我國(guó)中央銀行實(shí)施成本化監(jiān)管初探

1、我國(guó)中央銀行實(shí)施成本化監(jiān)管初探                                對(duì)人民銀行而言，防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)是重中之重的工作，似乎不惜成本進(jìn)行金融監(jiān)管是合情合理。其實(shí)中華人民共和國(guó)中國(guó)人民銀行法中已經(jīng)明確：“中國(guó)人民銀行的預(yù)算經(jīng)國(guó)務(wù)院財(cái)政部門審核后，納入中央預(yù)

2、算；中國(guó)人民銀行的虧損由財(cái)政撥款彌補(bǔ)?！贬槍?duì)當(dāng)前各級(jí)人民銀行存在著嚴(yán)重的監(jiān)管不講成本的現(xiàn)象，費(fèi)用資金的稀缺性要求人民銀行要實(shí)施成本化監(jiān)管，即要樹立監(jiān)管成本意識(shí)，在達(dá)到金融監(jiān)管目的的同時(shí)力求成本最低。中央銀行實(shí)施成本化監(jiān)管在我國(guó)還是一個(gè)新的課題，本文試圖引進(jìn)成本之概念對(duì)我國(guó)中央銀行實(shí)施金融監(jiān)管進(jìn)行全新的詮釋。 一、成本化監(jiān)管的基礎(chǔ)是對(duì)金融監(jiān)管成本進(jìn)行劃分與評(píng)價(jià)    實(shí)施成本化監(jiān)管首先要做的是，對(duì)金融監(jiān)管成本進(jìn)行劃分和評(píng)價(jià)，讓監(jiān)管部門、監(jiān)管人員對(duì)監(jiān)管成本有一個(gè)明確的認(rèn)識(shí)，為之后的成本化監(jiān)管作鋪墊。從目前我國(guó)中央銀行的運(yùn)作來(lái)看，金融監(jiān)管成本可分為有形成本和無(wú)

3、形成本兩種。    1.有形成本。它能以貨幣計(jì)量，是一種實(shí)實(shí)在在的成本。包括拯救有問(wèn)題金融機(jī)構(gòu)所付費(fèi)用、監(jiān)管人員的工資、培訓(xùn)費(fèi)、資料費(fèi)、車船費(fèi)、差旅費(fèi)、電腦購(gòu)置和保養(yǎng)費(fèi)、監(jiān)管軟件開發(fā)費(fèi)用以及信息宣傳費(fèi)等等。    2.無(wú)形成本。它不能以貨幣計(jì)量，是一種看不見的成本。主要有四種：金融監(jiān)管手段、方法的落后所耗費(fèi)的成本。目前人民銀行監(jiān)管手段單一，主要以檢查、罰款等行政性措施為主，難以發(fā)揮應(yīng)有的監(jiān)管效果。另外，監(jiān)管方式落后，不適應(yīng)現(xiàn)代化的監(jiān)管需要。現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管檢查仍以手工為主，非現(xiàn)場(chǎng)性監(jiān)管指標(biāo)體系不健全，難以發(fā)揮預(yù)防性、超前性

4、監(jiān)管的作用。在這樣的情況下必然引起監(jiān)管成本的大幅增加，而且還達(dá)不到理想的監(jiān)管效果；金融監(jiān)管人員的時(shí)間、精力。金融監(jiān)管人員的時(shí)間、精力往往很容易被忽視，因?yàn)槿藗兛傉J(rèn)為監(jiān)管人員在監(jiān)管行動(dòng)中付出時(shí)間、精力是自己的職責(zé)和義務(wù)，不管多與少都沒(méi)什么關(guān)系。但經(jīng)濟(jì)學(xué)告訴我們時(shí)間、精力也是成本。如果監(jiān)管人員對(duì)本很容易的監(jiān)管行動(dòng)卻花費(fèi)了大量時(shí)間、精力，那么雖然達(dá)到了目的實(shí)則是大大的浪費(fèi)；而如果對(duì)難度很大的監(jiān)管行動(dòng)卻不費(fèi)什么時(shí)間、精力而是敷衍了事，那么監(jiān)管效果可想而知。既然如此，監(jiān)管人員就必須大力提高自己的監(jiān)管素質(zhì)，提高監(jiān)管水平，合理安排時(shí)間、精力，以提高監(jiān)管效率；金融監(jiān)管人員形象損壞所耗費(fèi)的成本。金融監(jiān)管人員形象

5、的好壞關(guān)系到金融監(jiān)管工作的開展，俗話說(shuō)“公生明，廉生威”，監(jiān)管人員不公不廉的形象必定影響到金融監(jiān)管的效果，只不過(guò)金融監(jiān)管者的形象是不能以貨幣計(jì)量，并很難具體感受得到。因此把金融監(jiān)管者的形象損壞計(jì)入成本是必要的也是必需的；地方保護(hù)主義影響監(jiān)管成效所耗費(fèi)的成本。金融機(jī)構(gòu)的地域性決定了它們與地方政府有著千絲萬(wàn)縷的關(guān)系，“人在屋檐下，不得不低頭”，許多銀行往往違心地接受地方政府部門的各種不合理攤派，由此也使這些銀行錯(cuò)誤地認(rèn)為既然為地方政府承擔(dān)了不該承擔(dān)的成本，就應(yīng)理所當(dāng)然地置于地方保護(hù)主義的“保護(hù)傘”之下，而可置國(guó)家法律法規(guī)于不顧，置中央銀行的金融監(jiān)管于不顧，就可以大膽妄為，肆意搞違規(guī)經(jīng)營(yíng)。在人民銀行

6、現(xiàn)實(shí)監(jiān)管中，就常常遇到處罰告知書剛發(fā)出，地方上就有人來(lái)說(shuō)情或者橫加阻擾的情況。這無(wú)疑對(duì)人民銀行實(shí)施正常監(jiān)管帶來(lái)很大的阻力，有時(shí)投入大量的人、財(cái)、物也不能達(dá)到預(yù)期的監(jiān)管目的。    成本和收益是一對(duì)“孿生兄弟”，是對(duì)立統(tǒng)一的。如果撇開收益不說(shuō)而單單講監(jiān)管成本是多或少是沒(méi)多大意義的，這里的收益指的是金融監(jiān)管效果。管理學(xué)認(rèn)為，一項(xiàng)管理是否科學(xué)、合理，關(guān)鍵是看管理成本的多少和管理效果的程度，金融監(jiān)管也如此。一般來(lái)說(shuō)，中央銀行在金融監(jiān)管行動(dòng)中支付成本的情況有三種：少；正常；多。老支付少的監(jiān)管成本就達(dá)到預(yù)期的金融監(jiān)管目的，說(shuō)明此項(xiàng)金融監(jiān)管行動(dòng)很成功；若支付正常的監(jiān)管

7、成本達(dá)到預(yù)期目的則成功度一般；老支付較多的成本雖然達(dá)到了預(yù)期效果也只能說(shuō)此項(xiàng)監(jiān)管行動(dòng)不是很成功；若支付不管是少或正常還是多的成本都沒(méi)能達(dá)到預(yù)期監(jiān)管目的則此項(xiàng)監(jiān)管行動(dòng)不成功。當(dāng)然有時(shí)為了達(dá)到特殊的金融監(jiān)管目的（如機(jī)構(gòu)破產(chǎn)監(jiān)管、機(jī)構(gòu)清算監(jiān)管等）必需支付比正常多得多的成本，是不能單純被認(rèn)為浪費(fèi)資源的，因?yàn)橐坏┻_(dá)到了這個(gè)特殊的金融監(jiān)管目的，它所產(chǎn)生的社會(huì)效益和經(jīng)濟(jì)效益將遠(yuǎn)大于所支付的監(jiān)管成本。    二、成本化監(jiān)管的核心是建立一支高素質(zhì)的、穩(wěn)定的監(jiān)管隊(duì)伍    在中央銀行的金融監(jiān)管中，“人”是最重要的，是決定成本化監(jiān)管能否

8、順利實(shí)施的關(guān)鍵。實(shí)踐證明，無(wú)論從技能水平、數(shù)量還是隊(duì)伍穩(wěn)定的角度看，若沒(méi)有一定素質(zhì)和足夠的。穩(wěn)定的監(jiān)管人員，中央銀行的金融監(jiān)管將既費(fèi)成本，又達(dá)不到有效的監(jiān)管效果。當(dāng)前，我國(guó)中央銀行存在著監(jiān)管人員素質(zhì)普遍不高、數(shù)量不夠、隊(duì)伍不穩(wěn)的現(xiàn)象。而在國(guó)外一些發(fā)達(dá)國(guó)家，要求銀行監(jiān)管者用45年時(shí)間學(xué)習(xí)審核一個(gè)經(jīng)營(yíng)良好的小型金融機(jī)構(gòu)所需技能，并且把金融監(jiān)管視為一種專門職業(yè)。由此培養(yǎng)高素質(zhì)的、穩(wěn)定的監(jiān)管隊(duì)伍成為這些國(guó)家監(jiān)管部門常要做的工作。在我國(guó)，對(duì)因監(jiān)管需要所進(jìn)行的員工培訓(xùn)缺乏系統(tǒng)化，對(duì)監(jiān)管人員應(yīng)獲得哪些技能沒(méi)有目標(biāo)性。培訓(xùn)的不足阻礙了監(jiān)管部門建立一支熟練的、有學(xué)識(shí)的、能勝任工作的監(jiān)管隊(duì)伍。因此當(dāng)務(wù)之急是把精通

9、金融、法律、電腦等高水平的人員充實(shí)到監(jiān)管隊(duì)伍中去，并對(duì)現(xiàn)有的監(jiān)管人員進(jìn)行大規(guī)模的培訓(xùn)。培訓(xùn)內(nèi)容主要是金融經(jīng)濟(jì)理論、法律、計(jì)算機(jī)等知識(shí)，以提高其能在評(píng)價(jià)金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)基礎(chǔ)上、迅速判斷金融風(fēng)險(xiǎn)大小等能力。同時(shí)還要加強(qiáng)對(duì)監(jiān)管人員日常的道德素質(zhì)培養(yǎng)，并加大對(duì)他們的再監(jiān)督力度，杜絕其在實(shí)際檢查和處罰過(guò)程中以權(quán)謀私行為，以保證監(jiān)管的公正和權(quán)威。    三、成本化監(jiān)管的重要內(nèi)容是改進(jìn)、完善監(jiān)管手段和方式    發(fā)達(dá)國(guó)家經(jīng)驗(yàn)表明，中央銀行監(jiān)管手段和方式的科學(xué)、先進(jìn)與否很大程度上決定了金融監(jiān)管的成本和效果。在新形勢(shì)、新體制下，人民

10、銀行要順應(yīng)世界潮流，建立一套科學(xué)的監(jiān)管體系。首先要完善監(jiān)管責(zé)任制，明確每個(gè)監(jiān)管部門、監(jiān)管崗位、監(jiān)管人員的監(jiān)管任務(wù)、范圍、權(quán)限、標(biāo)準(zhǔn)、程序和應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任，以減少監(jiān)管部門、監(jiān)管人員之間的相互推諉、扯皮，避免監(jiān)管成本的增加。其次要建立金融監(jiān)管信息系統(tǒng)，充分運(yùn)用計(jì)算機(jī)技術(shù)和現(xiàn)代通訊手段來(lái)改善信息傳遞方式和速度，增加信息的透明度和準(zhǔn)確性，及時(shí)對(duì)癥下藥實(shí)施監(jiān)管，以減少因信息不靈白白耗費(fèi)成本。最后要建立金融風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系；一個(gè)金融機(jī)構(gòu)發(fā)生金融風(fēng)險(xiǎn)必然要增加人民銀行實(shí)施金融監(jiān)管的難度，與其到發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)之后的全力化解風(fēng)險(xiǎn)還不如一開始就建立預(yù)警體系把金融風(fēng)險(xiǎn)消滅在萌芽之中，很明顯此時(shí)所需花費(fèi)的成本遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生以后所需的化解成本。我國(guó)人民銀行目前除實(shí)行資產(chǎn)負(fù)債比例管理外，還要設(shè)計(jì)一些新的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)，以做到嚴(yán)密的風(fēng)險(xiǎn)控制、經(jīng)常的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)、及時(shí)的風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告、審慎的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。    四、得到當(dāng)?shù)卣睦斫狻⑿湃魏椭С?，減少監(jiān)管干擾是成本化監(jiān)管的另一重要內(nèi)容    一旦當(dāng)?shù)卣畬?duì)人民銀行的金融監(jiān)管行為加以阻撓的話，那么金融監(jiān)管就難以順利實(shí)施，監(jiān)管成本將難以估計(jì)。所以說(shuō)，人民銀行要對(duì)政府“曉之以理，動(dòng)之以情”，向其闡明金融監(jiān)管的重要性，金融監(jiān)管的好壞與否直接關(guān)系到當(dāng)?shù)氐慕鹑谥刃蚴欠?/p>