全面風(fēng)險管理規(guī)劃落地方案

1、全面風(fēng)險管理規(guī)劃落實方案根據(jù)總行6月3日全面風(fēng)險管理規(guī)劃落地實施聯(lián)絡(luò)會議的精神，為完善內(nèi)部管理和風(fēng)險管控的長效機(jī)制，進(jìn)一步提升內(nèi)控和操作風(fēng)險管理水平，強(qiáng)化制度執(zhí)行力，提高案件防控能力，促進(jìn)內(nèi)控合規(guī)文化建設(shè)，逐步實現(xiàn)精細(xì)化、集約化管理、結(jié)合本部門實際現(xiàn)將“全面風(fēng)險管理規(guī)劃”落地方案及工作計劃報告下：一、指導(dǎo)思想為建立科學(xué)、完善的操作風(fēng)險管理體系，指導(dǎo)和規(guī)范銀行各類業(yè)務(wù)活動和操作風(fēng)險管理，實現(xiàn)對全行操作風(fēng)險及時，全面、統(tǒng)一、有效的監(jiān)控，我部將參照銀行2010-2014年發(fā)展戰(zhàn)略、全面風(fēng)險管理規(guī)劃匯編及參考國內(nèi)城商行操作風(fēng)險管理實踐，根據(jù)銀監(jiān)會的監(jiān)管要求，以我行“內(nèi)控建設(shè)年”為契機(jī)，在堅持過去行之有

2、效內(nèi)部控制制度的同時，把握形勢，緊貼業(yè)務(wù)，不斷研究新的操作風(fēng)險控制點，完善內(nèi)部控制制度，及時有效地評估并控制可能出現(xiàn)的操作風(fēng)險，將操作風(fēng)險建設(shè)推向新的發(fā)展進(jìn)程，為全面風(fēng)險管理的深入開展奠定基礎(chǔ)。二、工作目標(biāo)從源頭上對操作風(fēng)險管理進(jìn)行整體規(guī)劃，整合商業(yè)銀行各種體系要素，盡快開展操作風(fēng)險管理的規(guī)劃實施，建立與銀行業(yè)務(wù)性質(zhì)、經(jīng)營規(guī)模和復(fù)雜程度相適應(yīng)的操作風(fēng)險管理體系框架。通過運(yùn)用操作風(fēng)險與控制自我評估、關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)以及損失數(shù)據(jù)收集等操作風(fēng)險管理工具對操作風(fēng)險進(jìn)行有效地識別、評估、計量、監(jiān)測、致力于銀行操作風(fēng)險管理目標(biāo)的實現(xiàn)。三、工作方案及主要措施（一）建立和完善商業(yè)銀行操作風(fēng)險管理體系框架為了統(tǒng)一、

3、規(guī)范全行操作風(fēng)險管理工作，我部應(yīng)配合董事會制定適用于全行的操作風(fēng)險管理政策。操作風(fēng)險管理政策是銀行各種操作風(fēng)險管理措施的文字化。其內(nèi)容應(yīng)當(dāng)與銀行的業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模、復(fù)雜程度和風(fēng)險特征相適應(yīng)。應(yīng)包括：操作風(fēng)險的定義；適當(dāng)?shù)牟僮黠L(fēng)險管理組織架構(gòu)、權(quán)限和責(zé)任；操作風(fēng)險的識別、評估、應(yīng)對、監(jiān)測/檢查程序、操作風(fēng)險報告程序等。相關(guān)部門在制定本部門業(yè)務(wù)流程和相關(guān)業(yè)務(wù)政策時，應(yīng)充分考慮操作風(fēng)險管理和內(nèi)部控制的要求，保證各級操作風(fēng)險風(fēng)險管理人員參與各項重要的程序、控制措施和政策的審批，以確保與操作風(fēng)險管理總體政策的一致，以此來指導(dǎo)規(guī)范操作風(fēng)險管理流程。（二）對業(yè)務(wù)流程進(jìn)行梳理，加強(qiáng)風(fēng)險管理基本制度建設(shè)，要以規(guī)范

4、管理為目的，夯實持續(xù)發(fā)展的基礎(chǔ)首先要加強(qiáng)制度建設(shè)，進(jìn)一步建立建全制度，清理制度盲點，彌補(bǔ)制度空白點，堅持內(nèi)控在前，制度先行，使各種經(jīng)營行為都置于制度約束之下，加強(qiáng)制度執(zhí)行力度，特別是要切實落實業(yè)務(wù)營運(yùn)制度、管理制度、處罰制度，把管理工作和控制融入到每個崗位、每個環(huán)節(jié)。其次要加強(qiáng)崗位控制，按照縱向有監(jiān)督、橫向有制約，從優(yōu)化業(yè)務(wù)流程著手，形成機(jī)控和人控的聯(lián)控機(jī)制，切實解決業(yè)務(wù)操作崗位的失控問題。針對銀行已建立的內(nèi)部控制制度及評價體系，由我部門協(xié)助相關(guān)部門進(jìn)行業(yè)務(wù)流程梳理，通過調(diào)研，廣泛征集意見，區(qū)別兩種情況，一種是與現(xiàn)實不相附，實務(wù)性不強(qiáng)，或是風(fēng)險可控的環(huán)節(jié)，需要刪去或修改的；一種是目前存在一定風(fēng)

5、險，但內(nèi)部控制制度尚未包括在內(nèi)的，需要增加的部分進(jìn)行整合，由此建立起覆蓋銀行所有產(chǎn)品和活動的流程管理體系，編制標(biāo)準(zhǔn)化流程操作手冊，并建立持續(xù)改進(jìn)的機(jī)制。（三）切實改進(jìn)操作風(fēng)險管理方法1 、不斷摸索，逐步完善操作風(fēng)險計量方法。全面風(fēng)險管理規(guī)劃中對操作風(fēng)險資本計量的說明中指出銀行今后可以使用標(biāo)準(zhǔn)法來計量操作風(fēng)險的監(jiān)管資本，在未滿足標(biāo)準(zhǔn)法要求之前，也可以按照標(biāo)準(zhǔn)法進(jìn)行操作風(fēng)險資本計量的試算，雖然目前對操作風(fēng)險的計量還沒有一個十分完善的方法，風(fēng)險量化、模型化是銀行風(fēng)險管理的一個發(fā)展趨勢。對相關(guān)人員進(jìn)行專業(yè)化的培訓(xùn)已成為當(dāng)務(wù)之急，因此我行可根據(jù)新巴塞爾協(xié)議的監(jiān)管要求為風(fēng)險計量方法做準(zhǔn)備，如建立操作風(fēng)險損

6、失事件檔案，對損失事件發(fā)生的頻率、規(guī)律、嚴(yán)重性和其他相關(guān)信息定期追蹤記錄為風(fēng)險量化提供依據(jù)；建立包括若干年數(shù)據(jù)的操作風(fēng)險損失數(shù)據(jù)庫，積累損失數(shù)據(jù)；騁請具有豐富的操作風(fēng)險測量經(jīng)驗的員工，收集和測量操作風(fēng)險損失數(shù)據(jù)。2、加強(qiáng)信息，技術(shù)應(yīng)用。在數(shù)據(jù)大集中的進(jìn)程中，要加強(qiáng)業(yè)務(wù)系統(tǒng)操作平臺建設(shè)，全面查找設(shè)計上的漏洞，完善系統(tǒng)軟件。3、建立制度“防線”，用完善制度防范操作風(fēng)險。開展以加強(qiáng)制度建設(shè)和防范操作風(fēng)險為主要內(nèi)容的查防銀行案件專項治理工作，在剖析已發(fā)案件、查找風(fēng)險隱患基礎(chǔ)上，對現(xiàn)有規(guī)章制度的缺陷，及時進(jìn)行相應(yīng)的補(bǔ)充、修訂和完善；并進(jìn)一步建立健全各項管理制度和業(yè)務(wù)操作規(guī)程，完善了對創(chuàng)新業(yè)務(wù)品種的制度跟

7、進(jìn)，強(qiáng)化了對薄弱環(huán)節(jié)的監(jiān)控管理，不僅杜絕了管理“斷層”和風(fēng)險控制“盲區(qū)”，為有效防范操作風(fēng)險提供了制度保障。4、為了提高內(nèi)控管理水平，控制操作風(fēng)險，防范違規(guī)案件，及時發(fā)現(xiàn)和處置嚴(yán)重違規(guī)問題，建立健全風(fēng)險預(yù)警管理機(jī)制，可引進(jìn)操作風(fēng)險案件防范系統(tǒng)。案件防范風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)、前置系統(tǒng)等業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)，從一般業(yè)務(wù)中把嚴(yán)重違規(guī)和案件線索通過設(shè)定模塊將符合設(shè)定條件的風(fēng)險信息集中展示，對可能形成案件風(fēng)險的嚴(yán)重違規(guī)操作進(jìn)行預(yù)警提示，遏止和防范違規(guī)事件和風(fēng)險隱患。5、操作風(fēng)險報告制度的建立。操作風(fēng)險管理報告涉及報告路線、報告事項、報告對象等內(nèi)容。一是在報告路線上，對支行發(fā)生的重大操作風(fēng)險事件，相關(guān)責(zé)任人

8、應(yīng)按照規(guī)定的報告時限同時報告上級風(fēng)險管理部門和本級機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人。二是操作風(fēng)險報告事項包括操作風(fēng)險識別與評估的結(jié)果、損失事件（如有）、風(fēng)險誘因、關(guān)鍵操作風(fēng)險指標(biāo)監(jiān)測及自我評估問卷結(jié)果等。如操作風(fēng)險事件的經(jīng)過、導(dǎo)致事件發(fā)生的原因、目前的狀況、是否還存在類似事件、已經(jīng)或準(zhǔn)備采取什么措施防止此類事件再次發(fā)生等內(nèi)容。（四）打造先進(jìn)的內(nèi)部控制文化，要以科學(xué)發(fā)展為指引，樹立健康經(jīng)營理念。正確認(rèn)識內(nèi)控機(jī)制的重要性，加強(qiáng)員工職業(yè)道德培養(yǎng)和警示教育，提高內(nèi)控與員工的價值關(guān)聯(lián)度，切實防范員工因道德風(fēng)險引發(fā)的違規(guī)、違法行為。通過培育金融企業(yè)合規(guī)文化，營造良好的內(nèi)控文化氛圍，并通過教育與管理、激勵與約束相結(jié)合，這不僅有助

9、于提高員工的綜合素質(zhì)，還使人的自覺行為與制度對人的約束有機(jī)結(jié)合，也有助于防范道德風(fēng)險。同時正確處理業(yè)務(wù)發(fā)展與風(fēng)險管理、眼前利益與長遠(yuǎn)利益的關(guān)系，牢固樹立先規(guī)范、后發(fā)展的經(jīng)營理念，嚴(yán)禁違規(guī)辦理業(yè)務(wù)。（五）結(jié)合當(dāng)?shù)胤ㄒ?guī)政策，指導(dǎo)和制定適當(dāng)?shù)难a(bǔ)救或緩釋措施，確保分支行操作風(fēng)險、合規(guī)風(fēng)險和法律風(fēng)險得到識別和及時有效控制，制定培訓(xùn)計劃，進(jìn)行與分支行業(yè)務(wù)相關(guān)的操作風(fēng)險、法律、合規(guī)培訓(xùn)；（六）根據(jù)總行以及當(dāng)?shù)乇O(jiān)管的要求，在分行范圍內(nèi)組織各項有針對性的檢查，包括配合分行完成當(dāng)?shù)乇O(jiān)管要求的案件排查等工作。各項檢查不能僅僅停留在揭露問題這一層面，要幫助被檢查對象提高對存在問題的認(rèn)識和制定整改措施，從加強(qiáng)管理的角度

10、提由管理建議，并對由現(xiàn)問題的部門、網(wǎng)點進(jìn)行持續(xù)關(guān)注、持續(xù)檢查，以使問題得到徹底解決。（七）利用審計監(jiān)督手段控制操作風(fēng)險。實踐證明，內(nèi)部審計是減少或避免商業(yè)銀行操作風(fēng)險的重要手段。通過實施內(nèi)部審計，便會不斷揭露商業(yè)銀行業(yè)務(wù)上的不足以及管理制度上的缺陷，從而完善商業(yè)銀行的內(nèi)部控制制度，達(dá)到降低操作風(fēng)險的目的。（八）應(yīng)急預(yù)案的建立。銀行應(yīng)制定出全行性的應(yīng)急預(yù)案。并定期檢查、測試其災(zāi)難恢復(fù)和業(yè)務(wù)連續(xù)機(jī)制，確保出現(xiàn)災(zāi)難和業(yè)務(wù)嚴(yán)重中斷時這些方案和機(jī)制的正常執(zhí)行。四、工作計劃1 開展規(guī)章制度專項清理，各職能部室，對現(xiàn)有的規(guī)章制度和操作流程進(jìn)行一次全面清理和評價?，F(xiàn)有規(guī)章制度和操作流程不適應(yīng)當(dāng)前業(yè)務(wù)發(fā)展和管理

11、需要的，同時，在制度制定時要具有一定的前瞻性，既要充分考慮業(yè)務(wù)發(fā)展的方向、速度和規(guī)模，又要考慮風(fēng)險控制問題，不斷滿足業(yè)務(wù)發(fā)展的需要。要及時修訂和完善；對業(yè)務(wù)工作已開展，但尚未制訂規(guī)章制度和操作流程的，要抓緊制訂和健全。要通過清理充實完善，建立起能夠覆蓋所有部門、崗位和操作環(huán)節(jié)的規(guī)章制度，建立起杜絕管理“斷層”和風(fēng)險控制“盲區(qū)”的長效機(jī)制。2 開展防范操作風(fēng)險的專項檢查活動1 ）以支行為單位組織防范操作風(fēng)險大檢查，各支行要組織開展自查活動。自查的主要內(nèi)容是:主要業(yè)務(wù)規(guī)章制度的落實和執(zhí)行情況,重點環(huán)節(jié)控制制度的落實情況，包括機(jī)構(gòu)組織控制、授權(quán)授信、信貸資產(chǎn)管理、資金管理、會計結(jié)算管理、計算機(jī)系統(tǒng)管

12、理、內(nèi)部審計等。各項規(guī)章制度是否得到有效的貫徹，差錯和事故是否能夠得到及時有效糾正；崗位責(zé)任制是否明確有效并真正執(zhí)行。2 )對引發(fā)案件的主要問題進(jìn)行重點檢查,如:客戶統(tǒng)一授信制度是否得到認(rèn)真執(zhí)行,重點檢查集團(tuán)性企業(yè)、家族式企業(yè)、中小型私營企業(yè)的授信管理、抵押擔(dān)保管理情況,檢查是否存在關(guān)聯(lián)企業(yè)多頭向信用社貸款，違規(guī)貼現(xiàn)等違法違規(guī)問題;排查假消費貸款和一人多頭貸款等問題；對賬的制度是否有效貫徹;會計業(yè)務(wù)是否做到相互分離、相互制約,尤其是未達(dá)賬和賬款差錯的查核工作,是否建立獨立審核崗和責(zé)任復(fù)核制,是否做到不逆返原崗處理；是否有“一手清”的現(xiàn)象“印、證、押”管理是否合規(guī);有價單證、重要空白憑證是否實行

13、保管與使用相分離,賬實是否相符；會計交接是否符合規(guī)定;會計檔案管理是否符合規(guī)范;會計核算是否做到賬賬、賬據(jù)、賬款、賬實、賬表及內(nèi)外賬“六相符”;會計人員是否有向有關(guān)部門和負(fù)責(zé)人直接報告違規(guī)行為和問題的渠道和途徑,違規(guī)行為和問題是否得到及時制止和糾正;聯(lián)行資金、系統(tǒng)內(nèi)往來資金，是否平衡一致,未達(dá)賬項是否隱瞞有各種掛賬資金或案件是否對會計財務(wù)、出納、聯(lián)行業(yè)務(wù)進(jìn)行事前審查、事中復(fù)核和事后監(jiān)督;監(jiān)督部門的檢查效率和效果如何;檢查發(fā)現(xiàn)的問題是否及時進(jìn)行整改;對檢查屬實的有關(guān)責(zé)任人員是否實行調(diào)離工作崗位制度。3)對有關(guān)崗位和人員進(jìn)行重點檢查。要檢查高管人員的履職情況,領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任制落實情況；對信貸、會計、出納

14、等關(guān)鍵崗位和人員要按照上述檢查內(nèi)容進(jìn)行重點檢查，守庫押運(yùn)等崗位員工的行為動態(tài)、;要對重點崗位和敏感環(huán)節(jié)工作人員的工作進(jìn)行督查，及時、深入了解重要崗位人員工作、生活情況，掌握思想和行為變化動態(tài)，對行為失范的員工要及時進(jìn)行教育疏導(dǎo)和誡免談話，情節(jié)嚴(yán)重的，要嚴(yán)肅處理。3 對一些新興業(yè)務(wù)，我部門應(yīng)就可預(yù)見的主要操作風(fēng)險點與相關(guān)部門之間溝通后，明確部門職責(zé)，避免出現(xiàn)管理真空，并應(yīng)該提前或同步對所有相關(guān)部門和網(wǎng)點人員進(jìn)行培訓(xùn)，確保網(wǎng)點辦理新業(yè)務(wù)遇到疑難問題可以及時得到解決。有效防范操作風(fēng)險。4 開展職業(yè)道德教育，防范操作風(fēng)險。聘請專業(yè)講師，結(jié)合金融行業(yè)特點，運(yùn)用典型案例來分析、教導(dǎo)全體員工提高職業(yè)道德修養(yǎng)

15、和案件防范能力5 加強(qiáng)合規(guī)管理與合規(guī)文化教育。商業(yè)銀行要倡導(dǎo)和強(qiáng)化全員合規(guī)文化，引導(dǎo)全行員工樹立對風(fēng)險管理的責(zé)任意識，使風(fēng)險意識突破傳統(tǒng)的部門界限，真正融入全行各個部門、每位員工的行為規(guī)范和工作習(xí)慣之中，讓員工認(rèn)識到自身崗位關(guān)鍵風(fēng)險點，形成防范風(fēng)險的有效6 學(xué)習(xí)總結(jié)有關(guān)操作風(fēng)險損失案例，其中大部分為有法不依，有章不循，制度落實不到位，管理缺位造成的風(fēng)險損失。因此，要建立健全制度管理，狠抓制度落實，才能夠使操作風(fēng)險得到有效管理和控制，才能使因操作風(fēng)險損失降到最低限度。一是做到制度到位，及時立、改、廢有關(guān)制度，形成制度數(shù)據(jù)庫，并根據(jù)實際情況將有關(guān)規(guī)章制度分解到各個部門、各個環(huán)節(jié)、各個崗位，形成操作

16、指南和崗位流程；二是責(zé)任到人，處理到人。要及時跟蹤檢查執(zhí)行，增加檢查的頻率和有效性，加大違規(guī)處罰力度，把隱患消滅在萌芽狀態(tài)。7 組織本部門員工學(xué)習(xí)操作風(fēng)險管理工具、操作風(fēng)險計量等專業(yè)操作風(fēng)險管理知識及資格認(rèn)證。8 推動操作風(fēng)險管理工作的實施落地，即時監(jiān)督定期跟蹤監(jiān)測、對重大風(fēng)險和損失的適時識別與報告，協(xié)助制定有效的風(fēng)險化解方案。1 .整體風(fēng)險評級（低）該行于*年*月*日經(jīng)銀監(jiān)會批準(zhǔn)正式設(shè)立。業(yè)務(wù)發(fā)展積極，除了大型企業(yè)、中資龍頭企業(yè)外，中小企業(yè)和微小企業(yè)也是客戶重點；行業(yè)上，確定了大力發(fā)展房地產(chǎn)業(yè)的計劃；產(chǎn)品上努力推介各類個人資產(chǎn)業(yè)務(wù)，如按揭，轉(zhuǎn)按，加按，持證抵押等。但該行總體控制比較嚴(yán)謹(jǐn)，分支

17、機(jī)構(gòu)的增設(shè)比較穩(wěn)定，員工人數(shù)增加也沒有那么迅猛。不足的是：人員編制較緊，對中后臺控制部門有一定影響。但該行風(fēng)險管理政策、對業(yè)務(wù)線的授權(quán)比較嚴(yán)格，風(fēng)險偏好比較審慎，對中國的風(fēng)險限額并沒有因為改制而增加，因此整體風(fēng)險評級為低。2 .整體風(fēng)險發(fā)展趨勢（上升）該行綜合風(fēng)險發(fā)展趨勢為“上升”。1 、業(yè)務(wù)發(fā)展策略積極，但人員的配置特別是中后臺的配置不足。今年，根據(jù)監(jiān)管意見，該行適當(dāng)增加了合規(guī)與內(nèi)部審計的配置，并將內(nèi)部控制部門與內(nèi)審部門分離，強(qiáng)化了內(nèi)部審計職能。2、近期客戶投訴較多，面臨聲譽(yù)風(fēng)險有所上升。上半年，下發(fā)監(jiān)管意見后，該行個人理財業(yè)務(wù)管理有所加強(qiáng)。但隨著理財業(yè)務(wù)虧損不斷擴(kuò)大，近期針對其理財產(chǎn)品的投

18、訴有所增加。3、隨著經(jīng)濟(jì)下行調(diào)整，該行不良貸款呈上升趨勢。信用風(fēng)險明顯增加。4、隨著員工人數(shù)增長，對員工的教育和監(jiān)督需要加強(qiáng)，對分支機(jī)構(gòu)的管控需要加強(qiáng)。該行*分行出現(xiàn)客戶經(jīng)理仿冒客戶簽字的行為，暴露出監(jiān)督制約以及激勵機(jī)制不足。另外，銀行業(yè)務(wù)外包事項有增多趨勢，操作風(fēng)險呈現(xiàn)上升趨勢。5、流動性風(fēng)險方面。隨著母行危機(jī)，近期大客戶轉(zhuǎn)移資金的跡象明顯，需關(guān)注流動性風(fēng)險。風(fēng)險評估矩陣摘要表風(fēng)險種類內(nèi)在風(fēng)險水平風(fēng)險管理能力整體風(fēng)險狀況風(fēng)險發(fā)展趨勢信用風(fēng)險低可接受可接受上升市場風(fēng)險低可接受可接受穩(wěn)定流動性風(fēng)險中可接受可接受上升操作風(fēng)險中需加強(qiáng)可接受上升法律風(fēng)險低可接受可接受穩(wěn)定聲譽(yù)風(fēng)險中可接受可接受上升策略

19、風(fēng)險中可接受可接受上升整體風(fēng)險低可接受可接受上升n單個風(fēng)險評估3 .信用風(fēng)險3.1.1 信貸組合資產(chǎn)組合整體分散。*年*月*日，資產(chǎn)總額*億元人民幣，各項貸款*億元人民幣，占資產(chǎn)的39.5%,同期外資法人銀行各項貸款占比多數(shù)超過60%。非企業(yè)信貸資產(chǎn)較多，包括投資173億元人民幣，占*%;拆放同業(yè)*億元人民幣，占比14.3%;存放央行*億元人民幣，占比18.1%。除了拆放同業(yè)承受的是商業(yè)信用風(fēng)險外，投資、存放央行主要是政府信用。資產(chǎn)組合較為分散。3.1.1.1 產(chǎn)品類型信貸產(chǎn)品主要類型：普通貸款。貿(mào)易融資、貼現(xiàn)、個人按揭、個人無抵押貸款。*年，銀行對企業(yè)信貸有所控制，增長明顯放緩；個人信貸增長

20、較快，目前個人信貸尚未出現(xiàn)不良貸款。單位：億元人民幣*年12月31日*年12月31日余額占比余額占比各項貸款普通貸款貿(mào)易融資貼現(xiàn)個人按揭個人無抵押貸款與年初相比，個人信貸明顯增加。貼現(xiàn)保持穩(wěn)定，貿(mào)易融資略有增加3.1.1.2信貸余額和增長單位：億元人民幣時間資產(chǎn)總額各項貸款合計人民幣各項貸款外幣各項貸款本期值同比本期值同比本期值同比本期值同比*年12月*年12月*年12月*年10月3.1.1.3 信貸評級分布*年10月貸款五級分類單位：萬元人民幣項目人民幣外幣本外幣合計占各項貸款比各項貸款正常類關(guān)注類次級類可疑類損失類從貸款評級看，*年10月末，正常類貸款*%,不良貸款0.68%。不良貸款中主

21、要是次級貸款，原因為10月份新增了一筆*次級，余額為*元，從而使不良貸款迅速增加。3.1.1.4 行業(yè)多樣性*年9月30日行業(yè)分布表行業(yè)余額（元人民幣）占比制造業(yè)56.3%批發(fā)和零售業(yè)10.4%金融業(yè)8.9%租賃和商務(wù)服務(wù)業(yè)4.1%交通運(yùn)輸、倉儲和郵政業(yè)2.5%個人貸款2.1%住宿和餐飲業(yè)1.2%居民服務(wù)和其他服務(wù)業(yè)1.2%房地產(chǎn)業(yè)0.78%*行業(yè)分布以制造業(yè)為主，占比56.3%;其他行業(yè)均占比較小。房地產(chǎn)行業(yè)僅占0.78%,行業(yè)風(fēng)險較分散。但隨著全球制造業(yè)的萎縮，預(yù)計該行面臨信用風(fēng)險增加。3.1.1.5 國家風(fēng)險該行客戶以跨國公司為主，占授信比重為*%;其余為東南亞國家客戶，占比*%；*國內(nèi)

22、大型企業(yè)；中小企業(yè)和零售客戶占比*%0跨國公司和東南亞客戶也是中國本地外商投資企業(yè)，既受到母公司影響，但受中國國內(nèi)經(jīng)濟(jì)政策影響更大。外資銀行在岸客戶的特點，使得其國家風(fēng)險集中在中國。但銀行對整個國家風(fēng)險有一定限額管理，通過對中國子公司的風(fēng)險資產(chǎn)設(shè)置限額，控制在中國的整體風(fēng)險。3.1.1.6 借款人組成見上3.1.1.7 大額風(fēng)險集中度*年9月末，*最大10家集團(tuán)客戶授信情況如下:單位：萬元人民幣客戶名稱報告期內(nèi)最圖風(fēng)險額報告期末表內(nèi)授信報告期末表外授信不含“其他表外項目”的表內(nèi)外授信合計貸款余額不可撤銷的承諾及或有負(fù)債授信余額(D+K+L)占資本凈額比例合計十大集團(tuán)戶授信余額呈下降趨勢，均低于

23、最高風(fēng)險額。最大戶占比為*%,十大戶累計*%。十大戶中，除美聯(lián)信為關(guān)注，其他均為正常。銀行信用風(fēng)險管理較為審慎。*9月*12月*.03月*6月*9月最大一戶占比最大十戶占比3.1.1.8貸款期限分布單位：億元人民幣*12月*12月1年以內(nèi)1年至5年5年以上從貸款合同期限看，5年以上的各項貸款有所增加，一年以內(nèi)保持穩(wěn)定，一年至五年的有所減少。3.1.1.9不良貸款的水平和發(fā)展趨勢萬元*09月*12月*.03月*06月*09月*.10月不良貸款次級可疑損失不良貸款率不良貸款呈上升趨勢，其中該行核銷了2115萬元人民幣的不良貸款。不良貸款率為*年初僅0.23%。3.1.1.10撥備充足率*貸款損失準(zhǔn)

24、備的計提充足。該行按照新企業(yè)會計準(zhǔn)則，于稅前對所有授信業(yè)務(wù)按照單筆測試與組合法計提準(zhǔn)備，稅后則按照金融企業(yè)會計制度，計提一般風(fēng)險準(zhǔn)備。*年10月末，準(zhǔn)備充足率達(dá)185%。3.1.1.11擔(dān)保覆蓋率擔(dān)保類型*10月*12月12月12月抵押貸款12.9%12.5%3.1%0.5%擔(dān)保貸款28.9%38%41.2%37.8%信用貸款56.4%49.5%55.7%61.7%抵押且擔(dān)保貸款1.8%000各項貸款合計100%100%100%100%信用貸款占比與*相比有所下降，與*年12月末相比增加。主要原因是*年，該行大量發(fā)展中小企業(yè)信貸，中小企業(yè)信貸主要以抵押擔(dān)保為主，因此*年抵押擔(dān)保率較高，信用貸款

25、相對有所下降。隨著*年陸續(xù)出現(xiàn)中小企業(yè)不良貸款，該行對中小企業(yè)信貸有所控制，大企業(yè)授信占比有所提高，而大企業(yè)主要以信用貸款為主。3.1.2非信貸業(yè)務(wù)3.1.2.1 非信貸業(yè)務(wù)的資產(chǎn)余額和復(fù)雜性*非信貸資產(chǎn)主要是投資、拆放同業(yè)和存放中央銀行，產(chǎn)品較為簡單。單位：億元人民幣科目名稱合計占比投資拆放同業(yè)存放中央銀行款項資產(chǎn)總計3.1.2.2 銀行同業(yè)業(yè)務(wù)銀行同業(yè)主要是與保留分行和境外*往來，為內(nèi)部負(fù)債，風(fēng)險相對較小3.1.2.3 證券投資、交易和承銷該行證券投資主要是央行票據(jù)和政策性銀行金融債。投資余額*人民幣，具體投資類型如下。*年10月31日單位：億元人民幣人民幣外幣央行票據(jù)國債政策性銀行債券商業(yè)銀行金融債其他其他項目主要是對亞洲開發(fā)銀行等多邊政府組織發(fā)行的人民幣債券投資。上述投資均享受政府主權(quán)信用。3.2風(fēng)險控制水平（可接受）3.2.1 董事會和高級管理層的管理（1）信用風(fēng)險管理架構(gòu)：董事會一一風(fēng)險管理委員會一一首席風(fēng)險官一一信貸審查部、商業(yè)銀行風(fēng)險部、個人銀行風(fēng)險。（2）風(fēng)險管理委員會：風(fēng)險管理委員會至少每半年召開會議，實際上一個季度開一次會（*年12月、*年4月、*年7月和*年10月。）風(fēng)險管理委員會通常聽取首席風(fēng)險官關(guān)于整個銀行風(fēng)險組合的報告，了解銀行非正常類信貸資產(chǎn)（包括關(guān)注）、資產(chǎn)減值準(zhǔn)備計提的情況；審議銀行風(fēng)險限額報董事會審批，并討論銀行現(xiàn)有的風(fēng)險敞總體上