（1）H10L50時：時：H10L5A3表表H10L3（2）H10L50時：時：H10L5的絕對的絕對值值A(chǔ)3表表H10L4復(fù)習(xí)復(fù)習(xí)山東省國稅局網(wǎng)上辦稅平臺年度企山東省國稅局網(wǎng)上辦稅平臺年度企業(yè)所得稅申報系統(tǒng)培訓(xùn)業(yè)所得稅申報系統(tǒng)培訓(xùn)-納

23、稅人端納稅人端納稅人端納稅人端 系統(tǒng)功能介紹系統(tǒng)功能介紹2.3.8 附表六附表六抵免方式抵免方式的選的選擇在第一擇在第一行確行確定，只能定，只能選擇選擇一種。否一種。否則保則保存時系統(tǒng)存時系統(tǒng)會提會提示用戶。示用戶。復(fù)習(xí)復(fù)習(xí)山東省國稅局網(wǎng)上辦稅平臺年度企山東省國稅局網(wǎng)上辦稅平臺年度企業(yè)所得稅申報系統(tǒng)培訓(xùn)業(yè)所得稅申報系統(tǒng)培訓(xùn)-納稅人端納稅人端納稅人端納稅人端 系統(tǒng)功能介紹系統(tǒng)功能介紹2.3.8 附表六附表六表內(nèi)的表內(nèi)的校驗關(guān)校驗關(guān)系在保系在保存時提存時提示用戶示用戶。復(fù)習(xí)復(fù)習(xí)山東省國稅局網(wǎng)上辦稅平臺年度企山東省國稅局網(wǎng)上辦稅平臺年度企業(yè)所得稅申報系統(tǒng)培訓(xùn)業(yè)所得稅申報系統(tǒng)培訓(xùn)-納稅人端納稅人端納稅

24、人端納稅人端 系統(tǒng)功能介紹系統(tǒng)功能介紹2.3.8 附表六附表六分國不分分國不分項抵項抵扣和定率扣和定率抵扣只能抵扣只能選擇一種選擇一種。復(fù)習(xí)復(fù)習(xí)山東省國稅局網(wǎng)上辦稅平臺年度企山東省國稅局網(wǎng)上辦稅平臺年度企業(yè)所得稅申報系統(tǒng)培訓(xùn)業(yè)所得稅申報系統(tǒng)培訓(xùn)-納稅人端納稅人端納稅人端納稅人端 系統(tǒng)功能介紹系統(tǒng)功能介紹注意：表五是注意：表五是A類所有類型企業(yè)包括零申報企業(yè)類所有類型企業(yè)包括零申報企業(yè)均需要填寫申報的，第均需要填寫申報的，第45、46、47行為必填行為必填項。項。2.3.9 附表五附表五判斷是否為小型判斷是否為小型微利企業(yè)的依據(jù)微利企業(yè)的依據(jù)之一。之一。復(fù)習(xí)復(fù)習(xí)山東省國稅局網(wǎng)上辦稅平臺年度企山東

25、省國稅局網(wǎng)上辦稅平臺年度企業(yè)所得稅申報系統(tǒng)培訓(xùn)業(yè)所得稅申報系統(tǒng)培訓(xùn)-納稅人端納稅人端納稅人端納稅人端 系統(tǒng)功能介紹系統(tǒng)功能介紹以前年度虧損彌補額，當?shù)谝郧澳甓忍潛p彌補額，當?shù)?欄欄為盈利額時，本欄不做計算。為盈利額時，本欄不做計算。2.3.10 附表四附表四第第11欄的計算公式得出結(jié)果后，欄的計算公式得出結(jié)果后，處于可編輯狀態(tài)。處于可編輯狀態(tài)。復(fù)習(xí)復(fù)習(xí)山東省國稅局網(wǎng)上辦稅平臺年度企山東省國稅局網(wǎng)上辦稅平臺年度企業(yè)所得稅申報系統(tǒng)培訓(xùn)業(yè)所得稅申報系統(tǒng)培訓(xùn)-納稅人端納稅人端納稅人端納稅人端 系統(tǒng)功能介紹系統(tǒng)功能介紹2.3.11 附表三附表三賬載金額的值賬載金額的值錄錄入后會自動賦入后會自動賦予予稅收

26、金額項中稅收金額項中，但用戶需根據(jù)但用戶需根據(jù)實實際情況進行修際情況進行修改。改。本表與其他附表關(guān)本表與其他附表關(guān)系系較多，如有數(shù)據(jù)更較多，如有數(shù)據(jù)更改改時，需到相關(guān)附表時，需到相關(guān)附表中中先做修改，再保存先做修改，再保存本本表。表。復(fù)習(xí)復(fù)習(xí)山東省國稅局網(wǎng)上辦稅平臺年度企山東省國稅局網(wǎng)上辦稅平臺年度企業(yè)所得稅申報系統(tǒng)培訓(xùn)業(yè)所得稅申報系統(tǒng)培訓(xùn)-納稅人端納稅人端納稅人端納稅人端 系統(tǒng)功能介紹系統(tǒng)功能介紹主表中大部分主表中大部分數(shù)據(jù)均數(shù)據(jù)均來自附表，不來自附表，不可修可修改，如需修改改，如需修改需按照需按照填表順序先修填表順序先修改相關(guān)改相關(guān)附表，再重新附表，再重新保存主保存主表。表。2.3.12

27、主表主表可填寫可填寫的項需的項需用戶根用戶根據(jù)實際據(jù)實際情況進情況進行錄入行錄入。復(fù)習(xí)復(fù)習(xí)山東省國稅局網(wǎng)上辦稅平臺年度企山東省國稅局網(wǎng)上辦稅平臺年度企業(yè)所得稅申報系統(tǒng)培訓(xùn)業(yè)所得稅申報系統(tǒng)培訓(xùn)-納稅人端納稅人端納稅人端納稅人端 系統(tǒng)功能介紹系統(tǒng)功能介紹2.4 申報上傳申報上傳報表填寫完成后，點擊確認申報，報表填寫完成后，點擊確認申報，首先執(zhí)行數(shù)據(jù)審核，數(shù)據(jù)審核時校首先執(zhí)行數(shù)據(jù)審核，數(shù)據(jù)審核時校驗表間關(guān)系及校驗填寫的數(shù)據(jù)與驗表間關(guān)系及校驗填寫的數(shù)據(jù)與CTAIS中取得的數(shù)據(jù)相比對，如彌中取得的數(shù)據(jù)相比對，如彌補以前年度虧損。補以前年度虧損。復(fù)習(xí)復(fù)習(xí)山東省國稅局網(wǎng)上辦稅平臺年度企山東省國稅局網(wǎng)上辦稅平

28、臺年度企業(yè)所得稅申報系統(tǒng)培訓(xùn)業(yè)所得稅申報系統(tǒng)培訓(xùn)-納稅人端納稅人端納稅人端納稅人端 系統(tǒng)功能介紹系統(tǒng)功能介紹2.4 申報上傳申報上傳 凡通過數(shù)據(jù)審核的，系統(tǒng)提示如上圖，凡通過數(shù)據(jù)審核的，系統(tǒng)提示如上圖，用戶可點擊用戶可點擊“確認申報確認申報”實現(xiàn)數(shù)據(jù)的自動上傳。實現(xiàn)數(shù)據(jù)的自動上傳。 上傳成功后，報表不可再修改，保存按上傳成功后，報表不可再修改，保存按鈕不再顯示。鈕不再顯示。復(fù)習(xí)復(fù)習(xí)山東省國稅局網(wǎng)上辦稅平臺年度企山東省國稅局網(wǎng)上辦稅平臺年度企業(yè)所得稅申報系統(tǒng)培訓(xùn)業(yè)所得稅申報系統(tǒng)培訓(xùn)-納稅人端納稅人端納稅人端納稅人端 系統(tǒng)功能介紹系統(tǒng)功能介紹3、查詢反饋、查詢反饋 完成完成“確認申報確認申報”后的

29、企業(yè)，必須要進行查詢反饋后的企業(yè)，必須要進行查詢反饋，只有顯示，只有顯示“申報成功申報成功”的才說明數(shù)據(jù)已經(jīng)正確地寫入的才說明數(shù)據(jù)已經(jīng)正確地寫入到國稅征管系統(tǒng)中。到國稅征管系統(tǒng)中。如何進行如何進行信息反饋呢？信息反饋呢？復(fù)習(xí)復(fù)習(xí)山東省國稅局網(wǎng)上辦稅平臺年度企山東省國稅局網(wǎng)上辦稅平臺年度企業(yè)所得稅申報系統(tǒng)培訓(xùn)業(yè)所得稅申報系統(tǒng)培訓(xùn)-納稅人端納稅人端納稅人端納稅人端 系統(tǒng)功能介紹系統(tǒng)功能介紹3、查詢反饋、查詢反饋信息反饋方法：信息反饋方法： 納稅人將數(shù)據(jù)提交后，數(shù)據(jù)即傳到納稅人將數(shù)據(jù)提交后，數(shù)據(jù)即傳到了稅務(wù)局端。稅務(wù)局端管理人員登錄局了稅務(wù)局端。稅務(wù)局端管理人員登錄局端管理系統(tǒng)后即可看到，并進行審核

30、，端管理系統(tǒng)后即可看到，并進行審核，局端操作了審核通過或者有不符合局端操作了審核通過或者有不符合要求退回的申報數(shù)據(jù)在操作后，納稅人要求退回的申報數(shù)據(jù)在操作后，納稅人端立即得到相應(yīng)反饋信息，納稅人再次端立即得到相應(yīng)反饋信息，納稅人再次登錄本系統(tǒng)后，在首頁的申報狀態(tài)欄登錄本系統(tǒng)后，在首頁的申報狀態(tài)欄即可看到。即可看到。 企業(yè)所得稅年度申報期較長，用戶企業(yè)所得稅年度申報期較長，用戶上報后要及時查詢反饋情況，特別是臨上報后要及時查詢反饋情況，特別是臨近申報期結(jié)束時，更要注意查看。近申報期結(jié)束時，更要注意查看。復(fù)習(xí)復(fù)習(xí)山東省國稅局網(wǎng)上辦稅平臺年度企山東省國稅局網(wǎng)上辦稅平臺年度企業(yè)所得稅申報系統(tǒng)培訓(xùn)業(yè)所得

31、稅申報系統(tǒng)培訓(xùn)-納稅人端納稅人端納稅人端納稅人端 系統(tǒng)功能介紹系統(tǒng)功能介紹1、用戶未申報時、用戶未申報時3、查詢反饋、查詢反饋 納稅人端可得到的申報狀態(tài)有六種，如下所示：納稅人端可得到的申報狀態(tài)有六種，如下所示：復(fù)習(xí)復(fù)習(xí)山東省國稅局網(wǎng)上辦稅平臺年度企山東省國稅局網(wǎng)上辦稅平臺年度企業(yè)所得稅申報系統(tǒng)培訓(xùn)業(yè)所得稅申報系統(tǒng)培訓(xùn)-納稅人端納稅人端納稅人端納稅人端 系統(tǒng)功能介紹系統(tǒng)功能介紹3、查詢反饋、查詢反饋 納稅人端可查詢到的申報狀態(tài)：納稅人端可查詢到的申報狀態(tài)：2、數(shù)據(jù)提交成功、數(shù)據(jù)提交成功3、通過主管稅務(wù)人員審核，待寫入征管、通過主管稅務(wù)人員審核，待寫入征管復(fù)習(xí)復(fù)習(xí)山東省國稅局網(wǎng)上辦稅平臺年度企山

32、東省國稅局網(wǎng)上辦稅平臺年度企業(yè)所得稅申報系統(tǒng)培訓(xùn)業(yè)所得稅申報系統(tǒng)培訓(xùn)-納稅人端納稅人端納稅人端納稅人端 系統(tǒng)功能介紹系統(tǒng)功能介紹3、查詢反饋、查詢反饋4、申報成功、申報成功 納稅人端可查詢到的申報狀態(tài)：納稅人端可查詢到的申報狀態(tài)：5、審核不通過，被退回、審核不通過，被退回用戶只有得到用戶只有得到這個信息才表這個信息才表明申報數(shù)據(jù)成明申報數(shù)據(jù)成功寫入國稅征功寫入國稅征管系統(tǒng)，如有管系統(tǒng)，如有稅款的仍需繼稅款的仍需繼續(xù)關(guān)注帳戶中續(xù)關(guān)注帳戶中稅款的劃轉(zhuǎn)情稅款的劃轉(zhuǎn)情況。況。當用戶查詢當用戶查詢到審核不通到審核不通過的提示后過的提示后，需根據(jù)附，需根據(jù)附注的原因進注的原因進行修改報表行修改報表重新上報。重新上報。復(fù)習(xí)復(fù)習(xí)山東省國稅局網(wǎng)上辦稅平臺年度企山東省國稅局網(wǎng)上辦稅平臺年度企業(yè)所得稅申報系統(tǒng)培訓(xùn)業(yè)所得稅申報系統(tǒng)培訓(xùn)-納稅人端納稅人端納稅人端納稅人端 系統(tǒng)功能介紹系統(tǒng)功能介紹3、查詢反饋、查詢反饋6、寫、寫CTAIS失敗失