銀行業(yè)務(wù)培訓(xùn)

1、銀行業(yè)務(wù)培訓(xùn)2011-10-11 銀行日常工作流程銀行日常工作流程1銀行數(shù)據(jù)處理流程2 工作建議及心得體會(huì)31 銀行日常工作 開業(yè)前準(zhǔn)備開業(yè)前準(zhǔn)備 機(jī)構(gòu)簽到機(jī)構(gòu)簽到 柜員簽到柜員簽到 日始報(bào)表憑證打印日始報(bào)表憑證打印 日常交易日常交易 柜員結(jié)賬柜員結(jié)賬 柜員日結(jié)報(bào)表打印柜員日結(jié)報(bào)表打印 柜員簽退柜員簽退 機(jī)構(gòu)結(jié)賬機(jī)構(gòu)結(jié)賬 機(jī)構(gòu)簽退機(jī)構(gòu)簽退1.1.1 開業(yè)前準(zhǔn)備 現(xiàn)金預(yù)約 現(xiàn)金調(diào)撥 ATM加鈔/清鈔 中心庫： 分金庫： 營(yíng)業(yè)庫： 尾 箱： 在途現(xiàn)金1.1.2 現(xiàn)金庫 準(zhǔn)備金存款 庫存現(xiàn)金(中心金庫) 庫存現(xiàn)金(分金庫） 庫存現(xiàn)金(營(yíng)業(yè)庫） 自助設(shè)備現(xiàn)金 在途現(xiàn)金 ATM在途現(xiàn)金1.1.3 常用科

2、目1.2 機(jī)構(gòu)簽到1.3 柜員簽到1.4 日始報(bào)表打印101.5.1 柜員管理柜員管理 柜員柜員/主管密碼維護(hù)主管密碼維護(hù) 柜員交接柜員交接 柜員交接交回柜員交接交回 柜員號(hào)鎖定柜員號(hào)鎖定/解鎖解鎖 柜員代簽退柜員代簽退 柜員鎖屏柜員鎖屏 柜員簽退柜員簽退111.5.2 賬務(wù)交易流水查詢賬務(wù)交易流水查詢 0019柜員當(dāng)日賬務(wù)交易流水查詢 0046最后一筆交易查詢 0047最后五筆賬務(wù)性交易查詢 0048柜員某筆交易信息查詢 0185柜員賬務(wù)查詢 0079非賬務(wù)流水查詢121.6 柜員結(jié)賬 營(yíng)業(yè)終了，柜員執(zhí)行0202柜員結(jié)賬 0202柜員結(jié)賬時(shí)，需要分別輸入本柜員的結(jié)存現(xiàn)金余額和結(jié)存憑證余額 柜

3、員可通過0044柜員尾箱庫存現(xiàn)金登記簿查詢查出箱內(nèi)各幣別現(xiàn)金余額 柜員可通過0055柜員重要憑證存量查詢查出箱內(nèi)各類重控憑證結(jié)余金額 柜員可在0202選擇試結(jié)賬和正式結(jié)賬131.7 柜員日結(jié)報(bào)表打印 日終，柜員打印連線報(bào)表 9992連線預(yù)約報(bào)表申請(qǐng) 9993連線預(yù)約報(bào)表下載打印 柜員執(zhí)行完畢0202柜員結(jié)賬，可直接執(zhí)行9993交易主要打印下列四表 柜員交易流水清單 非賬務(wù)交易流水清單 重要空白憑證登記簿 柜員尾箱庫存現(xiàn)金登記簿141.7.1 柜員結(jié)賬說明事項(xiàng) 柜員結(jié)賬完成后，執(zhí)行0031柜員簽退；如柜員簽退后需要再次辦理業(yè)務(wù)，在機(jī)構(gòu)日結(jié)前柜員可簽到辦理，再次進(jìn)行柜員日結(jié)和簽退即可。 如柜員因故

4、未做日結(jié)，應(yīng)由B級(jí)（含）以上柜員啟動(dòng)“柜員結(jié)賬”交易，輸入該柜員號(hào)，經(jīng)其他主管柜員授權(quán)后為其進(jìn)行強(qiáng)制日結(jié)處理。 管庫柜員必須進(jìn)行營(yíng)業(yè)庫錢箱結(jié)賬，柜員代碼應(yīng)輸入營(yíng)業(yè)庫錢箱所屬的虛擬柜員號(hào)。 日結(jié)核對(duì)不符的柜員不能簽退下班。營(yíng)業(yè)庫錢箱核對(duì)不符，機(jī)構(gòu)不允許結(jié)賬。151.7.2 柜員結(jié)賬核對(duì)方式n 柜員日結(jié)時(shí)，可通過柜員帳務(wù)查詢、單筆或多筆流水交易查詢、柜員某筆交易查詢、科目發(fā)生清單、單據(jù)存量清單等方式核對(duì)賬據(jù)、現(xiàn)金、憑證是否相符，有無錯(cuò)記、漏記現(xiàn)象發(fā)生。n 柜員正常日結(jié)后，應(yīng)根據(jù)打印出的“柜員賬務(wù)交易流水清單”與憑證進(jìn)行逐筆勾對(duì)賬號(hào)、金額等，確保憑證錄入及賬務(wù)處理正確無誤。161.8 機(jī)構(gòu)結(jié)賬及簽退

5、n 當(dāng)日營(yíng)業(yè)終了，主管柜員0205查詢柜員日結(jié)狀況，檢查本機(jī)構(gòu)柜員是否已全部日結(jié)并簽退。n 若柜員已全部日結(jié)，包括營(yíng)業(yè)庫錢箱已日結(jié)，主管柜員啟動(dòng)“機(jī)構(gòu)結(jié)賬”交易0204，系統(tǒng)自動(dòng)進(jìn)行狀態(tài)檢查和賬務(wù)檢查后，機(jī)構(gòu)日結(jié)。n 機(jī)構(gòu)結(jié)賬后生成交易匯總清單、機(jī)構(gòu)現(xiàn)金收付匯總表、機(jī)構(gòu)重要憑證匯總清單等（9993打?。﹏ 機(jī)構(gòu)日結(jié)完成后，主管柜員0022進(jìn)行機(jī)構(gòu)簽退，0031進(jìn)行主管簽退，一天工作到此結(jié)束。CBUS系統(tǒng)運(yùn)行流程幾個(gè)問題 營(yíng)業(yè)結(jié)束后，晚上的網(wǎng)銀是怎么記賬的？ 柜員日結(jié)時(shí)，還有什么辦法核對(duì)業(yè)務(wù)？ 為什么要用9992交易預(yù)約報(bào)表？會(huì)預(yù)約哪些報(bào)表？ 銀行日常工作流程1銀行數(shù)據(jù)處理流程銀行數(shù)據(jù)處理流程2

6、 工作建議及心得體會(huì)32.1 會(huì)計(jì)賬務(wù)體系 總賬 明細(xì)賬 流水賬 登記簿2.2.1 總賬 核算主體 科目 日期2.2.2 會(huì)計(jì)對(duì)象 會(huì)計(jì)對(duì)象 會(huì)計(jì)要素 會(huì)計(jì)科目2.2.3 會(huì)計(jì)恒等式資產(chǎn)資產(chǎn)=負(fù)債負(fù)債 + 所有者權(quán)益所有者權(quán)益加：加： 借借加：加： 貸貸資產(chǎn)與負(fù)債同時(shí)增加：資產(chǎn)與負(fù)債同時(shí)增加：一借一貸相平一借一貸相平減：減： 貸貸減：減： 借借資產(chǎn)與負(fù)債同時(shí)減少：資產(chǎn)與負(fù)債同時(shí)減少：一貸一借相平一貸一借相平資產(chǎn)內(nèi)部變化：資產(chǎn)內(nèi)部變化：一借一貸相平一借一貸相平負(fù)債內(nèi)部變化：負(fù)債內(nèi)部變化：一貸一借相平一貸一借相平資產(chǎn)、費(fèi)用類賬戶，增加記借方，減少記貸方；其他相反余額記在增加方2.2.4 科目日結(jié)單

7、2.2.5 銀行賬務(wù)處理程序2.3.1 分戶賬 客戶賬 存款、貸款、中間業(yè)務(wù)、卡 活存主檔、定存主檔、對(duì)公貸款主檔、個(gè)人貸款主檔 內(nèi)部帳 銀行以內(nèi)部核算為目的而開設(shè)的會(huì)計(jì)賬戶的編號(hào) 賬號(hào)、機(jī)構(gòu)、科目2.4 流水賬及登記簿 交易流水是用來記錄當(dāng)日所發(fā)生的每一筆交易的詳細(xì)信息 登記簿是為滿足賬務(wù)管理和賬務(wù)核算要求而設(shè)置的，用于補(bǔ)充登記的輔助賬簿2.5 賬務(wù)的實(shí)現(xiàn)思路 抽象主題(數(shù)整)2.6 歷史數(shù)據(jù)的處理 主檔存歷史 每日全量 每日增量 拉鏈表 明細(xì)檔 每日交易明細(xì)(不存在增量全量的概念) 協(xié)議檔(隱含著各種關(guān)系) 拉鏈表2.7 總賬的實(shí)現(xiàn) 業(yè)務(wù)狀況表 資產(chǎn)負(fù)債表 損益表 利潤(rùn)分配表 財(cái)務(wù)情況說明書2.7.1 業(yè)務(wù)狀況表 所有科目() 所有核算機(jī)構(gòu) 是其他會(huì)計(jì)報(bào)表的基礎(chǔ)2.7.2 資產(chǎn)負(fù)債表2.7.3 損益表2.7.4 利潤(rùn)表 銀行日常工作流