華為技術有限公司財務報表

1、專業(yè)學習資料華為技術有限公司財務管理學財務報表2010市場營銷0903 NO.9寧宇禾I潤表2010 年2009 年人民幣白力兀人民幣白力兀收入185,176149,059銷售成本107,66690,090銷售毛利77,51058,969研發(fā)費用16,55613,340銷售和管理費用30,99624,169其他業(yè)務支出凈額687408營業(yè)利潤29,27121,052凈財務費用/（收益）1,833(1,255)應占聯(lián)營/合營公司損失9163稅前利潤27,42922,144所得稅3,6723,870本年利潤23,75718,274歸屬于:本公司所后者23,75418,253非控制權益321本年利潤

2、23,75718,274資產(chǎn)負債表2010年12月31日2009年12月31日人民幣白力兀人民幣白力兀資產(chǎn)物業(yè)、廠房及設備9,3238,317口療647553應收賬款及其他應收款116-聯(lián)營及合營公司投資305311其他非流動金融資產(chǎn)64108遞延所得稅資產(chǎn)7,1025,147其他非流動資產(chǎn)517611非流動資產(chǎn)合計18,07415,047存貨27,56624,947應收賬款及其他應收款68,80963,282其他金融資產(chǎn)8,3307,145現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物38,06229,232流動資產(chǎn)合計142,767124,606資產(chǎn)總計160,841139,653權益本公司所有者應占權益55,2224

3、3,253非控制權益2963權益合計55,25143,316負債借款8,9558,490設定受益福利計劃5,9503,512遞延政府補助1,319933遞延所得稅負債590631非流動負債合計16,81413,566借款2,6857,887應付所得稅4,1843,696應付賬款及其他應付款80,35170,013產(chǎn)品質(zhì)量保證準備1,5561,175流動負債合計88,77682,771負債合計105,59096,337權益及負債總計160,841139,653現(xiàn)金流量表2010 年2009 年人民幣白力兀人民幣白力兀經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量從客戶處收到的現(xiàn)金228,918165,802支付給供應商

4、和雇員的現(xiàn)金(196,952)(141,411)其他經(jīng)營活動使用的現(xiàn)金(3,508)(2,650)經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額28,45821,741投資活動使用的現(xiàn)金流量凈額(4,262)(5,219)籌資活動使用的現(xiàn)金流量凈(14,907)(8,384)額現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額9,2898,138現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物年初余額29,23221,013匯率變動的影響(459)81現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物年末余額38,06229,232經(jīng)營成果人民幣白力兀2010 年2009 年同比變動銷售收入185,176149,05924.2%銷售毛利77,51058,96931.4%-銷售毛利率41.9%39.6%2

5、.3%期間費用48,23937,91727.2%期間費用率26.0%25.4%0.6%營業(yè)利潤29,27121,05239.0%營業(yè)利潤率15.8%14.1%1.7%凈財務費用/ （收益）1,833(1,255)(246.1%)所得稅費用3,6723,870(5.1%)凈利潤23,75718,27430.0%在銷售收入大幅增長和盈利能力提升的雙重驅(qū)動下，2010年實現(xiàn)營業(yè)利潤人民幣29,271百萬元，同比增長39.0%,營業(yè)利潤率達到15.8%,比2009年增加1.7個百分點， 其中期間費用率基本穩(wěn)定，銷售毛利率比2009年增加2.3個百分點，達到41.9%,主要 得益于Single ”戰(zhàn)略與

6、產(chǎn)品創(chuàng)新。凈財務費用比2009年增長人民幣3,088百萬元。所得稅 費用減少人民幣198百萬元，其中當年所得稅費用比 2009年增加人民幣942百萬元，達到人民幣5,639百萬元，遞延所得稅費用下降人民幣1,140百萬元（2010年遞延所得稅費用人民幣-1,967百萬元，2009年人民幣-827百萬元）。凈利潤達到人民幣 23,757百萬元， 同比增長30.0%。期間費用人民幣白力兀2010 年2009 年同比變動研發(fā)費用16,55613,34024.1%研發(fā)費用率8.9%8.9%0.0%銷售與管理費用30,99624,16928.2%銷售與管理費用率16.7%16.2%0.5%其他業(yè)務收支6

7、8740868.4%其他業(yè)務收支占收入比率0.4%0.3%0.1%期間費用合計48,23937,91727.2%期間費用率26.0%25.4%0.6%2010年公司保持穩(wěn)定的費用管理，總期間費用率上升 0.6個百分點，主要體現(xiàn)在銷售與管理費用率上升 0.5個百分點，其他業(yè)務收支占收入比率上升0.1個百分點。凈財務費用/ （收益）人民幣白力兀2010 年2009 年同比變動匯兌損失/ （收益）1,236(1,642)(175.3%)其他凈財務費用59738754.3%凈財務費用/ （收益）合計1,833(1,255)(246.1%)2010年凈財務費用為人民幣1,833百萬元，相對2009年增加

8、人民幣3,088百萬元，其中匯兌損失比2009年增加人民幣2,878百萬元，其他凈財務費用較 2009年增加人民幣210百萬元。財務狀況人民幣白力兀2010年12月31日2009年12月31日同比變動非流動資產(chǎn)18,07415,04720.1%流動資產(chǎn)142,767124,60614.6%其中：存貨27,56624,94710.5%應收賬款48,11051,875(7.3%)現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物38,06229,23230.2%資產(chǎn)合計160,841139,65315.2%非流動負債16,81413,56623.9%其中：長期借款8,9558,4905.5%流動負債88,77682,7717.3%

9、其中：短期借款2,6857,887(66.0%)應付賬款34,29928,39320.8%所后者權益55,25143,31627.6%負債與所有者權益合計160,841139,65315.2%現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額達到人民幣38,062百萬元，同比增長30.2% ,現(xiàn)金收入比達到20.6% ,比2009年的19.6%增加1個百分點。應收賬款同比下降7.3%,公司繼續(xù)加強應收賬款管理，回款效率進一步提升，2010年應收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)（DSO）為94天，比2009年的125天下降31天。存貨同比增加10.5% ,存貨周轉(zhuǎn)天數(shù) （ITO）在2009年100天的基礎上減少8天，主 要原因是計劃集成、發(fā)貨控

10、制以及作業(yè)標準化等措施的順利實施。應付賬款同比增加20.8%, 2010年應付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)（DPO）為115天，比2009年的113天增加2天。長短期借款合計人民幣11,640百萬元，比2009年的人民幣16,377百萬元降低28.9% , 2010年長期借款比重為76.9%,比2009年的51.8 %增加25.1個百分點。經(jīng)營活動現(xiàn)金流人民幣白力兀2010 年2009 年同比變動凈利潤23,75718,27430.0%折舊、攤銷與非經(jīng)營損益3,067(198)(1649.0%)運營資產(chǎn)變動前經(jīng)營活動現(xiàn)金流26,82418,07648.4%運營資產(chǎn)笠動1,6343,665(55.4%)經(jīng)營活動

11、現(xiàn)金流28,45821,74130.9%2010年經(jīng)營活動現(xiàn)金流人民幣28,458百萬元，同比增長30.9%,主要驅(qū)動因素為： 盈利能力增強，凈利潤同比增長30.0% o 主要受匯兌損益的影響，2010年折舊、攤銷以及非經(jīng)營損益對經(jīng)營活動現(xiàn)金流的貢獻比2009年增加人民幣3,265百萬元。 2010年末運營資產(chǎn)總額比2009年末減少人民幣1,634百萬元。財務風險管理公司資金管理部門負責財務風險管理 ，經(jīng)董事會財經(jīng)委員會的批準，制定了一系列符 合華為業(yè)務戰(zhàn)略的財務風險管理政策與流程，以管理流動性風險，匯率風險，利率風險和信用風險等。流動性風險公司已經(jīng)建立成熟的現(xiàn)金流規(guī)劃和預測體系，以評估公司整

12、體長短期現(xiàn)金盈缺。公司通過采取多種手段滿足整體流動性需求，包括資金集中管理，保持適當?shù)馁Y金余額，獲取充分的備用信貸額度，以及在全球建立廣泛的融資資源等 。2010年現(xiàn)金與現(xiàn)金等價物人民幣38,062百萬元，較2009年增長30.2% ,同時，公司本年償還了大量外部借款，外部借款與2009年相比下降了 28.9% o現(xiàn)金的上升與借款的下降主要得益于強勁的經(jīng)營活動現(xiàn)金流。充裕的資金儲備和良好的經(jīng)營活動現(xiàn)金流成為公司規(guī)避流動性風險和償債風險的重要保障。流動性趨勢人民幣白力兀2010 年2009 年同比變動經(jīng)營活動現(xiàn)金流28,45821,74130.9%現(xiàn)金與現(xiàn)金等價物38,06229,23230.2

13、%長短期借款11,64016,377(28.9%)魚知水恩，乃幸福之源也。魚離不開水，人離不開親人和朋友，當你處于逆境和災難時，幫助你一臂之力，渡過難關的人，都是你的親人和朋友。吃水不忘挖井人，度過苦難，不能忘記援助過你 的人。知恩圖報，善莫大焉。一個人要想獲得幸福，必須懂得感恩。生活需要一顆感恩的心來創(chuàng)造，一顆感恩的心需要生活來滋養(yǎng)一飯之恩，當永世不忘。順境里給你幫助的人，不能全部稱作朋友，但是能夠在你逆境時依然愿意援助你，走出困境的人，一定是你要用一生去感謝和珍惜的人唐代李商隱的晚晴里有這樣一句詩：天意憐幽草，人間重晚晴。久遭雨潦之苦的幽草，忽遇晚晴，得以沾沐余輝而平添生意當一個人闖過難關

14、的時候，一定要記住那些支撐你，陪你一起走過厄運的朋友和親人，這個世界誰也不虧欠誰 ，幫你是情分，不幫你是本分。如古人所說：淡看世事去如煙，銘記恩情存如血。學會感恩父母養(yǎng)育之恩，學會感恩朋友的幫助之情，生活里做一個有情有義的人。你要知道，父母，永遠是你最親近的人，是最愛你的人，不管他們的方法怎么錯誤？可是愛你的心，都是一樣的。千萬不要因為自己一時的私心，而忘記感恩。我們常常希望別人都對自己有情有義，可是想得到別人你真情，首先你必須先付出真情。你幫助別人，不要記在心里，別人幫助你，你要懂得感恩和感動，而不是當做理所當然。你要知道別人幫你是情分，不幫你是本分。侍父母，要孝順，對朋友，要真誠。不管你生

15、活的精彩或者混沌，孝順父母，頤養(yǎng)天年。一父養(yǎng)十子，十子養(yǎng)一父。在這個美好的時代，中華很多的美德都在逐漸消失，做子孝為天，但是總有一些人，自己活在天堂，硬生生的把父母扔進地獄。魚知水恩，乃幸福之源也。魚離不開水，人離不開親人和朋友，當你處于逆境和災難時，幫助你一臂之力，渡過難關的人，都是你的親人和朋友。吃水不忘挖井人，度過苦難，不能忘記援助過你的人。知恩圖報，善莫大焉。一個人要想獲得幸福，必須懂得感恩。生活需要一顆感恩的心來創(chuàng)造，一顆感恩的心需要生活來滋養(yǎng)。一飯之恩，當永世不忘。順境里給你幫助的人，不能全部稱作朋友，但是能夠在你逆境時依然愿意援助你，走出困境的人，一定是你要用一生去感謝和珍惜的人。唐代李商隱的魂晴里有這樣一句詩：天意憐幽草，人間重晚晴。久遭雨潦之苦的幽草，忽遇晚晴，得以沾沐余輝而平添生意。當一個人闖過難關的時候，一定要記住那些支撐你，陪你一起走過厄運的朋友和親人，這個世界誰也不虧欠誰 ，幫你是情分，不幫你是本分。如古人所說：淡看世事去如煙，銘記恩情存如血。學會感恩父母養(yǎng)育之恩，學會感恩朋友的幫助之情，生活里做一個有情有義的人。你要知道，父母，永遠是你最親近的人，是最愛你的人，不管他們的方法怎么錯誤？可是愛你的心，