審計系統(tǒng)功能模塊分析

1、審計系統(tǒng)功能模塊分析'軟件比較指標技術(shù)標準比較差異軟件架構(gòu)審計作業(yè)系統(tǒng)審計管理系統(tǒng)BS+CS三層架構(gòu)BS架構(gòu)審計作業(yè)系統(tǒng)和審計管理系統(tǒng)都有BS版本，審計作業(yè)和審計管理是統(tǒng)一平臺下部署，真正能夠做到審計管理與作業(yè)的無縫連接；同行軟件只 有審計管理系統(tǒng)有 BS版，審計作業(yè)只有 CS版。每次審計項目的資料、 審計成果，需要上傳到審計管理系統(tǒng)。支持網(wǎng)絡(luò)局域網(wǎng)、互聯(lián)網(wǎng)支持網(wǎng)絡(luò)最多使用開發(fā)工具微軟.NET2012 +DEVXAF 匡架審計管理信息系統(tǒng)采用SOA開發(fā)平臺，SOA開發(fā)平臺，采用了當前 WEB開發(fā)領(lǐng)域比較前沿的技術(shù)，如：SOA，AJAX，ORM等，完全按照軟件工程的設(shè)計及實現(xiàn)方法，將95

2、%以上系統(tǒng)開發(fā)涉及到的業(yè)務(wù)模型進行了面向?qū)ο蠓庋b，并實現(xiàn)了功能頁面的自動生成（運行時生成），提供了 強大的參數(shù)配置來實現(xiàn)各種行業(yè)、不同用戶的個性化需求；其他可能存 在的5%個性化功能可以通過二次開發(fā)實現(xiàn)，并能與現(xiàn)有平臺無縫集成， 開發(fā)平臺能夠與現(xiàn)有主流 ASP.Net開發(fā)環(huán)境無縫集成。使用數(shù)據(jù)庫支持后臺數(shù)據(jù)庫支持SQLite、SqIServer、Oracle 、 DB2、Sybasefirebird:等多種數(shù)據(jù)庫類 型1、 MSDE/SQLServer是微軟提供的免費學(xué)習(xí)版SQLSERVER據(jù)庫，限制數(shù)據(jù)庫容量最大能不超過 2G；2、 使用使用盜版微軟數(shù)據(jù)庫，需要承擔(dān)一定風(fēng)險；3、購買微軟數(shù)據(jù)

3、庫， 提高了購買審計軟件成本數(shù)據(jù)庫可以多種選擇，可選擇輕量級免費數(shù)據(jù)SQLite，可以米用已夠的數(shù)據(jù)庫，不需要重復(fù)米購后臺中間件擁有自主知識產(chǎn)權(quán)的中間件中間件技術(shù)：1、高性能；2、高可用；3、支持多線程、數(shù)據(jù)庫連接池、 查詢緩存；4、采用負載均衡設(shè)計；主要表現(xiàn)：1、支持多用戶同時訪問；2、運行速度快前臺表現(xiàn)層1、采用插件技術(shù)所有 模塊集中到一起，單點 登錄，數(shù)據(jù)集中存放、 授權(quán)，各功能模塊自由 切換；2、采用多窗口 融合技術(shù)，逐級穿透查 詢，審計分析功能強大3、采用國際領(lǐng)先的 商業(yè)組件4、在數(shù)據(jù)分析層， 提供強大的數(shù)學(xué)模型 建立、數(shù)據(jù)圖形化展示采用插件技術(shù)：1、各個模塊的功能封裝在插件中，由管

4、理平臺動態(tài)加載，關(guān)閉窗口時系統(tǒng)智能釋放內(nèi)存，占用資源少，模塊切換無需重新登錄。2、采用的是最新國際組件，簡單地拖動鼠標即可實現(xiàn)不同角度的匯總、 過濾、排序等二次分析功能。比較指標技術(shù)標準比較差異技術(shù)數(shù) 據(jù) 采 集采集 接口多接口數(shù)量300多個采集速度快采集數(shù)據(jù)可達5-10萬條每秒，尤其對數(shù)據(jù)進行集中管理的大型集團優(yōu)勢 更為明顯，節(jié)約數(shù)據(jù)準備時間。采集 數(shù)據(jù) 完整性完整審計相關(guān)數(shù)據(jù)信息都能采集采集后數(shù)據(jù)存放SQLiteAccess是桌面數(shù)據(jù)庫，單表記錄到200萬條時易岀錯且慢；一旦數(shù)據(jù)量大，需要很大的內(nèi)存才能采集成功是否自動識別安裝了哪些財務(wù)軟件支持能自動識別企業(yè)電腦上使用財務(wù)軟件類型及版本，需

5、人工識別的較差.是否自動識 別安裝財務(wù) 軟件數(shù)據(jù)庫支持需人工識別的較差.是否能對采 集前的數(shù)據(jù) 進行校驗支持米集前若用戶不能查看數(shù)據(jù)庫包含的帳套信息，對于服務(wù)器存在的大量 數(shù)據(jù)庫，審計人員沒有辦法知道哪些庫應(yīng)該采集？若全部采集費時費力采集的可操作性簡單采用向?qū)讲僮?，無需審計人員懂數(shù)據(jù)庫知識對于SQL數(shù)據(jù)庫類型的 財務(wù)軟件在 服務(wù)器采集 是否需要密 碼不需要審計軟件對于SQL數(shù)據(jù)庫在服務(wù)器上采集直接采用Windows認證方式，無需數(shù)據(jù)庫密碼，降低數(shù)據(jù)采集難度，增加了審計人員數(shù)據(jù)采集可操作 性。數(shù) 據(jù) 轉(zhuǎn) 換轉(zhuǎn)換數(shù)據(jù)速度快每秒能達到4000-5000條記錄是否支持批 量轉(zhuǎn)換支持轉(zhuǎn)換過程是 否需要

6、人工 干預(yù)不需要轉(zhuǎn)換時若科目代碼設(shè)置不規(guī)范時，需要審計人員手工調(diào)整則較為麻煩；"軟件比較扌7技術(shù)標準比較差異是否支持將 不同的財務(wù) 數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換到 一個帳套支持可將不同財務(wù)軟件類型的數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換一塊，實現(xiàn)跨年分析；如：2005年用的是A財務(wù)軟件，2006年用的是金蝶財務(wù)；可將這2005年和2006年的數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換到一塊轉(zhuǎn)換后是否 支持一個單 位有多個帳 套支持支持在一個單位下建立多套帳數(shù)據(jù)管理對分單位對數(shù)據(jù)授權(quán) 管理米用集團模式，分層授權(quán)各單位數(shù)據(jù)；本部人員可以看察看所有單位數(shù) 據(jù)，下級只看本單位數(shù)據(jù)及下級單位數(shù)據(jù)。項目管理人員及權(quán)限管理可以將人員列表中的 人員自由加入到某個 項目中，并按審計組

7、 長、主審、復(fù)核人進行 角色分配，審計管理人 員可以項目管理系統(tǒng) 對審計人員進行具體 的分工，審計人員進入 系統(tǒng)后知道自己需要 做什么，最后審計工作 底稿按照審計方案的 問題分類體現(xiàn)。真正做審計管理與審計作業(yè)的無縫連接。項目數(shù)據(jù)管 理項目下面可選擇性掛 接被審單位數(shù)據(jù)，不受 單位限制；女如:一個項目下面可以導(dǎo)入多個單位多個部門數(shù)據(jù)；項目資料導(dǎo)入導(dǎo)出項目導(dǎo)出可以導(dǎo)出項 目的底稿資料對人員、 項目信息可導(dǎo)成資料項目導(dǎo)出涵蓋改項目所用信息，包括工作記錄、財務(wù)數(shù)據(jù)等。其它有項目日志記錄每個 人的工作情況、完成及 未完成情況。審計準備包括審前準備、初步分 析復(fù)核、審計方案，均 以文檔形式體現(xiàn)審計調(diào)查有獨

8、立的審計審計調(diào) 查審計實施以文檔形式體現(xiàn)審計終結(jié)文檔方式體現(xiàn)審憑證平衡計校驗檢憑證合規(guī)查性校驗對沖（紅字）憑證檢查賬戶平衡校驗行業(yè)科目對照支持支持技術(shù)標準比較差異綜合比較檢查功能最多，而且每項目檢查都有相應(yīng)的數(shù)據(jù)顯示，讓用戶 放心審計分析年度科目支持結(jié)轉(zhuǎn)校驗企業(yè)財務(wù)指標分析圖形分析絕對數(shù)分析比率分析智能疑點分析二維交叉分析不同金額類型分析科目賬齡分析會計科目連貫性分析自定義三 欄帳分析往來單位核算匯總表及明細賬往來個人核算匯總表及明細支持支持支持支持支持支持支持支持支持支持支持支持綜合比較中分析功能強大，可提供全程多角綜合分析，圖形展現(xiàn)豐富多 樣，直觀。提供完整的“輔助核算“分析工具，支持的財

9、務(wù)軟件太少則太差，在高校審計中往往會針對某部門審計、或者某項目審計，如果不能按項目、 部門核算查詢，審計系統(tǒng)將失去意義。比較指標技術(shù)標準比較差異賬部門核算 匯總表及 明細賬支持項目核算 匯總表及 明細賬支持通用輔助 核算賬齡 分析支持往來多處掛賬分析不支持審 計 工 具抽樣審計支持支持多種抽樣方式，滿足不同的審計需要。自由抽查支持批量抽查支持銀行對帳工具支持內(nèi)部控制測評支持增值稅發(fā) 票分析支持審 計 報 表會計報表 生成自動 化程度高絕大多數(shù)情況下無需手工調(diào)整取數(shù)公式就能準確生成會計報表。需要手 工修改取數(shù)公式則較差，要求企業(yè)科目設(shè)置與標準科目相同。生成的會 計報表可以穿透式查詢，可生成會計報

10、表但不可穿透式查詢則較差會計報表生成后的二次分析支持是否支持 從會計報 表穿透到 科目匯總 表支持審 計 底 稿審計工作 底稿管理已經(jīng)有了豐富的底稿 模板、同時可以隨時發(fā) 現(xiàn)的問題記錄下來生 成工作底稿，自動插入 二級底稿復(fù)核意見；支 持從帳戶取數(shù)，支持底 稿填充取數(shù)底稿取數(shù)功能強大，方式靈活多樣，支持使用內(nèi)置EXCEL取數(shù)和微軟EXCEL取數(shù)"軟件比較扌7技術(shù)標準比較差異批量打印工作底稿支持批量生成工作底稿支持生成圖文并茂底稿支持查支持用戶支持賬創(chuàng)建查賬專專家模型家查賬專家支持模模型可以型調(diào)用各種 查賬功能查賬疑點 分析庫（數(shù)支持 量、實用 性等指 標）支持單個疑點批量查詢分析功能

11、支持多個疑點批量查詢分析功能支持稅種分析是否齊全多/實用行業(yè)指標分析支持增值稅專項指標分析支持企業(yè)所得稅專項、指標分析支持查賬專家 模型是否 集中支持查賬專家模型是否支持'軟件比較指標技術(shù)標準比較差異按查賬流程組織集 團 審 計集團設(shè)置支持關(guān)聯(lián)交易 查詢支持集團財務(wù)分析支持集團報表分析支持合并報表支持審 計 臺 帳錄入審計 臺賬支持審計不但可以有審計臺帳生成統(tǒng)計報表，也可以有下級單位直接輸入數(shù) 據(jù)，上級單位自動匯總形成統(tǒng)計報表審計臺賬 上報支持審計臺賬 查詢支持報表統(tǒng)計支持審 計 檔 案業(yè)務(wù)檔案 管理支持審計能自動對審計工作底稿歸檔，并保持能保持跟原有紙質(zhì)檔案格式一 致性項目檔案管理支持借閱管理不支持審 計 法 規(guī)系統(tǒng)內(nèi)戰(zhàn) 錄入法規(guī)支持審計可以導(dǎo)入WORD HTML PDF等格式作為法規(guī)，法規(guī)用戶錄入 法規(guī)支持用戶其它 格式法規(guī)支持審計專豕庫支持財 務(wù) 聯(lián) 網(wǎng) 監(jiān) 控財 務(wù) 實 時 聯(lián) 網(wǎng)支持財務(wù)監(jiān)