農(nóng)合合規(guī)風(fēng)險與合規(guī)文化建設(shè)調(diào)研報告

1、農(nóng)合合規(guī)風(fēng)險與合規(guī)文化建設(shè)調(diào)研報告農(nóng)合合規(guī)風(fēng)險與合規(guī)文化建設(shè)調(diào)研報告培育良好的合規(guī)文化是建設(shè)和諧銀行的基礎(chǔ)與前提。去年10 月 .銀監(jiān)會發(fā)布商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險管理指引 ,對商業(yè)銀行合規(guī)建設(shè) .從 “三會一層 ”及各部門職責(zé)等方面系統(tǒng)地提出了明確的要求 .積極引導(dǎo)商業(yè)銀行加強(qiáng)公司治理、培育合規(guī)文化、完善流程管理湖州市農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)按照指引要求,進(jìn)一步完善法人治理、強(qiáng)化內(nèi)部管理,不斷加強(qiáng)合規(guī)機(jī)制建設(shè)。對此.湖州銀監(jiān)分局對轄內(nèi)農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行了相關(guān)調(diào)查合規(guī)建設(shè)現(xiàn)狀(一 )初步組建了合規(guī)管理部門,明確合規(guī)職責(zé)。 從湖州市情況看 ,至末 ,各縣 (區(qū) )農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)在原風(fēng)險管理部門的基礎(chǔ)上,組建

2、了合規(guī)風(fēng)險管理部,其工作職能增加了與合規(guī)風(fēng)險管理相關(guān)的內(nèi)容包括推動本單位合規(guī)建設(shè),識別、計量與監(jiān)測合規(guī)風(fēng)險,組織制定合規(guī)管理程序以及合規(guī)手冊、員工行為準(zhǔn)則等合規(guī)指南.開展合規(guī)培訓(xùn)與咨詢對制度的制訂與產(chǎn)品的開發(fā)提供必要的合規(guī)審核等內(nèi)容。(二)配備了專職或兼職合規(guī)管理人員,強(qiáng)化合規(guī)管理。從調(diào)查情況看.湖州市各農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)合規(guī)風(fēng)險管理部門從業(yè)人員數(shù)量從3 人到 5 人不等 .同時 .兩家農(nóng)村合作對轄內(nèi)每個支行均配備了專職或兼職的合規(guī)管理員.主要是識別本支行經(jīng)營活動相關(guān)的合規(guī)風(fēng)險并提出糾正建議、 參與本支行合規(guī)手冊、內(nèi)部行為準(zhǔn)則和各項操作程序、為員工提供合規(guī)咨詢、負(fù)責(zé)與總行合規(guī)部門保持聯(lián)系等 .進(jìn)

3、一步強(qiáng)化對本機(jī)構(gòu)的合規(guī)管理。(三)逐步建立合規(guī)風(fēng)險管理制度,搭建合規(guī)管理運(yùn)作機(jī)制。目前,各縣區(qū)農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)都針對自身實際制訂了合規(guī)工作管理辦法.對合規(guī)政策、合規(guī)管理程序、合規(guī)指南以及合規(guī)風(fēng)險管理機(jī)制建設(shè)作出明確的規(guī)定;同時。將管理辦法印發(fā)給轄內(nèi)每個支行或信用社,讓每一位員工逐步樹立合規(guī)經(jīng)營的理念存在的問題(一 )合規(guī)理念不到位。 主要體現(xiàn)在： 一是部分管理人員重業(yè)務(wù)發(fā)展而輕風(fēng)險防范.依法合規(guī)的經(jīng)營理念淡薄二是未將依法合規(guī)作為一項價值增值活動。由于農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu),絕大多數(shù)客戶均為本地客戶 ,彼此之間較為熟悉.在業(yè)務(wù)辦理過程中 ,個別員工有章不循、 違章操作的情況時有發(fā)生三是目前仍然是被動合

4、規(guī)而不是主動合規(guī)。些員工在對合規(guī)認(rèn)知上只知道要這樣做 .而不知道為何要這樣做,因此 ,在管治壓力較大時能夠保持不違規(guī).一旦管治放松就有可能發(fā)生違規(guī)現(xiàn)象。四是從已配備的合規(guī)管理人員看,真?zhèn)渎蓭煹葘I(yè)技術(shù)資格的幾乎沒有,普遍缺乏對法律、監(jiān)管規(guī)則的持續(xù)學(xué)習(xí)和研究能力,合規(guī)風(fēng)險管理專業(yè)化程度不高.對銀行經(jīng)營決策難以提出有針對性的防范合規(guī)風(fēng)險的建議。(二 )合規(guī)機(jī)制不健全。 從目前情況看 .農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)合規(guī)風(fēng)險管理機(jī)制存在較明顯的缺陷.一是作為合規(guī)風(fēng)險防范各個責(zé)任主體董(理 )事會、經(jīng)營管理層、 專業(yè)職能部門的職責(zé)不明確,哪些屬于政策層面 .哪些屬于操作層面不夠細(xì)化。二是沒有形成自上而下的合規(guī)風(fēng)險管

5、理機(jī)制。部分農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)僅僅停留于在總部設(shè)合規(guī)風(fēng)險管理部門,沒有將合規(guī)風(fēng)險管理有效地延伸到支行。 細(xì)化到員工。 三是沒有形成自下而上的監(jiān)督反饋體系。一些員工對合規(guī)理念認(rèn)知不足 ,同時合規(guī)風(fēng)險管理停留在中層,沒有深入到基層,使一些問題屢查屢犯,沒有得到徹底的解決。四是合規(guī)風(fēng)險報告線路不夠明確,對風(fēng)險的提示作用沒有充分反映。(三 )合規(guī)制度不完善。 一是制度的全面性受到質(zhì)疑。深化農(nóng)村信用社改革后,雖然開展過整章建制工作 ,但因為沒有系統(tǒng)的、 完整的制度體系可供借鑒,往往都是縫縫補(bǔ)補(bǔ),使制度的全面性受到質(zhì)疑。 二是未形成有效的問責(zé)機(jī)制。目前一些農(nóng)村合作銀行金融機(jī)構(gòu)對基層建立了嚴(yán)格的問責(zé)制度 ,而對高

6、級管理人員則“刑不上士大夫 ”。而事實上 ,作為高級管理人員掌握著人力、物力、財力等決策大權(quán).合規(guī)風(fēng)險要遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于基層操作人員。(四)合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)不統(tǒng)一。長期以來,農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)被認(rèn)為是金融機(jī)構(gòu)中的弱勢群體,與國有商業(yè)銀行及其他股份制銀行相比.普遍存在法人治理不完善、內(nèi)部管理及機(jī)制建設(shè)滯后、人員素質(zhì)低下、自我糾錯能力較差等問題。同時.這些問題已經(jīng)深入監(jiān)管者的潛意識中.導(dǎo)致監(jiān)管者在主觀上降低了對農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管要求,無論是日常監(jiān)管還是現(xiàn)場檢查中發(fā)現(xiàn)問題 .更容易得到監(jiān)管者的寬恕.導(dǎo)致合規(guī)問題屢查屢犯.合規(guī)進(jìn)程建設(shè)滯后對策建議(一 )積極樹立合規(guī)意識,努力培育合規(guī)文化。 一是積極樹立“合規(guī)人人有

7、責(zé) ”意識 ,讓員工接觸到每一筆業(yè)務(wù)時 .就要想到必須進(jìn)行合規(guī)風(fēng)險的審查,倡導(dǎo)主動發(fā)現(xiàn)和暴露合規(guī)風(fēng)險隱患或問題以便及時整改二是積極倡導(dǎo)“主動合規(guī) ”經(jīng)營理念 ,形成主動報告合規(guī)風(fēng)險的氛圍。對發(fā)現(xiàn)了合規(guī)風(fēng)險而隱瞞不報.一旦被內(nèi)審部門或外部監(jiān)管者查實.隱瞞不報者一定要受到更加嚴(yán)厲的懲罰 ;而對于主動報告問題或隱患的。則可以視情況減輕處罰.甚至免責(zé)乃至給予獎勵。三是積極宣傳 “合規(guī)創(chuàng)造價值”的理念。合規(guī)風(fēng)險既是產(chǎn)生或加劇銀行其他風(fēng)險的一個誘因.也是導(dǎo)致銀行聲譽(yù)下降、誠信受損的直接原因,只有依法合規(guī)經(jīng)營才能使農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)獲得安全穩(wěn)健運(yùn)行的保障。(二 )重構(gòu)組織框架 ,建立健全合規(guī)風(fēng)險管理體系1.明

8、確董事會與經(jīng)營管理層合規(guī)風(fēng)險管理的職責(zé)。合規(guī)風(fēng)險管理應(yīng)該從管理層做起只有管理層以身作則 ,才能從根本上提升經(jīng)營管理水平。董事會要對經(jīng)營管理層合規(guī)風(fēng)險的有效性進(jìn)行評價 ,并授權(quán)相關(guān)委員會對合規(guī)風(fēng)險管理進(jìn)行日常監(jiān)督。經(jīng)營管理層要在制定書面合規(guī)文件并報董事會批準(zhǔn)后,認(rèn)真執(zhí)行合規(guī)政策,及時識別本機(jī)構(gòu)所面臨的主要合規(guī)風(fēng)險,并定期向,董事會報告工作。監(jiān)事會每年對董事會、經(jīng)營管理層合規(guī)風(fēng)險管理的有效性進(jìn)行監(jiān)督評估。2.建立合規(guī)部門 .明確合規(guī)部門與相關(guān)部門的關(guān)系。設(shè)立專職的相對獨(dú)立的合規(guī)部門。支持、協(xié)助高級管理層做好合規(guī)風(fēng)險管理。 合規(guī)管理部門主要負(fù)責(zé)持續(xù)關(guān)注法律、 規(guī)則和準(zhǔn)則的最新發(fā)展 .及時為高級管理層

9、提供合規(guī)建議業(yè)務(wù)部門應(yīng)對各項業(yè)務(wù)制定內(nèi)控程序并進(jìn)行自我風(fēng)險評估 .主動向合規(guī)部門提供風(fēng)險信息和風(fēng)險點(diǎn) ,配合合規(guī)部門的風(fēng)險監(jiān)測與評估。審計部門獨(dú)立于合規(guī)部門 ,并對合規(guī)管理職能的適當(dāng)性和有效性進(jìn)行評價。合規(guī)部門在定期向高級管理層報告的同時。對合規(guī)管理評估、合規(guī)性測試結(jié)果應(yīng)及時向董事會風(fēng)險管理委員會報告3.建立合規(guī)員隊伍.加強(qiáng)現(xiàn)場檢查與非現(xiàn)場監(jiān)督。合規(guī)員負(fù)責(zé)對職責(zé)范圍內(nèi)合規(guī)經(jīng)營進(jìn)行現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場監(jiān)督,合規(guī)員的報酬與檢查發(fā)現(xiàn)問題的性質(zhì)、大小、多少相掛鉤。對合規(guī)員發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險由合規(guī)部門抓好督促落實整改工作,并定期對發(fā)現(xiàn)的問題進(jìn)行通報,從而使事后風(fēng)險處置變?yōu)槭虑帮L(fēng)險防范。(三 )加強(qiáng)制度建設(shè).完善合規(guī)

10、建設(shè)機(jī)制。一是制定崗位合規(guī)手冊。由合規(guī)部門負(fù)責(zé)對現(xiàn)行制度文件進(jìn)行梳理 ,并根據(jù)組織結(jié)構(gòu)和業(yè)務(wù)流程的調(diào)整 .制訂詳細(xì)、 全面的崗位合規(guī)手冊 ,明確鼓勵和禁止的行為。二是按照法律、規(guī)則、準(zhǔn)則的最新發(fā)展 ,以及自下而上制度執(zhí)行中碰到的問題 ,加強(qiáng)對制度的后評價 .并根據(jù)組織結(jié)構(gòu)和業(yè)務(wù)流程的調(diào)整,及時對規(guī)章制度和操作流程進(jìn)行修訂完善。三是加強(qiáng)業(yè)務(wù)流程再造,以既服務(wù)好客戶、又控制好包括合規(guī)風(fēng)險在內(nèi)的各種風(fēng)險為原則 ,優(yōu)化和精簡業(yè)務(wù)流程。四是明確職責(zé),嚴(yán)格落實問責(zé)制。對每個部門、每個崗位,根據(jù)工作職責(zé)列出詳細(xì)的工作任務(wù)清單,建立健全覆蓋全過程經(jīng)營、管理的責(zé)任追究制度,做到有責(zé)必問、 問責(zé)到人。 五是建立舉報監(jiān)督機(jī)制。積極鼓勵員工主動發(fā)現(xiàn)和報告合規(guī)隱患及風(fēng)險 ,為員工舉報違規(guī)、違法提供必要的渠道和途徑,建立有效的舉報保護(hù)機(jī)制。六是改革和完善績效考核機(jī)制積極倡導(dǎo)合規(guī)和懲處違規(guī)的價值觀念,正確處理好業(yè)務(wù)發(fā)展與合規(guī)風(fēng)險防范的關(guān)系(四)統(tǒng)一監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn) ,加強(qiáng)監(jiān)管力度。對農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn).要逐步向商業(yè)銀行監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)過渡。目前 ,一方面 ,農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)經(jīng)過前幾年的深化改革.法人治理、內(nèi)部管理、經(jīng)營機(jī)制已經(jīng)發(fā)生了較大的變化. 逐步向現(xiàn)代商業(yè)銀行模式轉(zhuǎn)變;另一方面 ,部分改制較早