某公司兩金壓控及降本控費(fèi)工作匯報(bào)材料

1、.* 公司“兩金”壓控及降本控費(fèi)工作匯報(bào)中國 * 有限公司：根據(jù)關(guān)于開展兩金壓控及降本控期費(fèi)專項(xiàng)檢查工作的通知工作要求， * 公司對截止目前公司兩金壓控及降本控費(fèi)工作的開展情況進(jìn)行了階段性總結(jié)， 現(xiàn)將兩項(xiàng)工作的進(jìn)展情況作以匯報(bào)：一、工作開展情況兩金壓控、降本控費(fèi)工作一直是* 公司及所屬企業(yè)改善資金狀況、提升資金周轉(zhuǎn)率、加強(qiáng)企業(yè)管理的重要舉措。2019 年，按照集團(tuán)公司“兩金”壓控工作方案及開展降本控費(fèi)專項(xiàng)工作的總體思路和工作要求，公司相繼制定了2019 年度公司“兩金”壓控工作方案及2019 年公司降本控費(fèi)專項(xiàng)工作方案，方案明確工作任務(wù)和工作目標(biāo)，成立工作領(lǐng)導(dǎo)小組，組建工作專班，結(jié)合企業(yè)實(shí)際情

2、況，提出主要壓降及控制措施。（一）“兩金”壓控及降本控費(fèi)工作目標(biāo)完成情況1、“兩金” 目標(biāo)及完成情況： 以 2018 年 12 月 31 日為基準(zhǔn)占營業(yè)收入比總量增幅低于營存量最低重（ X）業(yè)收入增幅備注壓降比例應(yīng)收賬款存貨應(yīng)收賬款壓降目標(biāo)： 以 2018 年末為基準(zhǔn)， 在確保應(yīng)收賬款總量增幅低于營業(yè)收入增幅*%的前提下，應(yīng)收賬款存量壓降 *%，壓降目標(biāo)清單 * 萬元。應(yīng)收賬款壓降總體目標(biāo)完成情況：截至2019 年 7 月末，公司;.營業(yè)收入實(shí)現(xiàn) * 萬元，同比上升 7.45%。應(yīng)收賬款期初余額*萬元，應(yīng)收賬款期末余額* 萬元，總量增加 * 萬元，同比增長*%。存量壓降 * 萬元，完成年度目標(biāo)

3、*%。存貨壓降目標(biāo)：以2018 年末為基準(zhǔn)，在確保存貨增長不高于營業(yè)收入增幅的*% 前提下，存貨壓降*% ，有序退出企業(yè)存貨總量壓控*% 。存貨壓降總體目標(biāo)完成情況：截至 2019 年 7 月末，公司存貨期初余額 * 萬元，存貨期末余額 * 萬元，總量壓降 * 萬元，同比下降 *% ，完成年度目標(biāo) *% 。2、降本控費(fèi)專項(xiàng)工作目標(biāo)及完成情況：壓降預(yù)算目標(biāo)：在營業(yè)收入及利潤總額完成年度目標(biāo)的情況下，成本費(fèi)用占營業(yè)收入比重力爭下降5% ，確保營業(yè)成本增速低于營業(yè)收入增速，三項(xiàng)費(fèi)用占營業(yè)收入比重下降5% 。（ 1 ）成本費(fèi)用占營業(yè)收入比重（ %）剔除特殊事項(xiàng)： *% ；（ 2 ）期間費(fèi)用占營業(yè)收入比

4、重（ %）剔除特殊事項(xiàng)： *% ；（ 3 ）毛利率： *% 。完成情況：日期及對比2019.72018.7同比類別成本費(fèi)用占收入比重三項(xiàng)費(fèi)用占收入比重銷售費(fèi)用管理費(fèi)用財(cái)務(wù)費(fèi)用毛利率;.成本費(fèi)用占收入比重同比降低4.72% ，主要為期間費(fèi)用較去年同期下降較大銷售費(fèi)用較去年同期壓降25.85 萬元，部分銷售人員工資為精算費(fèi)用，國家承擔(dān)。管理費(fèi)用較去年同期壓降649.61萬元，主要原因?yàn)椴糠止芾砣藛T * 費(fèi)用，國家承擔(dān)。財(cái)務(wù)費(fèi)用較去年同期壓降* 萬元，主要原因?yàn)槠髽I(yè)改變籌融資結(jié)構(gòu)，大幅減少銀行貸款，相應(yīng)貸款利息下降。（二）“兩金”壓控及降本控費(fèi)目標(biāo)分解落實(shí)及責(zé)任考核情況“兩金”工作方面：經(jīng)營財(cái)務(wù)部為

5、“兩金”壓控工作牽頭協(xié)調(diào)部門，由營銷中心為應(yīng)收賬款壓控工作主體責(zé)任部門，本著“誰負(fù)責(zé)銷售，誰負(fù)責(zé)回款”為原則，對項(xiàng)目形成的應(yīng)收賬款按業(yè)務(wù)類型分版塊、分賬齡落實(shí)到具體工作人員，促進(jìn)項(xiàng)目嚴(yán)格履約，按時(shí)回款，同時(shí)明確陳欠款并進(jìn)行及時(shí)清收。更新公司應(yīng)收賬款管理辦法，將項(xiàng)目回款作為營銷業(yè)績考核指標(biāo)的重要構(gòu)成部分，確保公司應(yīng)收賬款顆粒歸倉。生產(chǎn)采購中心及技術(shù)研發(fā)中心作為存貨壓降主體責(zé)任部門，通過研發(fā)設(shè)計(jì)、采購招標(biāo)等一系列控制，落實(shí)原材料、在產(chǎn)品、庫存商品與在途物資壓降責(zé)任，在項(xiàng)目預(yù)算前沿充分考慮利用庫存。 同時(shí)自行開發(fā)的 ERP 管理系統(tǒng)， 通過源頭加強(qiáng)存貨管控。降本控費(fèi)工作方面：一是頭源頭做起，由營銷中

6、心和技經(jīng)中心做好各項(xiàng)目的標(biāo)前核算定價(jià)鎖價(jià)工作，保證合同質(zhì);.量，確保項(xiàng)目合同毛利水平。二是加強(qiáng)成本費(fèi)用管理，強(qiáng)化目標(biāo)成本責(zé)任制，公司出臺(tái)了項(xiàng)目成本費(fèi)用管理辦法，以技經(jīng)部門的項(xiàng)目成本核算為基礎(chǔ)，招標(biāo)采購定價(jià)和制造費(fèi)用核定為依據(jù)，通過對項(xiàng)目策劃、投標(biāo)、執(zhí)行、交付等實(shí)施全過程成本費(fèi)用的核算控制，使項(xiàng)目成本嚴(yán)格控制在預(yù)算范圍內(nèi)。實(shí)施 超罰節(jié)獎(jiǎng)的激勵(lì)機(jī)制， 對各環(huán)節(jié)執(zhí)行情況造成損失進(jìn)行責(zé)任追溯。三是加強(qiáng)付款管理，以合同做為項(xiàng)目付款的必要條件，嚴(yán)格執(zhí)行付款審批流程，結(jié)合項(xiàng)目進(jìn)度制定月付款計(jì)劃，確保提高資金使用效率效果。四是改善融資渠道，公司積極與裝備及各大銀行溝通，將商業(yè)銀行貸款爭取為財(cái)務(wù)公司委托貸款，爭

7、取辦理銀行承兌、 E 信通業(yè)務(wù)等全力以赴壓降財(cái)務(wù)費(fèi)用。五是強(qiáng)化可控費(fèi)用管理，進(jìn)一步強(qiáng)化費(fèi)用預(yù)算管理制度，嚴(yán)控費(fèi)用開支。按照辦公費(fèi)、水電費(fèi)、車輛費(fèi)、設(shè)備設(shè)施維護(hù)維修等各項(xiàng)費(fèi)用支出類別， 明確預(yù)算目標(biāo)，實(shí)行使用部門與歸口管理部門雙重監(jiān)管，取消一切不必要的費(fèi)用開支，杜絕費(fèi)用超支，各項(xiàng)費(fèi)用支出力爭實(shí)現(xiàn)同比壓減3%-5% 。通過相關(guān)方案措施，目前公司成本費(fèi)用支出在可控范圍。二、 “兩金”壓控及降本控費(fèi)中存在的重點(diǎn)、難點(diǎn)問題（一）兩金壓降方面降應(yīng)收一直是公司首要任務(wù)，但由于對方企業(yè)變更名稱，公司改制、人員變更，核電交貨期問題等歷史遺留原因，造成應(yīng)收賬款的對賬與回收比較艱難；有些應(yīng)收賬款時(shí)間過長，已過法律訴

8、訟期；早期企業(yè)合同信息臺(tái)賬不準(zhǔn)確和不夠詳細(xì)，且人員變動(dòng)，;.核對往來賬難度較大。 存貨管理方面未實(shí)現(xiàn)存貨的購入與項(xiàng)目排產(chǎn)計(jì)劃緊密聯(lián)系， 存貨周轉(zhuǎn)過慢。 由于公司未建立存貨進(jìn)銷存臺(tái)賬系統(tǒng)，存貨在核算方面僅依據(jù)單據(jù)進(jìn)行賬務(wù)處理， 無法保證數(shù)據(jù)的及時(shí)準(zhǔn)確。 加之目前公司人員調(diào)整， 采購、生產(chǎn)領(lǐng)料、倉庫、財(cái)務(wù)人員均有較大變動(dòng)，存貨從采買、倉儲(chǔ)、發(fā)貨、核算等流程點(diǎn)均存在不足。（二）降本控費(fèi)方面公司目前通過上述各項(xiàng)管控措施， 剔除改革因素， 公司生產(chǎn)經(jīng)營產(chǎn)生的管理費(fèi)用、 銷售費(fèi)用管控取得了一定的效果， 但由于公司流動(dòng)資金短缺，貸款過程，與公司營收不相批配，貸款總量降幅較小，財(cái)務(wù)成本較高的問題還未有效改善。

9、四、下一步工作措施（一）注重合同品質(zhì)及合同履約管理，加強(qiáng)應(yīng)收賬款回收。一要加強(qiáng)合同評審，實(shí)施源頭管控。二要實(shí)施過程控制，提升履約水平。嚴(yán)把產(chǎn)品質(zhì)量關(guān)，履行契約精神，保證收入及時(shí)確認(rèn)，應(yīng)收賬款按時(shí)回收。三要提升售后服務(wù)，提高企業(yè)信譽(yù)。四分析帳齡，全面排查應(yīng)收賬款，建立陳欠款清收考核方案，適時(shí)通過法律程序， 發(fā)出催要函及律師函， 通過法律途徑加速應(yīng)收賬款回收。（二）加強(qiáng)項(xiàng)目資金投入準(zhǔn)確度， 提高項(xiàng)目排產(chǎn)計(jì)劃與存貨采購間的緊密聯(lián)系， 控制采購價(jià)格， 保證有限的資金得到充分利用，降低資金占用， 提高存貨周轉(zhuǎn)速度； 建立健全內(nèi)部控制制度，明確采購、生產(chǎn)、銷售等相關(guān)部門和崗位職責(zé)，加強(qiáng)存貨核算管理，通過建立 ERP合同管理系統(tǒng)，立爭實(shí)現(xiàn)存貨的線上管理，促;.進(jìn)存貨核算的準(zhǔn)確性及時(shí)性。同時(shí)分類利用與清理處置庫存積壓材料，立爭盤活存量資產(chǎn)，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)變現(xiàn)或生產(chǎn)的再利用。（三）強(qiáng)化項(xiàng)目預(yù)算管理和成本管控，有效控制管理、 銷售、財(cái)務(wù)三項(xiàng)費(fèi)用和非生產(chǎn)性開支，徹底改變粗放式管理方式，不斷提高精細(xì)化管理能