TC大廈業(yè)主委員會工作制度財務(wù)管理制度

1、規(guī)章制度示范文本 | Excellent Model Text 資料編碼：CYKJ-FW-882編號：_TC大廈業(yè)主委員會工作制度財務(wù)管理制度審核：_時間：_單位：_TC大廈業(yè)主委員會工作制度財務(wù)管理制度用戶指南：該規(guī)章制度資料適用于管理中，通過編訂企業(yè)的章程、議事規(guī)則、生產(chǎn)經(jīng)營運(yùn)作、監(jiān)督、員工的行為規(guī)范，再在運(yùn)作中實踐得到不斷的完善，使經(jīng)營管理中議事有法可依。可通過修改使用，也可以直接沿用本模板進(jìn)行快速編輯。TC大廈業(yè)主委員會工作制度：財務(wù)管理制度附件二：TC大廈業(yè)主委員會財務(wù)管理制度為切實維護(hù)TC大廈業(yè)主共同利益，加強(qiáng)對TC大廈業(yè)委會財務(wù)收益的收支管理，增強(qiáng)財務(wù)收支透明度，有效監(jiān)督業(yè)委會財

2、務(wù)行為，依據(jù)國家相關(guān)財務(wù)管理規(guī)定要求，特制定本財務(wù)管理制度。第一條 財務(wù)收入財務(wù)收入主要包括公共設(shè)施、設(shè)備、場所租賃費(fèi)、場所廣告費(fèi)，業(yè)主和物業(yè)使用人的物業(yè)管理費(fèi)、水電燃?xì)赓M(fèi)等經(jīng)業(yè)主(代表)大會同意的合法收入。第二條 財務(wù)支出財務(wù)支出主要包括TC大廈大樓的維護(hù)、管理、使用等相關(guān)支出，水電燃?xì)庵С?，保潔支?業(yè)主委員會根據(jù)工作需要聘用人員工資、保險、津貼、辦公支出;業(yè)主(代表)大會、業(yè)主委員會會議支出，業(yè)委會成員交通和通訊費(fèi)用等補(bǔ)貼，獎勵支出、慰問補(bǔ)貼，以及業(yè)主(代表)大會同意的其他支出。所有開支須有憑證。第三條 財務(wù)賬目的設(shè)立與管理業(yè)委會一切財務(wù)收支結(jié)算必須設(shè)立帳目賬冊，并依據(jù)有關(guān)規(guī)定管理，由財

3、務(wù)人員保管登記。第四條 借款審批權(quán)限及管理項目負(fù)責(zé)人首先要向業(yè)委會批準(zhǔn)權(quán)限人說明動用資金的原因，經(jīng)同意后才能向財務(wù)借款。借款審批權(quán)限。金額1000元內(nèi)由項目負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)(無須請示業(yè)委會);1000元至10000元由業(yè)主委員會主任或分管副主任批準(zhǔn);金額超過10000元至30000元由主任、分管副主任同時批準(zhǔn);金額超過30000元的，須經(jīng)過業(yè)主委員會主任、副主任、分管委員同時批準(zhǔn)。借款人在1000元以內(nèi)臨時傇款，須在3天內(nèi)向財交賬結(jié)清，且每月累計不得超過10000元，累計超過計10000元的由主任或分管副主任批準(zhǔn);1000元至10000元在5天內(nèi)向財務(wù)交賬結(jié)清;10000元至30000元在7天內(nèi)向財

4、務(wù)交賬結(jié)清;30000元以上的由批準(zhǔn)權(quán)限人決定交賬結(jié)清期限;發(fā)生特殊情況延期向財務(wù)交賬結(jié)清的，借款人要向業(yè)委會批準(zhǔn)權(quán)限人寫書面說明情況。第五條 報銷費(fèi)用程序、批準(zhǔn)權(quán)限及管理報銷費(fèi)用的經(jīng)手人需填寫相關(guān)報銷憑證、注明報銷理由或用途，經(jīng)借款批準(zhǔn)權(quán)限人和業(yè)委會主任同時批準(zhǔn)報銷簽字后方能由財務(wù)人員支付報銷費(fèi)用。如確需現(xiàn)金支付的，予以現(xiàn)金支付，其余的均由轉(zhuǎn)賬支付。第六條 賬戶設(shè)置與管理1.賬戶設(shè)置由業(yè)委會指定專人到相關(guān)銀行開設(shè)“TC大廈業(yè)委會”賬戶，經(jīng)辦人對有關(guān)開立賬戶的要件，在完成開立賬戶之后，應(yīng)認(rèn)真妥善保管存檔備案。本賬戶為業(yè)委會往來資金結(jié)算、收支現(xiàn)金賬戶，屬業(yè)委會所有。任何人不得以任何理由出租、轉(zhuǎn)借

5、其他單位或個人之用。2.業(yè)委會設(shè)會計一名，出納一名，負(fù)責(zé)管理業(yè)委會日常賬務(wù)處理與登記、在每月的25日編制出財務(wù)會計報表，負(fù)責(zé)業(yè)委會賬戶的資金保管，出納要接受會計人員的業(yè)務(wù)指導(dǎo)，不得擅自主張。3.財務(wù)人員由業(yè)委會聘用，一經(jīng)正式聘用后，如無特殊原因(含違紀(jì)行為)不得隨意性變動和解聘，若需變動和解聘，必須經(jīng)業(yè)委會會議討論決定。財務(wù)人員本人提出辭聘的，須提前30天遞交辭聘書，并在離職前接受相關(guān)審計，之后辦理財務(wù)交接手續(xù)。4.現(xiàn)金管理，現(xiàn)金(20xx元以內(nèi))由財務(wù)人員保管在業(yè)委會的保險箱內(nèi)，大額現(xiàn)金須及時存入業(yè)委員會銀行帳戶。核定保險箱現(xiàn)金留存限額，不得隨意超限額擺放現(xiàn)金。第七條 印章及票據(jù)管理銀行預(yù)留

6、印鑒章由業(yè)委會和財務(wù)人員分開保管，結(jié)算憑證和現(xiàn)金支票由財務(wù)人員保管。嚴(yán)禁結(jié)算憑證含現(xiàn)金支票和印鑒章，不允許同時由一人保存的情況發(fā)生第八條 賬冊裝訂及管理有關(guān)資金結(jié)算、現(xiàn)金收支等憑證，均需有效單據(jù)附后;所有結(jié)算憑證(含現(xiàn)金收支)，均應(yīng)經(jīng)過業(yè)主委員會三分之二以上成員現(xiàn)場審核、確認(rèn)，會計憑證按月裝訂成冊，并在每頁憑證右上角合適的地方打印上順序號，由財務(wù)人員存檔保管。未經(jīng)業(yè)委會主任同意，不得調(diào)出會計檔案和憑證。如確需調(diào)閱會計檔案，需進(jìn)行登記經(jīng)批準(zhǔn)后才可調(diào)閱。第九條 財務(wù)公開與監(jiān)督按照財務(wù)公開原則，定期在TC大廈相關(guān)公示欄或業(yè)委會辦公場所，公布業(yè)委會財務(wù)賬目(表)，接受業(yè)主監(jiān)督。業(yè)主對業(yè)主委員會公布的財務(wù)帳目有疑問的，可向業(yè)委會查詢，查詢需提前預(yù)約。有財務(wù)人員配合查詢。財務(wù)人員編制的財務(wù)報告，通過業(yè)主委員會定期向業(yè)主(代表)大會報告，接受業(yè)主代表的質(zhì)詢。第十條 預(yù)算監(jiān)督與管理1.業(yè)委會有權(quán)對本小區(qū)物業(yè)服務(wù)公司的財務(wù)監(jiān)督，物業(yè)服務(wù)公司依據(jù)小區(qū)環(huán)境改善和發(fā)展需要，編制預(yù)算，每年十二月底之前按有關(guān)規(guī)定，結(jié)合具體情況，編制好下一年度的財務(wù)預(yù)算及收支計劃，交業(yè)委會審查批準(zhǔn)后執(zhí)行。2.編制預(yù)算必須堅持“量入為出，收支平衡”的原則、收入預(yù)算堅持積極穩(wěn)妥有效原則、支出預(yù)算堅持“統(tǒng)籌兼顧、保證重點(diǎn)、勤儉節(jié)約”的原則。收到款項及時交由財務(wù)人員入帳。第十一條違反本制度的有關(guān)人員，除依