外聘專家管理課件.docx

1、第三章外聘專家管理聘請行外專家參與項目的評審工作是為了充分利用社會專家資 源推進開發(fā)銀行項目評審工作的社會化、民主化和科學(xué)化，提高貸款 評審質(zhì)量，有效防范貸款風(fēng)險。開發(fā)銀行聘請的行外專家包括外聘行業(yè)技術(shù)專家、外聘會計師事 務(wù)所、外聘律師三類。外聘專家應(yīng)綜合考慮其聲譽、資歷和工作業(yè)績。主要任職條件：具有較高的個人素質(zhì)、較強的責(zé)任心和良好的職業(yè)道德，公 正廉潔，身體健康，能夠參與開發(fā)銀行項目評審工作。具備較高的專業(yè)理論水平，豐富的專業(yè)知識和實踐經(jīng)驗，有 較好的工作業(yè)績，熟悉本專業(yè)現(xiàn)狀和發(fā)展趨勢，熟悉相關(guān)的法律法規(guī), 在所在行業(yè)有一定的知名度。第一節(jié)外聘專家的分類與管理一、外聘行業(yè)技術(shù)專家，對項目的

2、技術(shù)真實性和市場風(fēng)險進行分 析和評價，由總行業(yè)務(wù)發(fā)展局歸口管理。二、外聘會計師事務(wù)所，對借款人和擔(dān)保人的財務(wù)會計真實性進 行分析和評價，由總行信用管理局歸口管理。三、外聘律師，對項目的法律合規(guī)性進行分析和評價，由總行法 律事務(wù)局歸口管理。四、管理部門的職責(zé)（一）負責(zé)建立專家?guī)欤ǘ┴撠?zé)外聘專家的規(guī)范管理（三）負責(zé)外聘專家的工作質(zhì)量認定及考核開發(fā)銀行按項目向外聘會計師事務(wù)所支付報酬。對于在評審時要 求借款人或其股東重新聘請的會計師事務(wù)所，或開行直接聘請的會計 師事務(wù)所，根據(jù)借款人、擔(dān)保人所提供會計資料的復(fù)雜程度、評審項 目的規(guī)模、所需工作時間、工作量等商定報酬，并在雙方合作協(xié)議中 加以明確。報酬

3、分期支付。（二）考核評價信用管理局負責(zé)對外聘會計師事務(wù)所的工作質(zhì)量進行評價與考 核工作。對外聘會計師事務(wù)所工作質(zhì)量的評價采用五級標準，艮Ih A、 B、C、D 和 E。1、對外聘會計師事務(wù)所工作質(zhì)量評價的指標主要包括：1）審計報告的真實性。2）審計報告的合法性。3）審計報告的內(nèi)容與格式。4）確認函或?qū)徲媹蟾娣从硢栴}的價值。對外聘會計師事務(wù)所的工作質(zhì)量采取“一事一評”的評價方式。 項目完成后，信用管理局負責(zé)對外聘會計師事務(wù)所的工作質(zhì)量進行評 價和考核。具體評價和考核見國家開發(fā)銀行外聘會計師事務(wù)所工作 質(zhì)量評價表（附件4-3-5 ）o2、出現(xiàn)下述情況之一時，開發(fā)銀行對外聘會計師事務(wù)所予以取 消資質(zhì)

4、認定：1）工作質(zhì)量考核結(jié)果為D或E；2）因失職造成重大差錯；3）違背合作協(xié)議、保密條款；4）有兩個項目的考核結(jié)果為C的。第三節(jié)外聘律師一、工作職責(zé)外聘律師的工作職責(zé)是參與項目的評審，并對貸款項目的法律合 規(guī)性作出評價并提出風(fēng)險防范措施。二、律師的選用（一）建立備選律師庫1、根據(jù)國家開發(fā)銀行外聘律師管理暫行辦法第十七條規(guī)定 的條件，法律事務(wù)局（以下簡稱法律局）建立備選律師事務(wù)所及律師 名單；2、法律局與律師事務(wù)所協(xié)商聘用協(xié)議，會簽財會等部門后簽報 主管副行長及行長審批后簽署；3、簽約律師事務(wù)所做為參加具體項目評審的律師備選庫成員。（二）律師選用程序1、評審部門根據(jù)評審項目需求（程序見附件4-3-

5、6）,填寫聘 用律師登記表（附件4-3-7）,提出律師服務(wù)方式等方面的要求送法 律局；2、根據(jù)評審部門需求，法律局從律師備選庫中確定參加工作的 律師后通知評審部門；3、銀團貸款等特殊性項目另行選聘律師。4、對于電力、鐵路、電信、城建、石油等行業(yè)共性問題，由法 律事務(wù)局會同有關(guān)評審局組織召開法律咨詢會對法律合規(guī)性提出評 價意見，咨詢意見適用于本行業(yè)多個項目，對于這類共性問題，今后 不再聘請律師（已明確的法律共性問題見知識篇）。5、對于特殊、非共性問題，總行評審部門提出需求，由法律事 務(wù)局聘請律師提出專家意見；分行評審的項目，由分行常年法律顧問 作為外聘律師，提出專家意見，不再另聘律師。對影響決策

6、的重大非 共性問題，需聘請律師。6、法律事務(wù)局根據(jù)貸委會紀要對共性問題進行不定期的發(fā)布。三、工作內(nèi)容和方式（一）律師工作分類1、一般性項目法律關(guān)系簡單的評審項目，律師僅對評審部門提供書面材料的 合規(guī)性提出法律意見。2、復(fù)雜性項目評審部門認為需要律師參加現(xiàn)場調(diào)查、參與合同談判、論證疑難 法律問題、審查或提供合同文本等法律服務(wù)的項目。3、特殊性項目特殊性項目是指銀團貸款、貸款金額特別巨大涉及法律關(guān)系復(fù) 雜等項目，律師主要參加貸款項目評審有關(guān)的談判、會議、起草合同 文本等。（二）律師工作內(nèi)容1、審查借款人、擔(dān)保人主體資格1）是否依法設(shè)立；2）是否已超過經(jīng)營期限；3）是否超越經(jīng)營范圍；4）是否辦妥內(nèi)部

7、相關(guān)審批等手續(xù)；5）是否具有獨立履約能力；6）借款人、擔(dān)保人是否存在潛在訴訟法律風(fēng)險等。2、審查形式要件1）合同草本附件是否齊全；2）文本主要條款是否完備、是否規(guī)范；3）貸款項目是否合規(guī)等。3、審查合同內(nèi)容1）是否有違法、違規(guī)或與有關(guān)法規(guī)相沖突的條款；2）是否充分保護我行權(quán)益、商譽；3）違約處罰措施是否充分有效；4）爭議解決方式是否具備、5）文本措辭是否嚴密等。4、審查擔(dān)保方案1）擔(dān)保方式是否合法有效；2）擔(dān)保標的是否合法；3）擔(dān)保主體是否對擔(dān)保標的依法享有處分權(quán)；4）具體擔(dān)保操作措施是否能與國家有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章的規(guī) 定相銜接、不存在沖突；5）擔(dān)保標的的具體保險方案是否合法；6）抵押、質(zhì)押

8、登記措施是否合法、到位等。（三）律師意見采用1、律師對評審項目提出獨立法律意見提交有關(guān)評審部門，做為 評審報告的附件，同時抄送法律局；2、法律局對律師法律意見做出評價，提交貸委會。四、外聘律師的管理法律事務(wù)局是外聘律師的歸口管理部門，負責(zé)與律師簽訂協(xié)議、 業(yè)務(wù)協(xié)調(diào)、工作考核及日常工作等。（一）律師費支付標準與方式律師付費采取承包、計時、計件等方式。付費標準如下：1承包方式1）常年法律顧問提供一般性項目的法律意見，付費標準可按照 每個項目不超過15000元測算，由聘用協(xié)議具體約定。2）大型銀團貸款等特殊項目，應(yīng)另行招標后，按照程序報總行 行領(lǐng)導(dǎo)批準后，由雙方在聘用協(xié)議中約定。2、計時付費標準1）

9、國內(nèi)律師、國內(nèi)業(yè)務(wù)。按不超過1000-2600元/小時。2）涉外律師、涉外業(yè)務(wù)。按不超過260-450美元/小時。 上述工作時間均為律師的有效工作時間，具體計時方式在聘用協(xié)議中約定。3、計件付費標準1）國內(nèi)律師、國內(nèi)業(yè)務(wù)。按不超過10000-50000元/件。2）涉外律師、涉外業(yè)務(wù)。按不超過4000-10000美元/件。 超出上述標準付費，法律局應(yīng)會簽財會局報主管行領(lǐng)導(dǎo)和行長審批。4、律師費支付1）對承包付費的采取分期支付方式；2）對計時、計件付費的采取定期結(jié)算方式。（二）律師工作考核1、對律師工作考核采取“一事一評”和“年度總評”兩種方式。 項目評審?fù)瓿珊螅删重撠?zé)對律師工作進行評價、考核

10、。在日常評 價的基礎(chǔ)上，法律局年終對律師工作進行考核。2、考核內(nèi)容1）律師提出的法律意見觀點是否正確、鮮明；2）提出的法律風(fēng)險點是否全面、到位、是否有重大遺漏；3）提出的防范意見和措施是否有效、是否可操作；4）所提意見的采納情況；5）申報工作時間的偏差情況；6）職業(yè)道德及工作效率；7）與貸款項目評審有關(guān)的其它情況。3、考核結(jié)果1）律師考核結(jié)果分為優(yōu)秀、良好、稱職、基本稱職和不稱職五 級。2）考核結(jié)果與是否續(xù)聘等問題掛鉤。4、律師業(yè)績檔案律師提供的有關(guān)文件由有關(guān)評審部門存檔，法律局備案。（三）違約處理在代理活動中，發(fā)現(xiàn)外聘律師不嚴格履行代理協(xié)議義務(wù)，或違反 代理協(xié)議越權(quán)行事等情況的，應(yīng)解除代理協(xié)

11、議，不再支付代理費。給 開發(fā)銀行造成損失的，應(yīng)依法追索外聘律師的法律責(zé)任。（四）負責(zé)外聘專家的報酬發(fā)放。第二節(jié)外聘行業(yè)技術(shù)專家一、工作職責(zé)外聘行業(yè)技術(shù)專家根據(jù)評審部門需要和評審工作實際情況，參與 貸款評審工作。重點是對貸款項目的產(chǎn)品市場、總投資及工藝技術(shù)等 方面做出獨立的分析、判斷，提出項目存在的風(fēng)險及防范措施，并按 照要求提交明確的專家獨立意見，及時提交評審部門。二、行業(yè)技術(shù)專家獨立意見的內(nèi)容要求（一）基本內(nèi)容外聘行業(yè)技術(shù)專家根據(jù)項目所處的不同行業(yè)，分析的內(nèi)容及方式 也有所不同。行業(yè)技術(shù)專家對項目的技術(shù)可行性、經(jīng)濟合理性、市場 風(fēng)險提出明確的書面意見（見附件4-3-1外聘行業(yè)專家獨立意見格

12、式），主要內(nèi)容：1、對項目的生產(chǎn)工藝及流程、原材料來源等工藝技術(shù)的合理性、 真實性及可靠性進行審核；并根據(jù)項目的具體情況，審核投資及概算 有無突出的問題。2、對貸款項目的市場前景（銷售量、價格等）進行分析、判斷, 并以此對產(chǎn)品的銷售額進行預(yù)測。3、對項目主要產(chǎn)品最近幾年來（3-8年）市場供求變化、銷量和 價格波動的市場風(fēng)險進行定量分析、判斷，并以此為依據(jù)對實現(xiàn)預(yù)測 的銷量、價格的不確定性風(fēng)險作出分級判斷（低風(fēng)險、中風(fēng)險、高風(fēng) 險）。4、在成本分析的基礎(chǔ)上，對產(chǎn)品的市場競爭力進行分析，提出 項目的競爭優(yōu)勢及不足。5、對發(fā)現(xiàn)的其它問題進行分析說明。（二）差別化政策1、差別化的行業(yè)對風(fēng)險較低且銀行間

13、競爭激烈的行業(yè)，在滿足下述條件的前提 下，專家獨立意見可適當(dāng)簡化。1）電網(wǎng)、鐵路、電信、石油、石化行業(yè)等優(yōu)質(zhì)行業(yè)，每年初由 業(yè)務(wù)發(fā)展局會同各評審局組織召開專家咨詢會，對行業(yè)的技術(shù)情況、 行業(yè)發(fā)展、市場前景等問題集中咨詢。由相關(guān)評審局負責(zé)歸納整理不 同行業(yè)專家的意見，形成專家綜合意見（一年內(nèi)有效）。電網(wǎng)、鐵路 項目在評審、審議時均可運用此專家意見。電信、石油、石化行業(yè)項 目在評審、審議時除“市場前景”使用一個季度復(fù)核一次的意見外， 其他仍采用專家綜合意見。2）公路等區(qū)域性競爭行業(yè)，由業(yè)務(wù)發(fā)展局會同評審一局組織專 家對區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展、市場需求、負債空間等進行分析，形成對某一區(qū) 域某一類項目的專家綜合

14、意見。該類項目在評審、審議時均可運用此 專家意見。具體貸款項目可在專家綜合意見的基礎(chǔ)上，就某一具體問 題進行專題分析，形成專家補充意見。3）原城建類行業(yè)的項目，由業(yè)務(wù)發(fā)展局會同評審二局組織專家 進行專題咨詢，分析相關(guān)城市的發(fā)展規(guī)劃，按供水（含污水）、供熱、 供氣、公共設(shè)施、環(huán)境保護等不同行業(yè)，提出其供求關(guān)系及發(fā)展規(guī)模, 分析城市財力狀況，形成專家綜合意見。具體貸款項目，可在專家綜 合意見的基礎(chǔ)上，就某一問題進行專題分析，形成專家補充意見。2、差別化的內(nèi)容對以上所列項目逐項分析時，專家獨立意見的內(nèi)容可按以下要求 適當(dāng)簡化。1）電網(wǎng)項目逐項分析的內(nèi)容近3-5年目標電網(wǎng)銷售電量的增長情況，分析目前的

15、網(wǎng)架結(jié) 構(gòu)特點及存在的主要問題； 分析預(yù)測目標電網(wǎng)未來的銷售電量增長情況，及對目標電網(wǎng) 的貢獻作用；對220千伏以上以輸電為主的電網(wǎng)建設(shè)項目，分析市場 需求空間及潮流流向是否合理等；分析供電環(huán)節(jié)的電價盈利空間，預(yù)測建設(shè)項目的現(xiàn)金流量水 平。2）電源項目逐項分析的內(nèi)容審核建設(shè)項目外部條件（如火電項目的煤源、水源、環(huán)保等） 的落實情況以及技術(shù)裝備的先進水平（如機組規(guī)模、環(huán)保工藝等）；對目標市場近3-5年的市場供求變化情況進行量化分析，判 斷市場供需狀況及存在的主要問題，結(jié)合發(fā)展規(guī)劃，分析建設(shè)項目未 來的市場空間，量化判斷市場的消化能力； 依據(jù)電源結(jié)構(gòu)的特點及電能質(zhì)量，對比分析建設(shè)項目未來能 保證還

16、本付息的電價的市場競爭力。3）鐵路項目逐項分析的內(nèi)容項目在路網(wǎng)布局中的地位；客貨運輸總量以及運量的成長性、穩(wěn)定性，項目運量是否面 臨公路等其他交通方式的競爭分流；運價制訂的合理性、可行性，與其他交通方式相比運價處于 何種競爭地位（優(yōu)勢/劣勢）；項目依靠自身效益可償還貸款的比率；合資鐵路除上述內(nèi)容外，增加審查地方經(jīng)濟發(fā)展情況，考察 項目所在省區(qū)近三年GDP總量及增長性；并審查信用結(jié)構(gòu)搭建是否可 覆蓋項目風(fēng)險。4）電信項目逐項分析的內(nèi)容：借款法人業(yè)務(wù)收入及其構(gòu)成、增長率；主要業(yè)務(wù)的用戶數(shù)量 以及增長情況；業(yè)務(wù)資費的真實性和變動趨勢；分析過去三年情況， 并對貸款期內(nèi)情況進行預(yù)測； 項目涉及的業(yè)務(wù)在該

17、地區(qū)的發(fā)展前景和該企業(yè)的市場占有 率；項目的建設(shè)規(guī)模和投資的合理性；該項目所涉及主要技術(shù)的合理性和先進性。5）石油、天然氣項目逐項分析的內(nèi)容：工藝技術(shù)的先進程度及合理性，目前國際、國內(nèi)的應(yīng)用情況;市場供求狀況及價格走勢分析；對成本等競爭力因素進行比較，分析該項目的競爭優(yōu)勢及不 足，天然氣價格能否被用戶接受。6）公路項目逐項分析的內(nèi)容：項目所在區(qū)域近三年GDP增長、人均GDP在全國排名及汽車 保有量等情況，以及對未來地方經(jīng)濟發(fā)展的預(yù)測；通道交通量、與項目平行道路的交通量，通道內(nèi)各條道路的 競爭力分析及各自分流比例，并注明數(shù)據(jù)來源；通過對項目貸款期內(nèi)通道交通量的增長情況及通道內(nèi)各道路 分流比例的分

18、析預(yù)測，得出項目貸款期內(nèi)項目交通量，與工可進行比 較，并以圖表表示；根據(jù)目前項目所在區(qū)域內(nèi)的收費標準，結(jié)合項目的實際情況, 對收費標準及項目貸款期內(nèi)的收費增長情況進行預(yù)測。7）城建類項目逐項分析時的內(nèi)容:供水、供氣近35年的供應(yīng)能力、年實際供應(yīng)量、最大日供 應(yīng)量、年實際銷售量，原料價格變動情況，銷售價格變動情況，每年 收費情況；同等規(guī)模城市或地區(qū)同期原料價格變動情況、銷售價格變動 情況、收費率，人均消費量的對比； 污水、垃圾處理近35年的處理能力、年實際處理量、最大 日處理量，污水處理、垃圾處理收費標準變動情況，收費率，同等規(guī) 模城市或地區(qū)污水處理、垃圾處理收費標準； 近38年土地出讓量、出讓

19、價格、出讓方式、每年實收的土 地出讓金、每年以土地抵償工程款或政府應(yīng)付款情況。近35年城 市或地區(qū)財政收支狀況、經(jīng)濟社會發(fā)展狀況。項目的競爭對手、合作者對項目的有利、不利影響。項目市場的成長性、穩(wěn)定性，項目市場與城市或地區(qū)經(jīng)濟社 會發(fā)展的協(xié)調(diào)統(tǒng)一關(guān)系。價格實現(xiàn)的合理性、可行性。對上述行業(yè)，在項目逐項分析時，還要對建設(shè)項目的建設(shè)及未來 市場有較大影響的風(fēng)險因素進行分析說明；對發(fā)現(xiàn)的其他非市場重要問題，也應(yīng)提出意見或建議。（三）其他行業(yè)項目采取“一事一聘”的方法。（四）對一些特殊行業(yè)或新領(lǐng)域，可根據(jù)行業(yè)特點和項目實際,采取不同的方式使用外聘行業(yè)專家O三、外聘行業(yè)技術(shù)專家的管理（一）資質(zhì)管理和聘用

20、外聘行業(yè)技術(shù)專家由評審部門提出推薦意見，由相關(guān)評審局進行資質(zhì)審查，確認符合資質(zhì)要求的由業(yè)務(wù)發(fā)展局列入專家?guī)?，評審部門 在貸款評審中選擇聘用。業(yè)務(wù)發(fā)展局負責(zé)外聘行業(yè)專家?guī)斓墓芾砉?作。采取“一事一聘”的方式聘用外聘行業(yè)技術(shù)專家時，由評審部門 根據(jù)項目評審的進度及實際情況，在評審計劃下達后，向業(yè)務(wù)發(fā)展局 提出聘用技術(shù)專家的建議，明確外聘技術(shù)專家的專業(yè)、人數(shù)、要求， 業(yè)務(wù)發(fā)展局根據(jù)需求，在十個工作日內(nèi)完成專家的聘任工作。（二）費用管理業(yè)務(wù)發(fā)展局負責(zé)外聘行業(yè)技術(shù)專家的費用管理。外聘行業(yè)技術(shù)專家的報酬要根據(jù)項目的復(fù)雜程度、規(guī)模、所需審 核的工作時間和工作量等因素，綜合考慮，每人每次不得超過8000 元。

21、具體標準如下：1、參加電網(wǎng)、鐵路、電信、公路、石油、石化、天然氣、城建 類等行業(yè)會議的外聘行業(yè)技術(shù)專家，每人每次報酬為1000-3000元； 對重點發(fā)言的著名專家，每人每次報酬可達到5000元；2、對可適當(dāng)簡化審核內(nèi)容的行業(yè)，外聘行業(yè)技術(shù)專家報酬為每 人每次3000-5000元。對上述行業(yè)中需要實地調(diào)研的項目審核，除我 行承擔(dān)差旅費外，每人每次的專家報酬為4000-6000元；3、對非簡化審查內(nèi)容，根據(jù)項目產(chǎn)品及市場復(fù)雜程度，行業(yè)技 術(shù)專家報酬為每次每人6000-8000元；4、對于“一事一聘”方式聘請的行業(yè)技術(shù)專家的報酬按以下標 準支付：1）工作量在5個完全工作日以內(nèi)的按每天500-700元

22、支付，2）工作量在6-10個完全工作日的按每天400-600元支付，3）工作量在11-15個完全工作日的按每天350-450元支付。以上標準均為稅后實發(fā)報酬，開發(fā)銀行應(yīng)代繳專家報酬的個人所 得稅。（三）考核評價外聘行業(yè)技術(shù)專家的考核方式采取“一事一評”的方式。相關(guān)評 審局負責(zé)外聘行業(yè)技術(shù)專家的考核、評價及年度資質(zhì)復(fù)審工作。1、評審部門的評價評審部門負責(zé)對所聘行業(yè)技術(shù)專家的日常表現(xiàn)進行評價，填寫 外聘行業(yè)技術(shù)專家評價表（見附件4-3-2）,并在專家提交獨立意 見后十個工作日內(nèi)，將評價表送交業(yè)務(wù)發(fā)展局。2、相關(guān)評審局的評價相關(guān)評審局負責(zé)對行業(yè)技術(shù)專家提交的獨立意見進行分析評價， 根據(jù)外聘行業(yè)技術(shù)專家獨立意見質(zhì)量評價表（見附件4-3-3）的 內(nèi)容，審核外聘行業(yè)技術(shù)專家的獨立意見，確定滿意率。3、半年考核根據(jù)相關(guān)評審局對專家獨立意見的分析評價，貸委會對專家意見 的采納率和評審部門的評價結(jié)果，評審局每半年對所聘任的專家進行 一次考核