風(fēng)險監(jiān)控管理系統(tǒng)規(guī)章制度-2017-修

1、邛崍市惠民農(nóng)村產(chǎn)權(quán)流轉(zhuǎn)融資擔(dān)保風(fēng)險監(jiān)控管理制度第一章總則第一條為進(jìn)一步加強(qiáng)擔(dān)保風(fēng)險監(jiān)控管理，加大對擔(dān)保 項目的保前審查復(fù)核，高風(fēng)險客戶以及重點客戶的保后監(jiān) 控，及時有效地防擔(dān)保風(fēng)險。根據(jù)我公司實際情況，結(jié)合相 關(guān)法律法規(guī)、管理辦法和監(jiān)控工具，特制定本制度。第二條 風(fēng)險監(jiān)管的目的：加強(qiáng)風(fēng)險的防和控制，切實 化解和消除擔(dān)保風(fēng)險，保證資產(chǎn)安全。第三條 風(fēng)險監(jiān)管的任務(wù)：建立信用風(fēng)險監(jiān)控機(jī)制，提 升風(fēng)險狀況的復(fù)核、鑒別、監(jiān)測和預(yù)控水平；通過預(yù)警功能 和適時監(jiān)控功能，預(yù)防擔(dān)保風(fēng)險的發(fā)生，消除潛在風(fēng)險的不 利影響，以及在風(fēng)險發(fā)生之后盡可能的降低擔(dān)保損失，在風(fēng) 險可控的前提下開展經(jīng)營。第四條 風(fēng)險監(jiān)管的容：包

2、括信用風(fēng)險評估復(fù)核、客戶 分級管理、檔案管理、抽查、保后跟蹤調(diào)查、自查、資產(chǎn)保 全等；從流程上分為保前、保中、保后等三個環(huán)節(jié)。第五條 風(fēng)險監(jiān)管由風(fēng)控部負(fù)責(zé)組織實施。第二章風(fēng)險監(jiān)管原則第六條 客觀性原則：風(fēng)險監(jiān)管人員本著客觀、公正的 態(tài)度如實反映在檢查中發(fā)現(xiàn)的情況，充分評估已發(fā)生或?qū)l(fā) 生的業(yè)務(wù)風(fēng)險，并以此為基礎(chǔ)提出重新調(diào)查或監(jiān)管建議。第七條 及時性原則：風(fēng)險監(jiān)管人員定期對已發(fā)生擔(dān)保 業(yè)務(wù)進(jìn)行檢查，結(jié)合實際情況深入了解與掌握被擔(dān)?？蛻羟?況并及時準(zhǔn)確的記錄與反映。第八條 獨立性原則：風(fēng)險監(jiān)管人員應(yīng)獨立開展復(fù)核檢 查、形成意見，反映情況。第九條 連續(xù)性原則：風(fēng)險監(jiān)管人員應(yīng)注意風(fēng)險動態(tài)分 析，注意保

3、前與保后客戶經(jīng)營變化趨勢。第三章 風(fēng)險監(jiān)管的人員組織及各部門職責(zé) 第十條 風(fēng)險監(jiān)管實行 A、 B 制度。 第十一條 風(fēng)控部主要負(fù)責(zé)對重點客戶和高風(fēng)險客戶 進(jìn)行監(jiān)控。其余客戶由擔(dān)保部負(fù)責(zé)監(jiān)管。重點客戶是指：擔(dān) 保金額（單筆或累計） 300 萬元以上（含 300 萬元）的客戶 高風(fēng)險客戶是指按五級分類，屬關(guān)注（不含關(guān)注）以下的客 戶第十二條 保前調(diào)查階段擔(dān)保部（一）部門職責(zé)1. 受理擔(dān)保項目，對項目進(jìn)行初審；2. 按擔(dān)保項目調(diào)查審核操作規(guī)程做好保前擔(dān)保項目 盡職調(diào)查工作并按照規(guī)形成擔(dān)保評估報告書。（二）項目經(jīng)理職責(zé)1. 對擔(dān)保項目申報材料進(jìn)行初審，做好擔(dān)保項目盡職調(diào) 查的前期準(zhǔn)備工作；2. 對所負(fù)

4、責(zé)的客戶進(jìn)行保前盡職調(diào)查，形成擔(dān)保評估報 告書；3. 對盡職調(diào)查收集的財務(wù)數(shù)據(jù)和非財務(wù)資料的真實性、 準(zhǔn)確性、完整性負(fù)主責(zé)。風(fēng)控部（一）部門職責(zé)對保前調(diào)查環(huán)節(jié)的合規(guī)性、資料搜集的完整性進(jìn)行復(fù) 核。（二）風(fēng)控人員職責(zé) 對業(yè)務(wù)部門項目風(fēng)險評估報告進(jìn)行形式上的審查復(fù)核 并填寫保前調(diào)查復(fù)核表 。第十三條 擔(dān)保業(yè)務(wù)辦理階段擔(dān)保部（一）部門職責(zé)：做好報審、擔(dān)保業(yè)務(wù)辦理工作。（二） 項目經(jīng)理職責(zé)1. 建立擔(dān)保臺帳及客戶檔案，容包括被擔(dān)保人名稱、每 筆擔(dān)保業(yè)務(wù)的起訖日期、擔(dān)保金額、反擔(dān)保抵（質(zhì)）押物、 客戶信用記錄、借款憑證、還款憑證、個人情況說明等；2. 負(fù)責(zé)資料申報、 合同辦理和擔(dān)保評估資料歸檔等工作 風(fēng)

5、控部 復(fù)核擔(dān)保合同。第十四條 保后檢查階段擔(dān)保部（一） 部門職責(zé)1. 對客戶進(jìn)行風(fēng)險分類；2. 負(fù)責(zé)風(fēng)險分類為正常、關(guān)注類項目的保后監(jiān)管工作；3. 配合風(fēng)險監(jiān)管部門實施對高風(fēng)險客戶以及重點客戶的 保后監(jiān)管工作（擔(dān)任 B 角）。（二） 項目經(jīng)理職責(zé)1. 對客戶進(jìn)行風(fēng)險分類；2. 走訪客戶、按照保后監(jiān)管規(guī)定進(jìn)行定期、不定期的檢 查；3. 在檢查過程中發(fā)現(xiàn)客戶出現(xiàn)未履行合同、違反合同有 關(guān)條款等情況或其他重大事件，及時上報采取措施化解風(fēng) 險；4. 根據(jù)檢查情況撰寫各類檢查報告并存檔備案。 風(fēng)控部（一）部門職責(zé)1. 負(fù)責(zé)高風(fēng)險客戶以及重點客戶的保后監(jiān)管工作（擔(dān)任A 角）；2. 通過司法程序，依法對代償

6、項目進(jìn)行追償；3. 負(fù)責(zé)風(fēng)險分類為損失類項目的資產(chǎn)保全工作；4. 負(fù)責(zé)保后監(jiān)控工作的管理和檢查，對擔(dān)保部的保后監(jiān) 控工作每年進(jìn)行一次全面的定期檢查，以及不定期的抽查。 根據(jù)工作需要，風(fēng)控部可通過檢查或調(diào)閱分類報表、材料等 多種方式對業(yè)務(wù)部門貫徹執(zhí)行保后監(jiān)管情況進(jìn)行檢查。（二） 風(fēng)控人員職責(zé)1. 監(jiān)控?fù)?dān)保業(yè)務(wù)執(zhí)行情況， 走訪監(jiān)控客戶收集相關(guān)資料；2. 根據(jù)監(jiān)控情況撰寫各類監(jiān)控報告并存檔；3. 檢查擔(dān)保部保后監(jiān)控執(zhí)行情況。每次檢查后提出管理 建議，形成書面檢查報告報送公司領(lǐng)導(dǎo)，并向被檢查的部門 提出反饋意見或整改要求。第四章 保前信用風(fēng)險評估復(fù)核第十五條 保前風(fēng)險監(jiān)管的主要工作是指對擔(dān)保部項 目信

7、用風(fēng)險評估進(jìn)行形式上的復(fù)核。保前風(fēng)險監(jiān)管由風(fēng)險監(jiān) 管部門負(fù)責(zé)實施。第十六條 復(fù)核的主要容包括：1.盡職調(diào)查程序的規(guī)性；2.擔(dān)保項目數(shù)據(jù)和信息的取得方式和途徑；3. 資本權(quán)益、營運能力、償債能力、盈利能力的分析和 計算依據(jù)；4. 被審查客戶主要風(fēng)險點。第十七條 復(fù)核主要方式：聽取擔(dān)保項目經(jīng)理對項目評 估的述；對照已做擔(dān)保項目及行業(yè)公開財務(wù)資料，評估和審 核人員進(jìn)行溝通。第十八條 復(fù)核人員對擔(dān)保部擔(dān)保評估報告出具意見 后，擔(dān)保項目才可進(jìn)入擔(dān)保決策環(huán)節(jié)。第五章 保后風(fēng)險監(jiān)管第十九條 在保后風(fēng)險監(jiān)管中實行分類管理，即按照審 慎原則和穩(wěn)健經(jīng)營原則對風(fēng)險資產(chǎn)進(jìn)行質(zhì)量認(rèn)定、分級管 理。第二十條 根據(jù)客戶實際

8、經(jīng)營情況，把擔(dān)保貸款分為正 常、關(guān)注、次級、可疑、損失五類。第二十一條 各級風(fēng)險分類定義及特征： （一）正常：財務(wù)狀況良好、有良好的履約能力及履約 意愿，能夠正常還本付息， 基本不存在影響還貸的消極因素（二）關(guān)注：借款人目前有能力償還貸款本息，但存在 一些可能對償還產(chǎn)生不利影響的因素。（三）次級：借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，到期不 能正常還本付息，依靠其正常經(jīng)營收入無法保證足額償還貸 款本息，可能需要代償。四）可疑：借款人經(jīng)營管理出現(xiàn)嚴(yán)重問題，財務(wù)狀況 持續(xù)惡化，本次貸款已逾期，無法足額償還本息，需要我公 司實施代償，并且代償后即使執(zhí)行反擔(dān)保，也可能會造成一 定損失。（五）損失：已經(jīng)代償。在

9、采取所有可能的措施或一切 必要的法律程序之后，仍然無法收回，或只能收回極少部分 的直接劃為損失類。第二十二條對擔(dān)保貸款的風(fēng)險分類在擔(dān)保檔案歸檔工作檢查之日起7個工作日進(jìn)行。風(fēng)險分類工作由擔(dān)保部進(jìn) 行；對于風(fēng)險分類為次級、可疑類的客戶應(yīng)提交風(fēng)控部實施 重點監(jiān)管；第二十三條建立突發(fā)重大事件及時調(diào)整機(jī)制，在保后 監(jiān)控過程中一旦發(fā)生突發(fā)重大不良事件，風(fēng)險監(jiān)管人員應(yīng)立即調(diào)查核實，分析事件的嚴(yán)重程度，并進(jìn)行風(fēng)險等級調(diào)整重大時間與風(fēng)險特征等級調(diào)整借款（對銀行或其他債權(quán) 人，下同）違約一年以下原定關(guān)注級以上較低風(fēng)險等級 的，至少應(yīng)調(diào)高一個風(fēng)險等級借款違約一年以上不論原定等級如何至少應(yīng)直接 列入可疑類其他欠款違

10、約行為至少直接列入次級重大生產(chǎn)事故對財務(wù)損失造成不能正常還貸 的，至少列入次級；經(jīng)營不能正 常進(jìn)行的，至少列入次級重大涉訟事項敗訴可能性很大，對財務(wù)損失造 成不能正常還貸的，至少列入次級重大案件被處于重罰，對財務(wù)損失造成不 能正常還貸的，至少列入次級； 被取消經(jīng)營資格的，至少列入可 疑級有采取各種不當(dāng)手法逃避 銀行債務(wù)圖謀和舉措的至少列入可疑級欠稅、拖欠工資、水電費、工程款、煤款、原材料款、電信費等法人經(jīng)營案件，如偷漏稅款、走私、逃套匯，主要管理人 員涉嫌重大貪污受賄、舞弊等。第六章保后監(jiān)控方式第二十四條 保后監(jiān)控采取檔案檢查、例行檢查、不定 期檢查、后期檢查四種方式。第二十五條檔案檢查是指擔(dān)

11、保貸款發(fā)放后風(fēng)控部對擔(dān)保部資料歸檔情況的檢查，在貸款發(fā)放一個月進(jìn)行。檢查 的主要容是擔(dān)保資料及相關(guān)憑證，包括貸款憑證、還款憑證、 個人情況說明、反擔(dān)保措施的登記落實情況等。填寫檔案 檢查報告，并將檢查結(jié)果反饋相關(guān)部門。第二十六條 例行檢查是指擔(dān)保部及風(fēng)控部定期深入 客戶對其經(jīng)營狀況及經(jīng)營環(huán)境的變化進(jìn)行檢查，檢查重點是 動態(tài)跟蹤客戶的現(xiàn)金流量及財務(wù)變化情況，發(fā)現(xiàn)、識別、評 價客戶及擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險，并形成書面報告： 擔(dān)保項目監(jiān)管 報告。第二十七條 不定期檢查是指在貸款客戶出現(xiàn)可能影 響其償還貸款的重大情況時進(jìn)行的檢查。該項檢查重點關(guān)注 風(fēng)險預(yù)警信號，預(yù)測客戶貸款到期時可能出現(xiàn)的資金缺口， 即時采取風(fēng)

12、險防措施。在不定期檢查中如發(fā)現(xiàn)影響客戶財 務(wù)、經(jīng)營、管理等狀況的重大事件，將對其風(fēng)險級別或還貸 能力產(chǎn)生直接影響，應(yīng)形成風(fēng)險預(yù)警報告及時上報公司 領(lǐng)導(dǎo)。第二十八條 后期檢查是指貸款到期前一個月對客戶 進(jìn)行的檢查，重點了解客戶資金回籠情況、還款資金籌集情 況、抵（質(zhì)）押物狀況等，要求在貸款到期前一個月及時向 客戶發(fā)送還款通知書 ，如發(fā)現(xiàn)客戶不能近期還貸應(yīng)及時 上報公司領(lǐng)導(dǎo)。第二十九條 檢查頻率（一）例行檢查1. 正常類客戶每 6 個月進(jìn)行一次。2. 關(guān)注、次級類客戶每 3 個月進(jìn)行一次。3. 可疑類客戶每 1 個月進(jìn)行一次。（二）不定期檢查1. 正常類客戶在擔(dān)保周期的查訪不低于 2 次。2. 關(guān)

13、注、次級類客戶在擔(dān)保周期的查訪不低于4 次。3. 可疑類客戶根據(jù)實際情況確定檢查頻率。4. 在擔(dān)保周期如風(fēng)險分類級別調(diào)整的客戶檢查頻率按照 相應(yīng)級別進(jìn)行調(diào)整。第七章 風(fēng)險預(yù)警信號第三十條 風(fēng)險預(yù)警信號包括財務(wù)類和非財務(wù)類信號第三十一條 財務(wù)類預(yù)警信號包括：1. 虧損額大幅增加；2. 借款人的一些關(guān)鍵財務(wù)指標(biāo)，如：流動比率、銷售利 潤率出現(xiàn)持續(xù)下降或大幅下降；3. 應(yīng)收款項、存貨周轉(zhuǎn)周期顯著增加；4. 關(guān)聯(lián)客戶之間非正常大量轉(zhuǎn)移資金；5. 客戶債務(wù)迅速增加；6. 借款人的經(jīng)營活動凈現(xiàn)金流量持續(xù)下降或大幅下降；7. 出現(xiàn)支付危機(jī) ;8. 會計政策不合邏輯的改變。第三十二條 非財務(wù)類預(yù)警信號包括：

14、（一）環(huán)境預(yù)警信號1. 國家產(chǎn)業(yè)、貨幣、稅收、環(huán)保等宏觀經(jīng)濟(jì)政策變化對 客戶或所處行業(yè)有嚴(yán)格限制，將會帶來重大不利影響；2. 生產(chǎn)資料及能源價格大幅度上漲；3. 所屬行業(yè)或與之相關(guān)的行業(yè)的經(jīng)營策略出現(xiàn)重大調(diào)整；（二）道德預(yù)警信號1. 無正常理由不按時報送財務(wù)報表， 經(jīng)多次提醒不糾正；2. 拒絕接受檢查，對檢查中發(fā)現(xiàn)的問題和糾正意見持不 理睬態(tài)度；3. 以各種借口避免或拖延提供重要材料；4. 習(xí)慣的聯(lián)系方式發(fā)生變化，無法與借款人取得聯(lián)系；5. 主要管理人員出現(xiàn)個別問題；（三）信用預(yù)警信號：1. 拖欠銀行貸款利息；2. 大量的異地貸款；3. 無合理理由要求展期或增加額度；4. 違背貸款或擔(dān)保合同中

15、的一些承諾；（四）管理預(yù)警信號1. 借款人的主要股東、關(guān)聯(lián)客戶或母子公司等發(fā)生了重 大的不利變化；2. 借款人組織形式發(fā)生變化，如進(jìn)行租賃、分立、承包、 聯(lián)營、并購、重組等；3. 客戶主要管理人員或核心人物變化或存在變更的潛在 因素（患病、死亡或行為異常） ；4. 客戶高層管理人員之間出現(xiàn)嚴(yán)重分歧；（五）經(jīng)營預(yù)警信號：1. 因違紀(jì)受到工商、稅務(wù)、海關(guān)等部門的追究和處罰；2. 未經(jīng)同意，擅自處理抵押物；3. 變賣、出售主要生產(chǎn)、經(jīng)營性固定資產(chǎn)；4. 借款客戶涉及重大法律糾紛，或關(guān)鍵人物卷入經(jīng)濟(jì)或 刑事案件；5. 客戶與供貨商關(guān)系惡化；6. 借款人冒險兼并其他公司或投資于不熟悉的新業(yè)務(wù)、 新產(chǎn)品及新市場；7. 產(chǎn)品大量積壓滯銷；8. 經(jīng)營活動發(fā)生顯著變化， 主要產(chǎn)品和業(yè)務(wù)性質(zhì)