中小企業(yè)財務(wù)部各部門職能

1、財務(wù)部崗位職責 一、財務(wù)部主管工作職責：1 貫徹執(zhí)行國家的財經(jīng)政策和本公司主要負責人對財務(wù)工作的要求和制定本公司的財務(wù)規(guī)章制度；2 對各項資金的收付進行嚴格的審核把關(guān)；3 負責安排本部門人員的工作，并進行檢查、總結(jié)、督促和配合財務(wù)人員及時處理帳務(wù)，按期編報會計報表和有關(guān)會計資料；負責對本公司生產(chǎn)經(jīng)營情況和財務(wù)收支情況的計劃提供參考資料，協(xié)助有關(guān)部門編制計劃，參與審核并監(jiān)督執(zhí)行；4 負責進行本部門的業(yè)務(wù)技術(shù)學習和交流，注重和同事的團結(jié)，共同完成各項工作任務(wù)；5 負責配合采購部門理順原、輔材料的進出倉管理操作，在此基礎(chǔ)上負責搞好成本核算工作；6 盡可能收集、整理會計資料并進行定期或不定期

2、的分析和比較，針對影響預(yù)期計劃指標的重大問題，會同有關(guān)人員深入調(diào)查，提出改進經(jīng)營管理的措施和建議；7 按年、季編寫財務(wù)情況說明書，重大問題及時向總經(jīng)理匯報；負責建立各部門物資財產(chǎn)登記薄，并監(jiān)督實行，每半年進行清點一次； 8 每月抽查各個倉庫產(chǎn)品的帳物是否相符，并作出記載； 9 每月對財務(wù)報表進行盈虧情況分析，銷售業(yè)績分析，產(chǎn)品進出倉數(shù)量分析； 10 根據(jù)公司現(xiàn)狀及費用，劃出盈虧平衡點警戒線； 11 對帳務(wù)全面把關(guān)，不允許因疏忽而造成公司財務(wù)上的損失。  二、會計工作職責： 1. 按規(guī)定的會計科目設(shè)置總帳，進行會計分錄、匯總憑

3、證、登記總帳和明細帳，做到帳證、帳帳、帳表相符；2. 負責全部記帳憑證的復(fù)核和檢查，按權(quán)責任發(fā)生制原則處理各期、各部門分攤費用、成本；3. 負責簽收出納移交的全部收付款憑單，并進行復(fù)核和審查；按月盤點出納現(xiàn)金庫存，并作出恰當處理；4. 負責審核各部門交來憑單；按月追收各部門應(yīng)交財務(wù)憑單；對收到的各項報表進行復(fù)核、整理、編制匯總報表；5. 負責按月審核編造除生產(chǎn)工人之外的各部門人員工資；6. 負責按月核對往來帳戶，及時處理已明確的差異數(shù)據(jù)；7. 負責對會計憑證進行整理歸檔；8. 負責銷售增值稅專用發(fā)票管理；協(xié)助主管辦理各項稅務(wù)事項和相關(guān)部門的財務(wù)事項；9. 積極完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作  三、現(xiàn)金出納工作職責：1、 按規(guī)定要求建立現(xiàn)金日記帳和銀行存款日記帳，并按規(guī)定要求登記；2、 審核所有支出憑證，對符合審批手續(xù)的支出憑證按規(guī)定付款；3、 負責收款事項；4、 負責編制收付存移交表，按時向主辦會計移交現(xiàn)金和收支憑單；5、