污水處理廠BOT項目6.doc

1、工程BOT項目投資建議書編制時間：二 O 一三年 月 日目錄一、項目的基本情況1.1近期BOT工程內容及建設規(guī)模1.2 設計水質標準1.3 工藝流程說明二、項目的投資估算與經濟分析2.1 工程建設投資說明2.2 工程經濟分析三、項目投資的邊界條件3.1 項目設施范圍3.2 土地使用3.3 項目費用3.4 項目特許經營期限3.5 建設進度3.6 保證水量3.7 污水處理單價、調整及其支付3.9 污泥處理費用3.10 其它說明四、項目談判的工作流程 錯誤! 未定義書簽工程BOT項目投資建議書結論1、根據(jù)及配套管網(wǎng)工程可行性研究告以及我司的實地調研情況，確定近期建設規(guī)模為萬 m3/d適當和符合實際的

2、；2、處理廠工程總投資約為： 16751.65 萬元（不含建設期利息及 鋪底流動資金）；項目總概算為 1993.1 萬元；3、江東污水處理廠 （不含管網(wǎng) ）運行成本為： 2657.2 萬元/年;4、單位處理成本為：0.91元/m3；5、處理廠（不含管網(wǎng) ）年經營成本為： 1343.2 萬元/年；6、單位經營成本為：0.46 元/m3；7 、投資回收期為 ：；、內部收益率為： ；9、財務凈現(xiàn)值為： ；10、投資利潤率為： ；11 、投資利稅率： 。一、項目的基本情況項目名稱：處理工程建設地點：區(qū)建設規(guī)模：規(guī)劃總規(guī)模： 16 萬噸/天；近期為萬噸 /天。工程內容：萬噸的污水處理廠建設及配套的輸水管

3、網(wǎng)建設。文檔來源為：從網(wǎng)絡收集整理.word版本可編輯歡迎下載支持. 編制年限：近期按2013年進行編制。1.1近期BOT工程內容及建設規(guī)模本BOT項目投資人投資將不含城鎮(zhèn)的管網(wǎng)收集系統(tǒng) （管網(wǎng)系統(tǒng)采用BT模式，另行提出方案），且僅為廠區(qū)近期投資。主要工程內容及建設規(guī)模如下：名稱規(guī)模單位數(shù)量備注1.2設計水質標準根據(jù)可研提供資料，污水主要為生活污水，小部分為工業(yè)污水, 本工程污水處理廠水質如下：表1項目進水水質標準項目CODBODSSTNNHkNTP進水mg/l出水主要指標達到城鎮(zhèn)污水處理廠污染物排放標準（GB191-2002 級 B標準。表2項目出水水質標準項目CODBODSSTNNHkNT

4、P出水mg/l去除率%1.3工藝流程說明本污水處理項目工藝選擇生化污水處理工藝。本工程污泥處理設計采用，污泥處置方案采用。工藝流程如下：、項目的投資估算與經濟分析2.1工程建設投資說明工程投資估算編制說明處理廠工程只包括廠區(qū)部分的工程：污水處理廠處理總規(guī)模16.0萬m3/d，首期.0萬m3/d。設備按首期.0萬m3/d配置，建筑物 按16.0萬m3/d設計，構筑物除粗格柵間及進水泵房按 16.0萬m3/d 設計外，其余按首期.0萬m3/d設計。本工程估算均以設計確定的工程范圍為編制依據(jù)，包括全部管線及泵站的土建、設備、安裝工程。廠區(qū)內各建筑物、構筑物的設備、 管線安裝工程，電力及自控儀表安裝工

5、程。污水處理廠工程為圍墻以 內的（包括圍墻）全部工程。1、 建設部全國市政工程投資估算指標（HGZ4102 96）。2、 建設部市政工程可行性研究投資估算編制辦法（1996年）。3、省建筑工程消耗量標準（2006）。4、省安裝工程消耗量標準（2006）。5、省市政工程消耗量標準（2006）。6、省建筑裝飾裝修工程消耗量標準（ 2006）。7、類似工程造價指標。 設備均按生產廠家報價（包括設備運雜費）經比選后確定列入。國外設備均為到岸價（包括國內運雜費）列入。 備品備件及工器具購置費按設備費的 2%計算列入。 材料價格： 按最近的市場材料價格信息， 其他有關材料均為市場 詢價。1、 土地征用費：

6、污水處理廠用地按遠期考慮，征用面積為畝， 計 萬元。2、 施工前三通一平費：按第一部分土建工程費用的1%計入。3、 建設單位管理費：按第一部分工程費用總和的1.2%計算。4、生產人員培訓費：按設計定員的 60%計算，培訓期 6 個月， 培訓費按 1000元/ 人月計算。5、辦公及生活家具購置費：按設計定員每人2000 元計算。6、勘察費：暫按第一部分工程費用的 0.4%計算列入。7、設計費：按第一部分工程費的 4%列入。、預算編制費：按設計費的 10%計算列入。9、前期工作費：該項費用包括可行性研究報告編制，設計招標 費用，按第一部分工程費用的 0.1%計算列入。10、 施工監(jiān)理費：按國家文件

7、規(guī)定，按第一部分費用的1.5%計 算列入。11、竣工圖編制費：按設計費的 %計算列入。12、聯(lián)合試運轉費：按設備費的1%計算列入。13、工程招標費：按第一部分工程費用的 0.5%計算列入。14、 環(huán)境評價費：按萬元計入。1、基本預備費：按第一部分、第二部分費用之和的 5%計算。2、漲價預備費：按國家計委計投資19991340號文規(guī)定，投資 價格指數(shù)為零。污水處理廠的建設資金為自有資金及銀行貸款，對應的比例為30% 70%銀行貸款在建設期內計入貸款利息。按 萬元列入。本投資估算只列入了一般基礎處理費用， 但不包括在地質勘察后 發(fā)現(xiàn)需對基礎作特殊處理措施（如考慮樁基等）費用。本工程征地費 用為 萬

8、元、不考慮拆遷費及道路恢復修建費。推薦工藝為工藝，其工程總投資萬元。工程總投資組成（只含污水處理廠內工程）表見下表:序號工程和費用名稱工程投資（萬元）占工程投資比例1工程總投資100.00%2土建工程費46.30%3設備購置費24.52%4安裝工程費6.32%5其它費用22.6%本建設項目總概算為 萬元，包括全部流動資金及無形資產攤 銷則總資金為萬元。4文檔收集于互聯(lián)網(wǎng)，如有不妥請聯(lián)系刪除.本建設項目總概算為 萬元，其中固定資產投資 萬元，鋪 底流動資金為 萬元。全部工程建設期為 ，根據(jù)建設和生產進度， 確定每年投資額 和資金籌措金額， 以保證建設資金和流動資金能適時供應， 合理使用 建設資金

9、，提高投資效益。流動資金總額的 70%按貸款考慮，貸款年利率為 5.31%，在工程 投產初期投入。資金使用計劃安排表 注：實際投資規(guī)模待完成施工圖設計， 進行詳細預算后確定最終 報價。2.2 工程經濟分析 本章工程經濟分析根據(jù)國家計劃委員會發(fā)布的 建設項目經濟評 價方法與參數(shù)（第二版） 進行計算。工程經濟計算期按 年（包括 建設期）計算。固定資產原值由固定資產投資內的第一部分的工程費用、 第三部 分的預備費用、第四部分的建設期利息及第二部分中部分建設費用組 成。無形資產攤銷按 5 年計算，遞延資產攤銷按 5年。 工藝固定資產折舊及遞延資產攤 銷估算詳見附表一。1、項目建設期為 ，生產期 年，當

10、年生產負荷達到設計能力。2、固定資產殘值回收率按 0 計算。3、 污水廠設計定員人（包括管網(wǎng) 5 人）職工工資、福利費按24000元/ 人年計算。4、固定資產按 20 年直線折舊，殘值率為 0。5、大修理基金提取率按 2.0%計算。6、日常檢修維護費率按 1.0%計算。7、動力費：電度電價按 0.65元/KWh、藥劑費：按處理污水 0.04 元/ 噸計算。9、管理費及其它費用：按以上各項費用之和的 10%計算。10、利息支出：流動資金貸款利息，流動資金貸款利息按年利率 5.31%計算。11、無形資產及其他資產攤效率：按使用年限攤銷。12、銷售稅金及附加：按有關規(guī)定可免繳。13、所得稅：按最新稅

11、率 25%計算。XXX工藝工程成本計算詳見附表二。污水處理工程雖是一項社會性事業(yè)，因此它是一個非贏利性企 業(yè)，但也要保證其運行中自負盈虧。結合成本核算及物價水平因素， 在內部收益率滿足污水處理工程行業(yè)標準 5%的情況下，并在保證污 水處理廠正常運行并略有盈余前提下， 經計算推薦污水處理收費標準 為 0.9 元/噸。污水處理廠實行向排污單位收取治理運轉費用后， 將逐漸作為一 個企業(yè)實體，實行獨立經濟核算，只需要交納企業(yè)所得稅：按利潤額 的 25%計算。企業(yè)所得稅經主管稅務機關批準可以享受“免三減三”的優(yōu)惠政策項目盈利能力分析主要計算項目財務內部收益率、財務凈現(xiàn)值、 投資回收期、投資利潤率、 投資

12、利稅率等財務指標，用以考核投資的 贏利水平。財務內部收益率是指項目在計算期內各年凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值累計 等于零時的折現(xiàn)率。用以考察項目所占用資金的贏利率。經計算，本 項目全部資金財務內部收益率所得稅后為 % ，所得稅前為 % ，大 于行業(yè)基準收益率 5.00%的要求。財務凈現(xiàn)值是指按行業(yè)的基準收益率， 將項目計算期內各年凈現(xiàn) 值流量折現(xiàn)到建設期初的現(xiàn)值之和。 經計算， 本項目全部資金財務凈 現(xiàn)值所得稅后為 萬元，項目是可行的。投資回收期是指以項目的凈收益抵償全部投資所需時間， 經計算 本項目全部資金投資回收期所得稅后為 年。全部投資及自有資金財務內部收益率、 財務凈現(xiàn)值及投資回收期 指標計算詳見現(xiàn)

13、金流量表。投資利潤率是指項目達到設計生產能力后的一個正常年份的年 利潤總額（或生產期年均利潤額）與項目總投資的比率。投資利稅率是指項目達到設計生產能力后的一個正常年份的年 利稅總額（或生產期年均利稅額）與項目總投資的比率。經計算，本項目 就開始出現(xiàn)贏利，全部經濟計算期稅后利 潤總額為 2597.59 萬元 ，年均利潤總額為 102.34 萬元 ，投資利潤 率為 2.54% 。全部經濟計算期利稅總額為 3262.15 萬元 ，年均利稅 總額為 136.45 萬元 ，投資利稅率為 3.33% 。指標計算詳見損益表。7文檔收集于互聯(lián)網(wǎng)，如有不妥請聯(lián)系刪除 .財務現(xiàn)金流量表（全部投資）詳見 附表三。財

14、務損益表詳見附表四。從上述財務經濟指標可以看出，該項目的建設是可行的。項目清償能力分析主要是考核項目計算期內各年的財務狀況及 償債能力。資產負債率是反映項目在各年所面臨的財務風險能力和償債能 力的指標。本工程建設資金。項目達到設計能力后年平均總成本 546.1萬元，其中固定成本為 390.25萬元，年可變成本155.6萬元，年銷售收入為693.50萬元， 年銷售稅金及附加為46.19萬元。所得稅前盈虧平衡點的生產利用率 計算公式為：【年固定成本/ （年銷售收入-年可變成本）】X100%即：【390.25/ （693.5-155.6 ）】x100%=72.5%盈虧平衡點的銷售收入為：693.50

15、 X 72.5%=503.3萬元由盈虧平衡分析可知，該項目在確定污水處理收費0.935元/噸的基礎上達到設計能力的75%卩可保本，項目抗風險能力較強。本項目敏感性分析主要分析固定資產投資、污水處理收費標準、年經營成本三個因素分別提高10呀口降低10%勺單因素變化對所得稅后全部投資內部收益率、投資回收期的影響，分析結果見下表：敏感性分析-10%-5%基本情況5%10%項目名稱一、營業(yè)收入財務內部收益率2.04%3.19%4.2%5.32%6.33%二、投資財務內部收益率5.69%4.95%4.2%3.65%3.06%三、經營成本財務內部收益率5.73%5.01%4.2%3.51%2.70%由表可

16、見，各因素變化對項目全部投資所得稅后內部收益率的影 響程度不同，按敏感程度排序由大到小依此為：產品銷售收入、固定 資產投資、經營成本。本項目作為城市基礎設施的建設，其主要功能是向社會提供經濟 效益和環(huán)境效益。從財務經濟指標的計算看，主要指標項目內部收益 率（全部投資）為4.2%，超過行業(yè)基準收益率4%勺要求。財務凈現(xiàn)值 為4.76萬元，投資回收期為15.9年，可見本項目主要財務評價指 標能夠滿足國家和行業(yè)的要求。從敏感性分析看出，本項目還具有一 定的抗風險能力，因此從總體上講，其經濟能力是可行的。在工程實 施和投產后，為使其在向社會提供綜合效益前提下， 保證項目自身的 經濟效益，建議當?shù)赜嘘P部

17、門對其給予必要的優(yōu)惠政策，并隨著社會發(fā)展和物價上漲而適當提高收費標準，以確保項目的正常運轉。從以上財務分析上看，經濟內部收益率達到4.2%，各項財務指標均能達到行業(yè)標準，項目是可行的。當然這需要按確定的污水處理 收費標準收取處理費用。目前城市污水處理收費標準均較低，因此污 水處理廠建成后，其收益率普遍較低，因此保證污水處理廠的正常滿 負荷運行，還需從政府財政上給予補貼。達到行業(yè)標準并有盈余， 能保證污水處理廠的正常運行。 按照建設項 目經濟評價工作的第三條規(guī)定： “對費用效益計算比較簡單，建設期 和生產期比較短， 不涉及進出口項目， 如果財務評價的結果能滿足最 終決策的需要，可不進行國民經濟評

18、價。 ”從國民經濟角度上看，由于本工程為XXX市基礎設施工程，對國 民經濟的貢獻除部分可用定量分析外， 大部分則表現(xiàn)為難以用貨幣量 化的社會效益和環(huán)境效益。該污水處理廠的建成為保證 XXX市的經濟 發(fā)展有深遠的效益。 改善了環(huán)境， 促進了經濟的發(fā)展均是社會效益的 反映。因此建設該項目將對 xxx 市的經濟發(fā)展有著長遠的經濟效益。 根 據(jù)經濟評價的原則，興建該項目是必要的，在經濟上是可行的。2.3 工程風險分析污水處理工程規(guī)模較大 , 使用年限較長 , 一旦建成運行后 , 較難 改建或做重大修改 , 因此,對若干敏感目標從環(huán)境角度作風險預測分 析。地震是一種破壞性很大的自然災害， 涉及的范圍也很

19、大， 一旦發(fā) 生強震，必將構成構筑物損壞，污水將溢流于廠區(qū)及附近地區(qū)水域， 造成較嚴重的局部的污染。本工程構筑物結構設計均按 b 度抗震強度設計， 因此，一般地震 不會造成對工程的破壞，從而對環(huán)境的不良影響較小。污水處理廠建成運行后， 如機械設施或電力設施故障造成污水處 理設施不能正常運行時， 污水只能由岔道直接排入水體， 會對水體直 10文檔收集于互聯(lián)網(wǎng)，如有不妥請聯(lián)系刪除 .文檔來源為：從網(wǎng)絡收集整理.word版本可編輯歡迎下載支持. 接造成一定的污染。因此，要求污水處理廠管理人員加強管理， 保證污水處理廠的正 常運行，從而盡可能地降低這種風險。在對污水處理系統(tǒng)進行維修過程中， 也會有風險

20、發(fā)生。 由于污水 系統(tǒng)事故風險具有突然性，會給維修人員帶來一定的風險。當污水處理系統(tǒng)的某一構筑物出現(xiàn)事故，必須立即予以排除時， 此時需要操作人員進入管道或池內進行操作， 因污水中含有各類污染 物質，有些污染物質以氣體的形式存在，如 H2S等，當操作人員遇上 高濃度氣體時，會造成人員中毒、昏迷甚至死亡。為防止中毒事件發(fā)生， 對凡要進入管道、 池體內進行維修的工作 人員，應采取以下措施： (1) 首先填寫下井、下池操作表，對操作人 員進行安全防護知識教育。(2) 由專人在工作場地監(jiān)測H2S等有毒氣體，備有急救設施和措 施。(3) 帶防毒面具下井，一感不適立即上地面。(4) 提高營養(yǎng)保健費用，增強工

21、人體質。(5) 定期檢測污水管內氣體， 對污水系統(tǒng)防護技術措施進行研究。2.4 建議1、 XX 污水處理廠的修建要與引入 污水處理廠的截污干管及 污水收集管網(wǎng)同步進行，以保證 污水處理廠處理規(guī)模達到設計要 求，使污水處理廠建成后能充分發(fā)揮作用。2、 為保證污水廠的處理效果，應采取必要措施，控制工業(yè)企業(yè)的生產廢水必須達到符合排入城市下水道的標準后才能出廠。3、建立完善的污水排放收費制度、切實執(zhí)行城市排水設施有償 使用的方針， 促進排水系統(tǒng)及污水處理的良性循環(huán)， 建議成立污水設 施管理公司，制定收費標準和必要的規(guī)章制度， 上報市政府批準實施。 為保證江東污水處理廠的正常運行資金， 征收污水處理費用

22、安排應盡 早逐步實行。4、建議有關部門對有代表性的污水排放口水質，繼續(xù)進行長期 的連續(xù)取樣化驗，以便指導污水處理廠下階段的設計工作。5、為保證污水處理廠的運行正常和節(jié)能降耗目標的實現(xiàn)，污水 廠建成后應嚴格操作和維修管理措施，并完善各種規(guī)章制度。6、工業(yè)廢水必須按要求進行預處理達到國家標準后方可進入污 水處理廠。三、項目投資的邊界條件項目的邊界條件的設置，能夠更清晰地把握項目投資回收期限。 邊界條件應考慮如下：3.1 、項目設施范圍指近期處理廠（萬噸/ 天）提供服務所需的和所附帶的廠內固定資產、可移交資產及在其圍墻內的場地上附著的所有為實現(xiàn)項目協(xié) 議目的所需用的相關設備和設施等。3.2 、土地使

23、用處理廠項目廠區(qū)規(guī)劃用地共計約 ha ，擬按劃撥方式供給給永文檔來源為 :從網(wǎng)絡收集整理 .word 版本可編輯 .歡迎下載支持 .清衡陽江東污水處理廠項目公司。3.3 、項目費用處理廠的前期費用及部分工程建設費如下：（1）、項目公司承擔污水處理廠建設費用；（2）、本項目規(guī)劃選址、測繪勘察、可研報告由建設單位負責， 費用由永清公司承擔； 初步設計及初步設計審查、 施工圖設計及施工 圖審查、土建施工招標和監(jiān)理招標等前期工作由永清公司負責組織實 施，費用由投資人承擔，計入項目總投資；（ 3）、建設單位提供項目建設所需的市政配套設施， 保證項目實 現(xiàn)“四通一平”，其中場地平整是指場地平整到設計圖紙約定的室外 成型地面高程位置。（4）、項目前期費用（即按國家規(guī)定的建設程序實施項目建設時， 在具備正式進場施工條件以前發(fā)生的所有費用）采用總價包干的形 式，共計 萬元，該費用由投資方承擔，超出部分由建設單位自行承 擔。3.4 、項目特許經營期限根據(jù)可研，本項目特許經營期限為 30年（含建設投產期 21 個月）；3.5 、建設進度根據(jù)可研，本項目的建設進度如下： 20 年月之前主體工程完工、20 年月之前完成調試、試運轉、環(huán)保驗收，投產運營；3.6 、保證水量污水收集管網(wǎng)與污水處理廠建設應同步， 本項目保證水量為 萬13文