加油站投資估算及資金籌措

1、11投資估算及資金籌措11.1編制說明1 .工程概況本項目為XXX刈口油站項目。項目規(guī)劃用地面積3200平方米，凈用地面積2000平方米。 項目建設(shè)期12個月。2 .估算編制范圍項目投資估算編制范圍主要為以下單項工程和費用：(1)加油站主體工程(2)供配電(3)水暖(4)營業(yè)用房及配套建筑(5)總圖工程3.投資估算編制依據(jù)(1)國家發(fā)改委推薦使用的投資項目可行性研究指南；(2)化工建設(shè)項目可行性研究報告內(nèi)容和深度的規(guī)定；(3)化工建設(shè)項目可行性研究投資估算編制辦法；(4)工程勘察設(shè)計等有關(guān)收費標(biāo)準(zhǔn)；(5)設(shè)備價格根據(jù)建設(shè)單位提供和詢價及報價；(6)項目建設(shè)單位提供的各種基礎(chǔ)資料；(7)設(shè)備安裝

2、費按類似設(shè)備安裝費計取；(8)建設(shè)當(dāng)?shù)氐慕ㄖこ讨笜?biāo)。11.2項目建設(shè)投資估算本項目建設(shè)投資估算800萬元表11-1成本測算表單位：萬元序號項目名稱投資金額占投資比例（）項目總投資800100.00一建設(shè)投資321.2840.161建筑工程費270.2433.782設(shè)備購置費44.485.563勘察設(shè)計6.640.83二工程其它費用102.812.901綠化及管網(wǎng)配套69.68.702規(guī)劃配套費21.62.703電力配套費8.961.124辦公及生活家具購置2.640.33三流動資金30037.5四土地費75.929.512經(jīng)濟效益分析12.1 經(jīng)濟效益計算的依據(jù)及說明1 .中國國際工程咨詢公

3、司新建項目可行性研究經(jīng)濟評估方法。2 .國家發(fā)改委建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)第三版。3 .工藝專業(yè)、概算專業(yè)提供的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)。4 .價格：產(chǎn)品價格都是項目建設(shè)期末的不含稅價格，產(chǎn)品銷售價格為平均售價5 .稅務(wù)： 所得稅：25% 增值稅：17% 城市維護(hù)建設(shè)稅：5% 教育費附加稅：3%6 .盈余公積金、公益金：按財務(wù)制度規(guī)定，企業(yè)上繳所得稅后的利潤分別按10%、5%提取盈余公積金、公益金。7 .主要參數(shù)財務(wù)基準(zhǔn)收益率（全部投資）（ic=10%）。其中基準(zhǔn)收益率參照建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)第三版各行業(yè)協(xié)調(diào)結(jié)果。表12-1項目營業(yè)收入估算表（萬元）序號項目年銷量（噸）單價（元/噸）運營期234567

4、8生產(chǎn)負(fù)荷100%100%100%100%100%100%100%營業(yè)收入78005712.55712.55712.55712.55712.55712.55712.5193#500950047.547.547.547.547.547.547.5297#3001050031531531531531531531530#5000385038503850385038503850385038504-10#200015001500150015001500150015001500表12-2項目投資現(xiàn)金流量表（萬元）序號項目建設(shè)期運營期123456781現(xiàn)金流入05712.55712.55712.55712.

5、55712.55712.55712.51.1營業(yè)收入04882.54882.54882.54882.54882.54882.54882.51.2銷項稅額8308308308308308308301.3回收資產(chǎn)余值1.4流動資金2現(xiàn)金流出80028212821282128212821282128212.1建設(shè)投資8002.2流動資金2.3經(jīng)營成本23692369236923692369236923692.4進(jìn)項稅額402.73402.73402.73402.73402.73402.73402.732.5應(yīng)納增值稅44.7744.7744.7744.7744.7744.7744.772.6營業(yè)稅金

6、及附加4.4774.4774.4774.4774.4774.4774.4773所得稅前凈現(xiàn)金流量-8002592592592592592592594累計所得稅前凈現(xiàn)金流量-800-641-382-1231363956549135調(diào)整所得稅63.6363.6363.6363.6363.6363.6363.636所得稅后凈現(xiàn)金流量-800195.37195.37195.37195.37195.37195.37195.377累計所得稅后凈現(xiàn)金流量-800-704.63-545.26-349.89-154.5240.85236.22431.598、依項目現(xiàn)金流量表計算相關(guān)指標(biāo)：（ 1）所得稅前：FNPV（i=10%）=378.08 萬元（ 2）所得稅后：FNPV（i=10%）=89.49 萬元經(jīng)測算，所得稅前與所得稅后財務(wù)凈現(xiàn)值ENPVIc=10%）均大于零，項目財務(wù)收益是可以接受的。（ 3）靜態(tài)投資回收期：Pt二累計凈現(xiàn)金流量開始出現(xiàn)正值的年份數(shù)-1 +上一年累計凈現(xiàn)金流量絕對值/當(dāng)年凈現(xiàn)金流量 =1.9 年（ 4）采用人工試算法，插值計算的所得稅后財務(wù)內(nèi)部收益率FIRR=12.78%所得稅后財務(wù)