信用社貸款專項檢查的報告(精簡版）

1、 (定稿版)信用社貸款專項檢查的報告信用社貸款專項檢查的報告 聯(lián)社： 為規(guī)范和加強信貸管理，及時掌握當前農信社信貸管理現(xiàn)狀，尋求有效的遏制不良貸款上升的管理辦法和措施，防范和化解風險。根據(jù)聯(lián)社理事會和經營管理層工作安排，聯(lián)社成立了貸款專項檢查組于2016年月日至2016年月日，對聯(lián)社信用社（以下簡稱信用社）本級信貸員發(fā)放的貸款進行了全面檢查。檢查期間，信用社及時提供了有關資料，并對提供資料的真實性、完整性作出了承諾。5名信貸員按規(guī)定提供了借款人名單和信貸資料，7名信貸員（含2016年月調離2名信貸員）對所經手發(fā)放和管理的貸款及提供資料的真實性、完整性作出了承諾。檢查工作進展順利?，F(xiàn)將檢查情況報

2、告如下： 一、基本情況 截止2016年4月30日，信用社各項存款余額31005萬元，比2016年5月增11034萬元，年增長率為17.8%；各項貸款余額16617萬元，比2016年5月增4906萬元，年增長率為14.8%；其中不良貸款余額975萬元，比2016年5月增長558萬元（含2016年5月至2016年4月核銷貸款458.38萬元）。 至檢查日，信用社本級共有5名信貸員（、，和于2016年月調離信貸員崗位），管理貸款1087戶，1383筆，金額9663萬元，比2016年5月增長3202萬元，年增長率為16.7%；不良貸款余額643萬元（含2016年5月至2016年4月核銷貸款220萬元）

3、,不良貸款占比為6.7%，分別比2016年5月增長289萬元和個0.3百分點。 二、檢查情況 檢查組根據(jù)聯(lián)社關于信用社貸款專項檢查的通知制定了具體檢查實施方案，對檢查組織、檢查內容、檢查時間、范圍和方法等作了明確的要求。按照通知規(guī)定的要求，重點檢查了信用社本級5名信貸員管理和發(fā)放的貸款。本次檢查主要采用信貸員對本人管理和發(fā)放的貸款作出承諾，檢查人員上門核對貸款與催收貸款相結合的方法，查閱了部份信貸檔案，按檢查要求共應核對貸款926戶,1186筆,金額為9266萬元,實際核對貸款859戶，1106筆，金額8951萬元，核對面分別為93%、93.3%、96.6%（見附表一）。未核對貸款67戶、80

4、筆、金額315萬元。檢查中共收回貸款24筆，金額97萬元，其中收回不良貸款和有問題的貸款2筆，金額2.1萬元。 通過現(xiàn)場檢查，我們認為信用社（本級）近年來信貸業(yè)務得到了快速發(fā)展，年增長率達到16.7%，比全社平均增長率高出1.9個百分點，但不良貸款有逐漸上升的勢頭，不良貸款余額和不良占比為分別比2016年5月增長289萬元和個0.3百分點（含已核銷貸款220萬元），暴露出了信用社在信貸管理中存在一些薄弱環(huán)節(jié)：一是依法、合規(guī)經營理念有待于增強，未真正處理好信貸風險資產快速增長與風險控制和防范的關系。近年來，聯(lián)社著力推行小額貸款營銷機制建設，信貸業(yè)務得到了快速發(fā)展，但在具體執(zhí)行過程中存在著信貸人員

5、片面追求個人業(yè)績而忽視信貸風險的控制和防范，“小額，流動，分散”的信貸原則未得到很好貫徹，不良資產上升勢頭未得到有效遏制；二是信貸人員執(zhí)行規(guī)章制度能力應有待于進一步提高，具體表現(xiàn)有貸款“三查”制度執(zhí)行不嚴，貸前調查內容不實、不細、不全，個別信貸人員未能認真地對借款人的主體資格、資信等級、償債能力、經營效益以及貸款的安全性、流動性、效益性等情況進行詳細的調查分析。對保證人的償還能力未進行嚴格審查，以致出現(xiàn)一戶多保、互保（含單個家庭內成員之間互保）的現(xiàn)象。貸后跟蹤檢查形同虛設，借（冒）名貸款、信貸資金被移用未及時發(fā)現(xiàn)，也未采取有力的信貸制裁措施。對部份隱性風險貸款未采取積極有效的處置措施。個別信貸

6、員違反禁止性規(guī)定發(fā)放貸款；三是信貸人員素質、工作責任心有待于進一步提高和加強。 三、被檢查單位存在的主要問題 （一）以貸收息1戶,金額0.1萬元 2016年11月2日，信用社經信用社主任審批、信貸員辦理，向發(fā)放保證貸款0.7萬元，到期日2016年11月1日。經查該借款用于收回2016年6月29日（2016年6月25日到期）發(fā)放的保證貸款0.4萬元，利息0.1萬元。 （二）違規(guī)辦理貸款展期1筆，金額1.9萬元 2016年1月15日，信用社經審核、審批及辦理，為辦理1.9萬元貸款辦理延期手續(xù)，展期至2016年1月21日（原期限為2016年1月24日至2016年1月23日）歸還。辦理展期手續(xù)時借款人

7、未到場簽字,展期還款協(xié)議中的借款人簽字為他人簽字。 （三）貸款被信貸人員轉借他人使用1筆，金額0.6萬元 2016年1月6日，信用社經辦理，向發(fā)放保證貸款1.5萬元，保證人，到期日2016年1月5日，后展期至2016年1月3日到期。核對時保證人稱已于2016年底將款項交給信貸員歸還貸款，信貸員將其轉借給他人使用，至檢查日仍有0.6萬元未及時歸還,已產生不良。 （四）違規(guī)發(fā)放借冒名貸款41戶,49筆，金額460.1萬元 1、發(fā)放冒名貸款1戶,金額1.8萬元 2000年7月12日，信用社經辦理，向發(fā)放貸款1.8萬元（其中存單質押0.9萬元，保證0.90萬元，保證人同借款人父子關系），到期日2016

8、年7月10日。核對時借款人和保證人均拒絕簽字，經查借款時未到場簽字，由保證人代簽字，現(xiàn)欠息0.89萬元。 2、發(fā)放借名貸款40戶,48筆，金額458.3萬元 經檢查信用社本級個信貸片共有借名貸款40戶,48筆，金額458.3萬元,其中:片有8戶,9筆，金額123萬元，片5戶,7筆,金額62.5萬元,片27戶,32筆,金額272.8萬元。具體情況如下： （1）本人貸款25萬元,借名貸款18戶，25筆,金額213.4萬元，具體清單如下： 清單一 貸戶名 貸出日期 到期日期 金額 審批人 責任信貸員 最早借款時間 原審批人 原責任信貸員 （2） （3） （五） 貸款移用17筆，金額114.04萬元，

9、具體情況如下： 貸戶名 貸出日期 到期日期 金額 審批人 責任信貸員 實際用款人 備注 （六）借款人、擔保人貸款過于集中，風險度較高 經對信用社對外提供擔保50萬元以上借款戶查詢，截止2016年月底，下列5戶借款人除自身貸款外，對外提供擔保數(shù)額較大，金額425萬元： 1、借款人在信用社有自身貸款20萬元，另在本社為8戶借款提供擔保，金額132萬元。 2、借款人在信用社有自身貸款19萬元，另在本社為11戶借款提供擔保，金額150萬元。 3、 4、 5、 （七）向不符合貸款條件的借款戶發(fā)放新貸款20萬元 2016年5月26日,信用社經主任審批,信貸員經辦,向發(fā)放保證貸款20萬元,經查詢該借款戶于2

10、000年6月30日以企業(yè)名稱有限公司貸款40萬元,該企業(yè)倒閉后尚余36.3萬元于2016年12月28日核銷，至今未收回。 核對時借款人拒簽借款確認書的有5戶，5筆，金額23萬元 1、2016年5月23日，信用社經主任審批，信貸員經辦，向發(fā)放保證貸款15萬元，到期日為2016年6月19日。核對時借款人拒絕在借款確認書上簽字，經調查實際用款人為。 2、 3、 4、 5、 （九）貸款風險較高短期內難以清償?shù)馁J款127筆，金額703.5萬元（附表三）。 （十）貸后檢查跟蹤檢查不到位 通過現(xiàn)場檢查，信用社信貸人員對貸后跟蹤檢查工作未引起足夠的重視，未真正履行好貸后檢查工作職責，對大額（10萬元以上）農戶

11、貸款均無貸后跟蹤檢查記錄。 四、重點關注貸款 通過本次檢查，對尚未核對貸款，結合信貸員提出有異議和有不良記錄（含欠息）的貸款，檢查小組將其列入重點關注貸款，共181戶，218筆，金額1171.38萬元,其中： 1、未核對貸款67戶,80筆,金額315.77萬元（附表四）； 2、核對時由擔保人簽名的有66戶,76筆,金額439.5萬元（附表五）； 3、采用電話核對的貸款48戶,62筆,金額416.11萬元（附表六）。 五、信貸員承諾與貸款檢查情況 根據(jù)各信貸員承諾情況，結合本次借款上門核對工作，清理了出信貸員承諾與檢查組核對時有出入貸款清單如下： 1、信貸員承諾，但核對時借款人未承認或未核對到的

12、貸款清單（附表七），共21筆，金額118.15萬元。 2、信貸員未承諾，經核對存在風險的貸款清單（附表八），共15筆，金額138.1萬元。 六、建議和措施 針對本次貸款專項檢查存在的問題，根據(jù)國家有關金融法律、法規(guī)和農村信用社規(guī)章制度，提出如下整改措施和建議： （一）要加強對國家有關金融法律、法規(guī)的學習，嚴格按照國家金融方針政策、法律法規(guī)、財經制度和農信社規(guī)章制度等規(guī)定，認真履行職責。 （二）信用社應強化信貸人員的職業(yè)道德、從業(yè)素質和能力、風險控制與防范意識的提高，加強主人翁思想教育，防范道德風險的產生。 （三）要嚴格執(zhí)行金融機構貸款操作規(guī)程,切實做好貸款“三查”工作，特別是貸前調查和貸時審查

13、工作，加強對借款用途真實性的調查,把好頭和貸款發(fā)放質量關。要重點督促信貸人員重視和加強貸后跟蹤檢查工作，對信貸資金被移用的要及時采取有力的信貸制裁措施。信貸人員要嚴格執(zhí)行信貸禁止性規(guī)定，防范操作風險。 （四）要堅持“小額、流動、分散”的信貸原則，強化信貸風險控制意識。加強農戶小額貸款授信工作，嚴防貸款和對外擔保“壘大戶”現(xiàn)象，對大額貸款（10萬元以上）要增加擔保人（二人以上），化解和分散貸款風險。 （五）信用社要嚴格執(zhí)行崗位輪換和強制休假制度。對信貸員在崗時間超過規(guī)定任職時間的要實施異地或異片崗位輪換。逐步推行信貸人員強制休假制度，組織力量對信貸人員分管的貸款進行全面檢查，及時掌握信貸管理現(xiàn)狀，防范和化解信貸風險。 （六