商貿(mào)公司工作流程圖

1、商貿(mào)公司工作流程圖XXXXXXX 商 貿(mào) 有 任 公 司工 作 流 程 表0 / 18商貿(mào)公司工作流程圖二零一三年一月一日永正源商貿(mào)有限責(zé)任公司財(cái)務(wù)流程表目錄第一章借款程序2第二章請(qǐng)款程序3第三章提現(xiàn)程序4第四章支票申請(qǐng)程序5 IM，1HaiHHMIIMBHHaHa第五章報(bào)銷程序6第六章年度預(yù)算批準(zhǔn)下達(dá)程序7.第七章預(yù)算分解程序8第八章財(cái)務(wù)分析程序9第九章領(lǐng)用程序10第十章固定資產(chǎn)增置登記程序11第十一章貨品入庫(kù)程序12.第十二章貨品出庫(kù)程序13.第十三章領(lǐng)工資程序142 / 18商貿(mào)公司工作流程圖9 / 18填借款人借 款 人總經(jīng)理核準(zhǔn)審®核支付,現(xiàn)金審核款單,現(xiàn)金出納賬務(wù)部會(huì)計(jì)永

2、正源商貿(mào)有限責(zé)任公司財(cái)務(wù)流程表第一章程序名稱：借款程序程序代號(hào)：yzy-01主管部門：賬務(wù)部核否<2說(shuō)明：1、本程序適用于各項(xiàng)費(fèi)用開支及借款情況2、借款過(guò)程由借款人辦理具體手續(xù)。3、工作表單：借款單、支票使用登記簿、資金審批一覽表第二章程序名稱：業(yè)務(wù)請(qǐng)款程序程序代號(hào)：yzy-02主管部門：賬務(wù)部轉(zhuǎn)請(qǐng)款單和有關(guān)憑據(jù)說(shuō)明：1、業(yè)務(wù)請(qǐng)款是指購(gòu)買各種貨品請(qǐng)款。2、業(yè)務(wù)請(qǐng)款過(guò)程由請(qǐng)款人辦理具體手續(xù)。3、工作表單：請(qǐng)款單。第三章程序名稱：提現(xiàn)程序程序代號(hào)：yzy-03主管部門：賬務(wù)部退 回簽否 0現(xiàn)金出納說(shuō)明：1 、現(xiàn)金出納從銀行提取現(xiàn)金必須由財(cái)務(wù)總監(jiān)審批。2 、現(xiàn)金出納提取款項(xiàng)較大時(shí)，必須報(bào)公司總

3、經(jīng)理審批后才能提取，要請(qǐng)示 增派保安人員隨同。3、工作表單：現(xiàn)金申請(qǐng)單第四章程序名稱：支票申請(qǐng)程序程序代號(hào)：yzy-04主管部門：賬務(wù)部審上說(shuō)明：1、 申領(lǐng)人必須是部門經(jīng)理或采購(gòu)員。2、 會(huì)計(jì)部經(jīng)理負(fù)責(zé)審查支票使用的合法性和申領(lǐng)手續(xù)的正確性。3、 銀行出納必須及時(shí)登記支票使用登記薄。4、 工作表單：支票使用登記薄。第五章程序名稱：報(bào)銷程序程序代號(hào)：yzh-05主管部門：賬務(wù)部填; 寫報(bào)銷人 一4部門經(jīng)理 報(bào)銷單據(jù)報(bào)銷人總經(jīng)理綜合辦公室轉(zhuǎn)制單®付款報(bào)銷人說(shuō)明：1、 出納審核票據(jù)的真實(shí)性與合法性。2、 工作表單：報(bào)銷憑單。第六章程序名稱：年度預(yù)算批準(zhǔn)下達(dá)程序程序代號(hào)：yzy-06主管部門

4、：賬務(wù)部簽 通復(fù)制® 上報(bào)總經(jīng)理 (2抄送各部門負(fù)責(zé)人 空-說(shuō)明：1、 年度預(yù)算需經(jīng)董事會(huì)批準(zhǔn)后方可下達(dá)。2、 董事會(huì)未通過(guò)的年度預(yù)算交總經(jīng)理責(zé)成各單位重新調(diào)整第七章預(yù)算分解程序yzy-07賬務(wù)部程序名稱: 程序代號(hào): 主管部門:提分說(shuō)明：1、年度預(yù)算批準(zhǔn)后，由各部門組織進(jìn)行分解，進(jìn)行進(jìn)一步細(xì)化。2、財(cái)務(wù)管理部對(duì)分解后預(yù)算是否與原預(yù)算相符、各系統(tǒng)間預(yù)算是否銜接 致、分解是否完全進(jìn)行審核。商貿(mào)公司工作流程圖3、各部門分解后的預(yù)算有較大出入的，由財(cái)務(wù)部組織預(yù)算的協(xié)調(diào)會(huì)議，如 仍無(wú)法協(xié)商一致，提請(qǐng)總經(jīng)理裁決。第八章 程序名稱：財(cái)務(wù)分析程序程序代號(hào)：yzy-08主管部門：財(cái)務(wù)管理部形成報(bào)告財(cái)

5、務(wù)部會(huì)計(jì)資料和會(huì)計(jì)報(bào)表董事長(zhǎng)分審 報(bào)閱呈 報(bào)股東總經(jīng)理 . ®<2進(jìn)行公司財(cái)務(wù)分析部門經(jīng)理說(shuō)明：1、財(cái)務(wù)部按月進(jìn)行財(cái)務(wù)分析，每月結(jié)賬后在次月10日之前作出財(cái)務(wù)分析報(bào)告，必要時(shí)可隨時(shí)作出專題分析報(bào)告。2、財(cái)務(wù)分析報(bào)告應(yīng)包含：a.基本情況：主要說(shuō)明取得的成績(jī)、存在的主要 問題、以及對(duì)公司財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果的評(píng)價(jià)；b.分析原因：取得成績(jī)和存在問題的原因；c.總結(jié)經(jīng)驗(yàn)與教訓(xùn)：對(duì)存在的問題進(jìn)行改進(jìn)措施， 對(duì)取得的成績(jī)提出應(yīng)提倡或推廣的做法。 同時(shí)對(duì)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中的重大事項(xiàng) 與上年同期數(shù)據(jù)相比有較大差異的情況作重點(diǎn)說(shuō)明。9 / 18商貿(mào)公司工作流程圖3、工作表單：財(cái)務(wù)分析表。第九章程序名稱:領(lǐng)

6、用程序程序代號(hào):yzy-09主管部門:庫(kù)管部留存一聯(lián)d領(lǐng)用人成本會(huì)計(jì)轉(zhuǎn) 交說(shuō)明:1 、批準(zhǔn)人指相關(guān)部門負(fù)責(zé)人2、每月末，庫(kù)管員統(tǒng)計(jì)領(lǐng)料單，連同庫(kù)存月報(bào)表，匯總報(bào)送會(huì)計(jì)部3、工作表單領(lǐng)物單。第十章程序名稱：固定資產(chǎn)增置登記程序程序代號(hào)：yzy-10主管部門：財(cái)務(wù)管理部留存一份填簽制字說(shuō)明：1 、使用部門填寫固定資產(chǎn)增加單，土地、房屋、建筑物由會(huì)計(jì)部填寫2 、工作表單：固定資產(chǎn)增加單。第十一章程序名稱：貨品入庫(kù)程序程序代號(hào)：yzy-11主管部門：庫(kù)管部說(shuō)明：1 、本程序?qū)Ｖ杆拓浬祥T。若屬采購(gòu)員采購(gòu)，則由采購(gòu)員通知相應(yīng)庫(kù)管和檢驗(yàn)人要求驗(yàn)貨，其他相同。2 、本程序同樣適用于其他用品入庫(kù)。3 、檢驗(yàn)人一

7、般指采購(gòu)申請(qǐng)人，物資使用部門負(fù)責(zé)人，賬務(wù)部或指定專人4、庫(kù)管員依據(jù)入庫(kù)單登記庫(kù)房數(shù)量帳，或錄入計(jì)算機(jī)。5、外在檢驗(yàn)包括品名、規(guī)格、型號(hào)、重量、數(shù)量、包裝質(zhì)量等方面。6、工作表單：入庫(kù)單第十二章程序名稱：貨品出庫(kù)程序程序代號(hào)：yzy-12主管部門：庫(kù)管部出具客戶資料出示銷售單據(jù)核對(duì)辦理出庫(kù)核簽出庫(kù)往來(lái)會(huì)計(jì)正確無(wú)誤說(shuō)明：1、庫(kù)管員要認(rèn)真核對(duì)“貨品出庫(kù)單”。2、具體事宜詳見庫(kù)房管理制度。3、工作表單：貨品出庫(kù)單。16 / 18第十三章程序名稱：領(lǐng)工資程序程序代號(hào)：yzy-13主管部門：財(cái)務(wù)部做銷售提成表做工資表對(duì)說(shuō)明:1、員工指公司全體工作人員2、工作表單：工資表。第十四章程序名稱：贈(zèng)酒領(lǐng)取程序程序代號(hào)：yzy-14主管部門：市場(chǎng)部說(shuō)明：1、工作表單：贈(zèng)品申請(qǐng)單第十五章程序名稱：品鑒酒會(huì)程序程序代號(hào)：yzy-15主管部門：市場(chǎng)部申請(qǐng)人填寫酒會(huì)申請(qǐng)單一部門經(jīng)理審批審批OT綜合辦公室 -1審核綜合辦公室一把資料給上 游公司 市場(chǎng)部 (D簽合市場(chǎng)部簽 準(zhǔn)整理好發(fā)票、填好品鑒會(huì)表 采單、照片&進(jìn)行酒會(huì) 領(lǐng)取品鑒酒經(jīng)上游公司審核通過(guò)后, 到賬務(wù)領(lǐng)取墊交餐會(huì)審_L批報(bào)上游公司申請(qǐng)人庫(kù)房簽否簽否開具單據(jù)財(cái)務(wù)部 *簽準(zhǔn)-a審批總經(jīng)理n一