馬克思股份制理論對深化國企改革的啟示

1、馬克思股份制理論對深化國企改革的啟示當(dāng)代經(jīng)濟(jì)研究)2005年第l1期馬克思股份制理論對深化國企改革劉玉珂,王現(xiàn)林,包曉光(1.河南師范大學(xué),河南新鄉(xiāng)453007)的啟示摘要:馬克思的股份制理論是我國國企改革的理論基礎(chǔ).股份制的特殊性質(zhì)及其作用構(gòu)成馬克思股份制理論的主要內(nèi)容.股份制是社會化大生產(chǎn)和商品經(jīng)濟(jì)發(fā)展的不可逾越階段的產(chǎn)物.股份制不是一種獨(dú)立的所有制,只是所有制的實(shí)現(xiàn)形式.在深化國企改革過程中,要堅(jiān)持控股權(quán),增強(qiáng)國有經(jīng)濟(jì)的控制力.關(guān)鍵詞:馬克思股份制理論;國企股份制改造;控股權(quán)中圖分類號:F121.29文獻(xiàn)標(biāo)識碼:A文章編號:10052674(2005l11002703一,關(guān)于股份公司的特

2、殊性質(zhì)恩格斯曾指出:每一門科學(xué)都是分析某一個別運(yùn)動形式或一系列互相關(guān)聯(lián)互相轉(zhuǎn)化的運(yùn)動形式的.因此,人們認(rèn)識事物,也就是認(rèn)識其特殊運(yùn)動形式.對股份公司的認(rèn)識也是這樣.所謂股份公司亦稱股份制企業(yè),在最普遍的意義上股份公司是股份有限公司,是指根據(jù)公司法組織,登記成為通過發(fā)行股票方式合資經(jīng)營的企業(yè)法人組織.股份公司制企業(yè)作為企業(yè),具有一般企業(yè)所共有的一般性質(zhì),但它又是一種特殊的企業(yè)組織形式,因而又具有與其它類型的企業(yè)所不同的特殊.對于股份公司的特殊性質(zhì),馬克思大致有如下幾方面的闡述:(一)股份公司的產(chǎn)生標(biāo)志著現(xiàn)代各國經(jīng)濟(jì)生活的新時代股份公司始于中世紀(jì),而在資本主義初期,由于海外貿(mào)易和興辦較大規(guī)模的企業(yè)

3、需要較多的資金,私人資本已無力承擔(dān),而且風(fēng)險也大,為了分散風(fēng)險,籌集資金,就出現(xiàn)了合伙公司和股份公司.馬克思說:"股份公司是隨著海外貿(mào)易和手工工場的出現(xiàn)而產(chǎn)生的,并席卷了它力所能及的一切商業(yè)部門."馬克思是站在時代的前沿來審視和評價股份公司:"不能否認(rèn),在工業(yè)上運(yùn)用股份公司的形式,標(biāo)志著現(xiàn)代各國經(jīng)濟(jì)生活中的新時代.一方面,它顯示出過去料想不到的聯(lián)合生產(chǎn)能力,并且使工業(yè)企業(yè)具有單個資本家力所不能及的規(guī)模;另一方面,不能忘記,在股份公司中聯(lián)合起來的不是單個人,而是資本資本的積聚加速了,特種工業(yè)巨頭出現(xiàn)了."2在這里,雖然馬克思還未明確指出這個新時代的名稱,但

4、他已經(jīng)明白地指出,股份公司是現(xiàn)代各國經(jīng)濟(jì)生活中不可逾越的發(fā)展新階段聯(lián)合生產(chǎn)階段.(二)股份公司是加速企業(yè)經(jīng)濟(jì)增長,加快社會生產(chǎn)力發(fā)展的強(qiáng)大杠桿資本主義生產(chǎn)的發(fā)展由簡單協(xié)作,以分工為基礎(chǔ)的復(fù)雜協(xié)作到機(jī)器大工業(yè),生產(chǎn)社會化程度極大地提高.l8世紀(jì)下半葉蒸汽機(jī)的應(yīng)用引起了產(chǎn)業(yè)革命;19世紀(jì)下半葉電的發(fā)明及其在生產(chǎn)中的應(yīng)用引起了工農(nóng)業(yè)生產(chǎn)和交通運(yùn)輸業(yè)的大發(fā)展.這種社會化的大生產(chǎn)所需要的巨額資金,由股份公司"轉(zhuǎn)瞬之間"就能完成.股份公司實(shí)現(xiàn)資本的積聚和集中,創(chuàng)造了社會化的現(xiàn)代企業(yè).如果等待積累收稿日期:20o51OO8作者簡介:劉玉珂(1940一),女,河南師范大學(xué)經(jīng)濟(jì)與管理學(xué)院教授

5、.主要研究方向:<資本論>與社會主義市場經(jīng)濟(jì)理論.27當(dāng)代經(jīng)濟(jì)研究)2005年第l1期這個極為緩慢的過程去使某些單個資本增長到能夠修建鐵路的程度,"那末恐怕直到今天世界上還沒有鐵路".3股份公司是資本主義社會最基本的經(jīng)濟(jì)機(jī)構(gòu),是資本主義經(jīng)濟(jì)活動中最具活力的經(jīng)濟(jì)組織.通過建立股份公司這一比較平滑的辦法,把許多已經(jīng)形成或正在形成的資本溶合起來發(fā)揮作用.馬克思在1858年的紐約每日論壇報上對股份公司發(fā)表了他的卓越見解,他說l"它們對國民經(jīng)濟(jì)迅速增長的影響恐怕估價再高也不為過的.它們是發(fā)展現(xiàn)代生產(chǎn)力的強(qiáng)大杠桿."H對此,恩格斯是這樣評

6、述的:"自馬克思寫了上面的話(指資本論對股份公司的分析引者注)以來,大家知道,一些新的工業(yè)企業(yè)的形式發(fā)展起來了.這些形式代表著股份公司的二次方和三次方.在大工業(yè)一切領(lǐng)域內(nèi),生產(chǎn)現(xiàn)在能以日益增長的速度增加.''(三)股份公司實(shí)現(xiàn)的資本主義私有制的揚(yáng)棄是向聯(lián)合生產(chǎn)方式的過渡點(diǎn)股份公司制企業(yè)的資本已不再是一個私人資本,而是許多私人資本集中在一起形成社會資本的形式.各單個資本的表面獨(dú)立性和獨(dú)立存在被揚(yáng)棄,當(dāng)然,資本主義私有制下的股份公司僅僅是作為私人財產(chǎn)在資本主義生產(chǎn)方式本身范圍內(nèi),在資本主義界限內(nèi)的揚(yáng)棄,沒有消滅資本的所有權(quán)和資本對勞動的統(tǒng)治.但股份公司制企業(yè)這個資本主義極

7、度發(fā)展的結(jié)果,畢竟是一種聯(lián)合生產(chǎn)方式的過渡形式,馬克思指出:"在股份公司內(nèi),是資本再轉(zhuǎn)化為生產(chǎn)者的財產(chǎn)所必需的過渡點(diǎn),不過這種財產(chǎn)不再是各個互相分離的生產(chǎn)者的私有財產(chǎn),而是聯(lián)合起來的生產(chǎn)者的財產(chǎn),即直接的社會財產(chǎn).另一方面,這是所有那些直到今天還和資本所有權(quán)結(jié)合在一起的再生產(chǎn)過程中的職能轉(zhuǎn)化為聯(lián)合起來的生產(chǎn)者的單純職能,轉(zhuǎn)化為社會職能的過渡點(diǎn)."'過渡點(diǎn)"本身不能直接構(gòu)成新的生產(chǎn)方式,只是為過渡到新的生產(chǎn)方式作好準(zhǔn)備.恩格斯還以美國,歐洲的聯(lián)合制堿托拉斯,英國的整個化學(xué)工業(yè)為例,洞察了企業(yè)在自然發(fā)展中出現(xiàn)的像卡特爾,國際卡特爾這樣的股份公司的二次方和三次方

8、巨大新企業(yè),"已經(jīng)最令人鼓舞地為將來由整個社會即全民族來實(shí)行剝奪做好了準(zhǔn)備."它使資本主義生產(chǎn)的無計(jì)劃性向未來更高級的社會主義社會的計(jì)劃性生產(chǎn)投降作準(zhǔn)備,為向社會主義公有制飛躍創(chuàng)造條件.股份資本是導(dǎo)向共產(chǎn)主義的最完善的形式.L828(四)股份公司制中兩權(quán)分離的經(jīng)營機(jī)制和相互制衡的管理體系是現(xiàn)代企業(yè)運(yùn)作和發(fā)展的有效方式股份公司是隨著資本主義生產(chǎn)方式的發(fā)展在其內(nèi)部形成一種否定因素.企業(yè)規(guī)模經(jīng)營,已經(jīng)使資本的私有者沒有能力管理,需要有專門管理的階層了."實(shí)際執(zhí)行職能的資本家轉(zhuǎn)化為單純的經(jīng)理,即別人資本的管理人,而資本所有者則轉(zhuǎn)化為單純的所有者,即單純的貨幣資本家.&qu

9、ot;股份公司具有這種兩權(quán)分離的經(jīng)營機(jī)制,企業(yè)自主經(jīng)營權(quán)得以確立,企業(yè)的獨(dú)立經(jīng)濟(jì)利益得到保證,促使資本"以好像害了相思病的勁頭"去鉆營,使得企業(yè)的積極性充分地發(fā)揮出來.(五)股份公司對經(jīng)濟(jì)發(fā)展的逆向沖擊危害,要求國家的干預(yù)在股份制企業(yè)中,個人財產(chǎn)已經(jīng)當(dāng)作社會資本表現(xiàn)出來了,但還是局限在資本主義范圍內(nèi),因?yàn)檫@些財產(chǎn)終究還為私人所有;股份制企業(yè)還為少數(shù)人使用公眾財產(chǎn),而不是拿自己的財產(chǎn)來進(jìn)行冒險提供了條件;股份制企業(yè)還會產(chǎn)生出金融貴族,寄生蟲和一整套的投機(jī)欺詐活動;股份制企業(yè)"它在一定部門中造成了壟斷,因而要求國家的干涉.''.】二,馬克思股份制理論的

10、啟示第一,股份制是反映社會化大生產(chǎn)規(guī)律的經(jīng)營方式.股份公司是生產(chǎn)社會化高度發(fā)展的必然結(jié)果,它反映著經(jīng)濟(jì)生活的新時代,它是經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展的杠桿,是一個自然的過渡點(diǎn),能用溫和的平滑的辦法,也就是最平緩的,不流血的,不發(fā)生動蕩的辦法促進(jìn)資本的積聚和集中,規(guī)模化擴(kuò)張能在"轉(zhuǎn)瞬"間完成.這種反映社會化大生產(chǎn)規(guī)律的經(jīng)營方式,資本主義可以用,社會主義同樣也可以用.第二,股份制是我們擺脫計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制束縛實(shí)現(xiàn)社會主義市場經(jīng)濟(jì)體制的最佳模式.股份公司制有完善的法人治理結(jié)構(gòu),股東會,董事會,監(jiān)事會相互制衡.股份公司能夠成為實(shí)現(xiàn)自主經(jīng)營,自負(fù)盈虧,自我發(fā)展,自我積累的市場競爭的主體.這將有利于各類資

11、本流動和重組,有利于維護(hù)公有財產(chǎn)和保擴(kuò)私有產(chǎn)權(quán),推動產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整,促使產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)合理化.第三,股份制是所有制的實(shí)現(xiàn)形式,而不是所有制本身.股份制精髓存在于它是和資本所有權(quán)緊密結(jié)合在一起的,它是也僅僅是所有權(quán)的實(shí)現(xiàn)形當(dāng)代經(jīng)濟(jì)研究)2005年第1I期式之一.在股份公司中,誰投資,誰決策,誰收益,誰承擔(dān)風(fēng)險.不能籠統(tǒng)地說股份制是公有還是私有,關(guān)鍵看控股權(quán)掌握在誰手中.國家和集體控股時,才具有明顯的公有性.第四,股份制是一種社會力量.股份公司制能夠在瞬間積聚大量資本,能夠承擔(dān)規(guī)模巨大的工程,馬克思非常贊賞它這種特殊的社會力量,因?yàn)樗粌H在實(shí)體上,而且在形式上"也表現(xiàn)為一種社會力量和社會產(chǎn)物.&

12、quot;它對經(jīng)濟(jì)有巨大的推動作用的同時又有消極的破壞作用,正像馬克思所說的,對待社會力量完全像對待自然力一樣,在我們沒有認(rèn)識和考慮到它們的時候,起著盲目的,強(qiáng)制的破壞作用.但是,一旦我們認(rèn)識了它們,理解了它們的活動,方向和影響,那么,要使它們愈來愈服從我們的意志并利用它們來達(dá)到我們的目的,這就完全取決于我們了.股份公司制的本性一旦被理解,它就會在聯(lián)合起來的生產(chǎn)者的手中從魔鬼似的統(tǒng)治者變成順從的奴仆.這里的區(qū)別正像暴風(fēng)雨時雷鳴閃電中的電的破壞作用同電報機(jī)和弧光燈,電燈,電視,電腦,電動機(jī)車的被馴服的電之間的區(qū)別一樣,正像火災(zāi)同為人服務(wù)的火之間的區(qū)別一樣.當(dāng)人們按照今天的生產(chǎn)力在認(rèn)識了股份公司制

13、的本性后,大膽而謹(jǐn)慎地運(yùn)用它來促使我們的經(jīng)濟(jì)起飛.馬克思股份制的基本原理告訴我們,股份制是和資本所有權(quán)結(jié)合在一起的.所有權(quán)實(shí)現(xiàn)形式和所有權(quán)性質(zhì)是屬于不同層面的兩個范疇,不是同一概念,正像胃和胃的功能不是一回事一樣.所有制是指財產(chǎn)最終歸宿,即財產(chǎn)歸誰所有的問題.例如,生產(chǎn)資料所有制,即生產(chǎn)資料歸誰所有有,包括所有,占有,使用,分配等權(quán)利.所有制實(shí)現(xiàn)形式指的是資產(chǎn)運(yùn)用方式,即資產(chǎn)的經(jīng)營方式或組織形式.一種所有制可以有多種實(shí)現(xiàn)形式,不同所有制也可以有同一種實(shí)現(xiàn)形式.黨的十五大在理論上的創(chuàng)新之處就在于把股份制作為現(xiàn)代企業(yè)的一種資本組織形式.黨的十六屆三中全會則進(jìn)一步指出股份制成為公有制的主要實(shí)現(xiàn)形式.

14、這就是說,在社會主義市場經(jīng)濟(jì)條件下,我們"找到了"可以"利用"的一種"形式",這種"形式"可以使兩權(quán)分離,可以提高公有制企業(yè)和資本的運(yùn)作效率,這既有利于生產(chǎn)力發(fā)展,又有利于公有制本身的鞏固和發(fā)展.這個"形式"是個中性的東西,資本主義可以用,社會主義也可以利用.私有制利用它可以壯大私有制經(jīng)濟(jì),公有制利用它可以壯大公有制經(jīng)濟(jì).這個"形式"就是人們所熟知的"股份制".國有企業(yè)按照現(xiàn)代企業(yè)制度經(jīng)營,即進(jìn)行股份制改造,可以吸收和利用更多的社會資本.形成發(fā)展優(yōu)勢,提高

15、國有經(jīng)濟(jì)的控制力和影響力.公有制經(jīng)濟(jì)從整體上說,是整個社會主義經(jīng)濟(jì)大廈的基礎(chǔ),是社會主義經(jīng)濟(jì)制度的決定力量,是社會主義制度的本質(zhì)所在.對國有企業(yè)這個社會主義市場經(jīng)濟(jì)的微觀基礎(chǔ)進(jìn)行股份制改造,對其資產(chǎn)進(jìn)行重組,則必須預(yù)先確立一個原則:就是確保公有制的主體地位.股份制企業(yè)作為資本所有權(quán)實(shí)現(xiàn)形式的關(guān)鍵在于控股權(quán).而控股權(quán)包括絕對控股權(quán)和相對控股權(quán).所謂絕對控股權(quán),也就是通過占有一定份額的股本(51%),而達(dá)到控制和掌握的經(jīng)營權(quán)和決策權(quán);但在現(xiàn)實(shí)情況下,由于股權(quán)日益分散化,往往使控股權(quán)的持股比例大大降低,比如用3040%,甚至百分之幾,就能夠影響該公司的董事會,從而達(dá)到控制其經(jīng)營和管理的目的,即相對控股權(quán).在國家和集體控股時,企業(yè)才具有明顯的公有性.公有制沒有控股權(quán),就沒有公有制經(jīng)濟(jì)的主體地位,也就沒有社會主義了.參考文獻(xiàn):1馬克思恩格斯全集