事業(yè)單位會計報表

1、CW003-1事業(yè)單位會計報表資產(chǎn)負(fù)債表編表單位：年月日單位：元科目編號資產(chǎn)部類年初數(shù)期末數(shù) 科目編號負(fù)債部類年初數(shù) 期末數(shù)一、資產(chǎn)類二、負(fù)債類201借入款項101現(xiàn)金202應(yīng)付票據(jù)102銀行存款203應(yīng)付賬款105應(yīng)收票據(jù)204預(yù)收賬款106應(yīng)收賬款207其他應(yīng)付款108預(yù)付賬款208應(yīng)繳預(yù)算款110其他應(yīng)收款209應(yīng)繳財政專戶款115材料210應(yīng)交稅金116產(chǎn)成品負(fù)債合計117 對外投資120固定資產(chǎn)三、凈資產(chǎn)類124無形資產(chǎn)301事業(yè)基金資產(chǎn)合計其中：一般基金投資基金302 固定基金303專用基金306事業(yè)結(jié)余307經(jīng)營結(jié)余凈資產(chǎn)合計五、支出類501 撥出經(jīng)費502撥出?？钏?、收入類50

2、3專款支出401財政補(bǔ)助收入504事業(yè)支出403上級補(bǔ)助收入505經(jīng)營支出404撥入專款509成本費用405事業(yè)收入512銷售稅金409經(jīng)營收入516上繳上級支出412附屬單位繳款517對附屬單位補(bǔ)助413其他收入520結(jié)轉(zhuǎn)自籌基建支出合計收入合計資產(chǎn)部類總計：負(fù)債部類總計：說明：1 該表為年度報表。2 表邏輯關(guān)系如下：（ 1）資產(chǎn)合計 =101+102（ +103+104）+105+106（ +107）+108（ +109）+110（ +111+112+113+114）+115+116+117（ +118+119） +120（ +121+122+123） +124（ 2）負(fù)債合計 =201+

3、202+203+204（ +205+026）+207+208+209+210（ 3）凈資產(chǎn)合計 =301+302+303（ +304+305） +306+307（ 4）收入合計 =401（ +402） +403+404+405（ +406+407+408） +409（ +410+411） +412+413（ 5）支出合計 =501+502+503+504+505（ +506+507+508）+509（ +510+511）+512（ +513+514+515）+516+517（+518+519） +520保存前校驗公式：（ 1）資產(chǎn)部類總計 =資產(chǎn)合計 +支出合計（ 2）負(fù)債部類總計 =負(fù)債合計

4、 +凈資產(chǎn)合計 +收入合計（ 3）資產(chǎn)部類總計 =負(fù)債部類總計CW003-2事業(yè)單位會計報表收入支出表編表單位：年月日單位：元收入支出結(jié)余編號項目累計數(shù)編號項目累計數(shù)編號項目累計數(shù)401財政補(bǔ)助收入501撥出經(jīng)費306事業(yè)結(jié)余403上級補(bǔ)助收入516上繳上級支出（12）1、 正常收支結(jié)余412附屬單位繳款517對附屬單位補(bǔ)助（13）2、收回以前年度事業(yè)支出405事業(yè)收入504事業(yè)支出（ 1）其中：預(yù)算外資金收入（ 2）其中：財政補(bǔ)助支出（ 3）預(yù)算外資金支出413其他收入5121銷售稅金520結(jié)轉(zhuǎn)自籌基建（ 4）小計（ 5）小計409經(jīng)營收入505經(jīng)營支出307經(jīng)營結(jié)余5122銷售稅金（14）

5、以前年度經(jīng)營虧損（）（6）小計（7）小計404撥入?？?02撥出?？睿?5）結(jié)余分配503?？钪С觯?6）1、 應(yīng)交所得稅（17）2、 提取專用基金（18）3、 轉(zhuǎn)入事業(yè)基金4、其他（19）（ 8）小計（ 9）小計(10)總計（ 11）總計（ 4） =401+403+412+405+403（ 1） 405（ 10） =（4） +（ 6）+（ 8）（ 5） =501+516+517+504+5121+520（ 2） +（ 3） 504（ 7） =505+5122（ 9） =502+503（ 11） =（5） +（ 7）+（ 9）306=（ 4）- （ 5）307=（ 6）- （ 7）（ 15）

6、=（16） +（ 17） +（18） +（ 19）CW003-3事業(yè)單位會計報表事業(yè)支出明細(xì)表編表單位：年月日單位：元項目合計基 本補(bǔ) 助其他 工職工社會助學(xué)金公務(wù)費設(shè)備修繕費業(yè)務(wù)費其他費用備注工資工資資福利費保障費購置費列次12345678910111213事業(yè)支出其中：1、財政撥款支出2、預(yù)算外資金支出合計編表說明：1“財政撥款支出”是指事業(yè)單位用財政補(bǔ)助收入安排的支出。2“預(yù)算外資金支出”是指事業(yè)單位用預(yù)算外收入安排的支出。3在“財政撥款支出”和“預(yù)算外資金支出”中對于財政部門指定用途的，應(yīng)按指定的用途填列；對于沒有指定用途的，按本表所列項目分別列示。4本表按“款”填列，每“款”填一報表。5各事業(yè)單位對于上述兩項支出可根據(jù)核定預(yù)算和實際使用情況，采用統(tǒng)計方法填列。6表關(guān)系為：1=2+3+4+5+6+7+8+9+10+11+12CW003-4事業(yè)單位會計報表經(jīng)營支出明細(xì)表編表單位：年月日單位：元項目合計基本補(bǔ)助其他工職工社會助學(xué)金公務(wù)費設(shè)備修繕費業(yè)務(wù)費其他費用備注工資工資資福利費保障費購置費列次12345678910111213經(jīng)營支出12合計補(bǔ)充資料：實行部成本核算的單位應(yīng)填列以下成本費用的補(bǔ)充資料：未結(jié)轉(zhuǎn)到經(jīng)營支出的成本支出：其中：基本工