2017年內(nèi)部控制報告材料

1、實用標準附件1:2016年度行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告單位公章單位名稱：單位負責人：（簽章）牽頭部門負責人： （簽章）填表人：（簽章）電話號碼：單位地址：郵政編碼：63政18報送日期： 2017年 3 月 26 日單位性質(zhì)行政單位口事業(yè)單位其他單位口組織機構代碼內(nèi)設機構數(shù)量1單位編制人數(shù)38本年度支出總額8955253.20 元年末實有人數(shù)39一般公共預算財政撥款39經(jīng)費自理人數(shù)（補助）開支人數(shù)單位名稱主持制定工作方案明確工作分工配備工作人員單位主要負責人健全工作機制充分利用信息化手段 其他口承擔內(nèi)部控制建（請描述）文檔立與實施責任情控制領導機構中任職如是，請詳列姓名及職務：李興平（校長）張偉（

2、副校長）劉正云（副校長）是否成立單位內(nèi)部控制領導機構是否口單位內(nèi)部控制領導機構構成人數(shù)8單位主要負責人是否在單位內(nèi)部控制領導機構中擔任負責人是否口班子成員是否在單位內(nèi)部是否口是否開展內(nèi)部控制專題培訓是否口是否開展內(nèi)部控制風險評估是否口是否對單位經(jīng)濟業(yè)務流程進行梳理預算業(yè)務管理收支業(yè)務管理政府采購業(yè)務管理資產(chǎn)管理建設項目管理合同管理其他管理領域是否口是否口是否口是否口是否口是否口是否口是否編制經(jīng)濟業(yè)務流程圖是否口是否口是否口是否口是否口是否口是否口內(nèi)部控制牽頭部 行政管理部門口財務部門口紀檢部門口內(nèi)審部門口其他部門：門內(nèi)部控制監(jiān)督部門行政管理部門口財務部門口紀檢部門口內(nèi)審部門其他部門：以卜，作職

3、責是否由同一人擔任：預算業(yè)務管理收支業(yè)務管理政府采購業(yè)務管理資產(chǎn)管理建設項目管理合同管理1、預算編制與預算審批1、收款與會計核算1、米購需求制定與內(nèi)部審核1、辦理貨幣資金業(yè)務的全過程1、項目建議和可行性研究與項目決策1、合同的擬訂與審核是否口不適用口是否口不適用口是否口不適用口是口 否口不適用是否口不適用口是否口不適用口2、預算審批與預算執(zhí)行2、支出申請與內(nèi)部審批2、米購義件編制與復核2、無形資產(chǎn)的研發(fā)與管理2、概預算編制與審核2、合同的審核與審批是否口不適用口是否口不適用口是口否口不適用口是口 否口不適用是否口不適用口是否口不適用口3、預算執(zhí)行與分析評價3、付款審批與付款執(zhí)行3、合同簽訂與驗

4、收3、對外投資的可行性研究與評估3、項目實施與價款支付3、合同的審批與訂立是否口不適用口是否口不適用口是否口不適用口是口 否口不適用是否口不適用口是否口不適用口4、決算編制與審核4、業(yè)務經(jīng)辦與會計核算4、驗收與保管4、資產(chǎn)配置、使用和處置的決策、執(zhí)行與監(jiān)督4、竣工決算與竣工審計4、合同的執(zhí)行與監(jiān)督是否口不適用口是否口不適用口是否口不適用口是否口不適用口是口否口不適用口是否口不適用口對涉及內(nèi)部權力集中的重點領域和關鍵崗位建立制衡機制的情況：1、分事行權2、分崗設權3、分級授權4、關鍵崗位輪崗5、專項審計對經(jīng)濟和業(yè)務活動的決 策、執(zhí)行、監(jiān)督，是否 明確分工、相互分離、 分別行權？對涉及經(jīng)濟和業(yè)務活

5、動的相關崗位，是否依職定崗、分崗定權、權責明確？對各管理層級和各工作崗 位，是否依法依規(guī)分別授 權，明確授權范圍、授權 對象、授權期限、授權與 行權責任、一般授權與特 殊授權界限？對重點領域的關鍵崗位，是否建立干部交流和定期輪蜥U度？不具備輪崗條件的單位，是否對關鍵崗位涉及的相關業(yè)務采用專項審計等控制措施？是口否口不適用口是否口不適用口是口 否口不適用口是口 否不適用口是否口不適用口是否建立了信息系統(tǒng)，并將內(nèi)部控制要求嵌入其中是否口建立健全內(nèi)部控制制度情況經(jīng)濟業(yè)務管理制度未建立已建立不適用預算業(yè)務管理制度收支業(yè)務管理制度政府采購業(yè)務管理制度資產(chǎn)管理制度建設項目管理制度合同管理制度其他領域管理制

6、度相關制度制定制度的政策依據(jù)該制度主要管控的風險點預算業(yè)務管理學校預算管理控制。學校應按規(guī)定的程序和學校在每個預算年度末，應編 制本年度決算草案，并在規(guī)定 期限內(nèi)上報。并在校務公開欄時間編制年度預算計劃。全部 收入納入預算，并根據(jù)收入情 況統(tǒng)籌安排各項支出。預算外 資金必須按規(guī)定全部納入“收 支兩條線”管理。學校須嚴格執(zhí)行經(jīng)批準 的預算計劃，堅持收支平衡的 原則，不得超預算增加支出。 因特殊情況需調(diào)整后逐級上 報。內(nèi)公開。收支業(yè)務管理財務收支管理控制。收入是指學校為開展教 育教學及其他活動依法取得 的非償還性資金，包括財政預 算撥款、預算外收入、事業(yè)及學校的各項收入應當由財會 部門歸口管理弁進

7、行會計核 算，嚴禁設立賬外賬。業(yè)務 部門應當在涉及收入的合同經(jīng)營服務性收入、租賃收入及 依法取得的其他各項收入。支出是指學校開展教育 教學及其他活動發(fā)生的各項 資金耗費和損失。協(xié)議簽訂后及時將合同等啟 關材料提交財會部門作為賬 務處理依據(jù)，確保各項收入 應收盡收，及時入賬。政府采購業(yè)務管理政府采購管理控制。學校要按照預算和計劃 組織政府采購業(yè)務，按照規(guī)定確保政府采購需求制JE 與內(nèi)部審批、招標文件準備組織政府采購活動和執(zhí)行驗 收程序，按照規(guī)定保存政府采 購業(yè)務相關檔案，建立健全政 府采購預算與計劃管理、政府 采購活動管理、驗收管理等政 府采購內(nèi)部管理制度。與復核、合同簽訂與驗收、 驗收與保管等

8、不相容崗位相 互分離。資產(chǎn)管理資產(chǎn)管理控制。資產(chǎn)管理制度我校的固定 資產(chǎn)管理實行資產(chǎn)歸口管理 弁明確使用責任，定期對資產(chǎn) 進行清查盤點，對賬實不符的 情況及時進行處理，按照規(guī)定 處置資產(chǎn)。學校對資產(chǎn)實行分 類管理，建立健全資產(chǎn)內(nèi)部管 理制度。學校合理設置崗位，明 確相關崗位的職責權限，確 保資產(chǎn)安全和有效使用。建設項目建設項目管理控制。建設項目管理制度 學校合理設置學校對建設項目管理控制，管理崗位，明確內(nèi)部相關部門和崗 位的職責權限，確保項目建議 和可行性研究與項目決策、概 預算編制與審核、項目實施與 價款支付、竣工決算與竣工審 計等不相容崗位相互分離。按照概算投資；嚴格履行審 核審批程序；建

9、立有效的招 投標控制機制；絕對不能存 在截留、擠占、挪用、套取 建設項目資金的情形；按照 規(guī)定保存建設項目相關檔案 弁及時為、理移交手續(xù)。合同管理合同管理控制。合同管理制度學校實現(xiàn)合同歸口管理；明確應簽訂合同的經(jīng)濟 活動范圍和條件；有效監(jiān)控合同 履行情況，建立合同糾紛協(xié)調(diào)機 制。學校對合同實施歸口管理， 建立財會部門與合同歸口管 理部門的溝通協(xié)調(diào)機制，實 現(xiàn)合同管理與預算管理、收 支管理相結合。其他管理領域內(nèi)部控制工作的經(jīng)驗、做法及取得的成效 學校建立健全內(nèi)部監(jiān)督制度，明確各相關部門或崗位在內(nèi)部監(jiān)督中的職責 權限，規(guī)定內(nèi)部監(jiān)督的程序和要求，對內(nèi)部控制建立與實施情況進行內(nèi)部監(jiān)督檢查和自我評價。內(nèi)部監(jiān)督與 內(nèi)部控制的建立和實施保持相對獨立。內(nèi)部審計部門或崗位應當定期或不定期檢查學校內(nèi)部管理制度和機制的建立與執(zhí)行情況，以及內(nèi)部控制關鍵崗位及人員的設置情況等，及時發(fā)現(xiàn)內(nèi)部控制存在的問題弁提出改進建議。學校應當根據(jù)本學校實際情況確定內(nèi)部監(jiān)督檢查的方法、范圍和頻率。學校負責人指定專門部門或?qū)?人負責對學校內(nèi)部控制的有效性進行評價弁出具學校內(nèi)部控制自我