信用社對賬制度(架構(gòu))

1、信用社對賬制度（架構(gòu)）第一章總則1.制定該對賬制度的法律依據(jù)2.適用范圍3.對賬工作職責4. 對賬工作原則：、控制風險為主，服務客戶為先的原則、集中管理，統(tǒng)一標準，分級負責，定期報告的原則5. 對賬分類 1.按對賬時間可分為 ：、每日核對 、定期核對 、不定期核對 4、專項核對2.按對賬地點可分為：、現(xiàn)場核對、非現(xiàn)場核對第二章對賬工作的組織1. 對賬中心主持全轄工作，各業(yè)務部、基層社設專職對賬員，執(zhí)行對賬與記賬分離制度。2.對賬中心性質(zhì)、職能劃分，作為審計稽核的前置部門和對賬服務的業(yè)務部門它有監(jiān)督和服務雙重性質(zhì)，對外服務客戶， 對內(nèi)服務各業(yè)務部、基層社有關(guān)對賬的工作，將分散的風險進行集中管理。

2、對賬員職責定位。3.操作程序：持證上崗即可到各部室、基層社行使對賬職能，以便檢查監(jiān)督。4.保障：.監(jiān)察保衛(wèi)部無條件配合支持對賬中心突擊檢查和重點賬務核對。 . 各業(yè)務部、基層社無條件配合支持對賬中心的日常賬務核對工作。第三章對賬內(nèi)容和對賬對象1.對賬對象分類： .按客戶劃分、銀企 、銀客、銀銀 .按業(yè)務類型劃分：、存款 、貸款 、結(jié)算、代理2.對賬內(nèi)容分類： .內(nèi)部賬核對 .往來賬核對 ：、社內(nèi)往來帳管理 、 同業(yè)往來帳管理 、銀企往來帳管理 、個人業(yè)務往來帳管理 、中間業(yè)務第四章 對賬方式和基本要求對賬方式分為會計核算系統(tǒng)自動對賬和人工對賬兩種。開發(fā)應用智能電子對賬系統(tǒng)，采取傳真電話、寄送掛號信、手機短信通知、互聯(lián)網(wǎng)對賬、自助對賬、銀企（客戶）系統(tǒng)對接等對賬服務方式。利用綜合業(yè)務系統(tǒng)、報表系統(tǒng)、聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)、信貸管理系統(tǒng)、客戶信息管理系統(tǒng)進行非現(xiàn)場核對， 再通過智能電子對賬系統(tǒng)的多種對賬方式進行對外對賬工作， 重要業(yè)務上門核對。 用現(xiàn)代化手段將案發(fā)風險防范于未然。第五章 對賬頻率1. 每日核對 2、定期核對 3、不定期核對 4、專項核對第六章 對賬回單回收 、對賬資料保管對賬資料包括收回的對賬回單、 對賬單、對賬通知單以及有關(guān)對賬登記簿等資料。第七章對賬差錯處理第八章對賬工作檢查、考核、報告與獎懲第九章附則附件：銀企、銀銀對賬監(jiān)督管理暫行辦法要求對賬單位也執(zhí)行對賬與記賬分