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1、產成品管理制度 總 則第一條目的為使本公司成品的入庫、發(fā)貨、運輸、盤點等事務流程有所遵循，特制定本制度。第二條范圍有關成品管理作業(yè)包括收發(fā)貨作業(yè)及庫存管理等事務，依本制度的規(guī)定辦理。第三條庫位規(guī)劃與配置（一） 物管處應依成品入出庫情況、包裝、方式等規(guī)劃所需庫位及其面積，以使庫位空間有效利用。（二） 庫位配置原則應依下列規(guī)定：1. 配合倉庫內設備（ 例如叉車、手推車、消防設施、通風設備、電源等） 及所使用的儲運工具規(guī)劃運輸通道。2. 依銷售類別、產品類別分區(qū)存放，同類產品中計劃產品與訂制產品應分區(qū)存放，以利管理。3. 收發(fā)頻繁的成品應配置于進出便捷的庫位。 收貨管理第四條成品入庫方式（一） 入庫

2、部門開立“產成品入庫單”，連同入庫品送至物管處經收貨人員簽收并存放于指定庫位。（二） 入庫部門按物管處核對簽認后入庫單送會計部門。第五條收貨注意事項物管處應就入庫內容與成品入庫單的內容確實核對，如發(fā)現入庫品名、規(guī)格、產品數量、包裝等不符時，應即時通知入庫部門更正。 發(fā)貨管理第六條發(fā)貨注意事項（ 一 ） 物管處接到“銷售通知單”時，經辦人員應在審查無誤基礎上予以發(fā)貨，依產品規(guī)格及通知單編號順序列檔。（ 二 ） 未經辦理入庫手續(xù)的成品不得交運，若需緊急交運時需于交運同時辦理入庫手續(xù)。第七條 發(fā)貨單據的管理公司所有銷售業(yè)務一律由銷售部門開具產品銷售通知單，作為銷售部門通知公司其它部門處理銷售業(yè)務的憑

3、據。本通知單一式六聯(lián)，第一聯(lián)為存根聯(lián)（ 黑色 ） ，作開票部門統(tǒng)計備查用；第二聯(lián)為財務聯(lián)（ 綠色 ） ，作財務記帳用；第三聯(lián)為倉庫聯(lián)（ 紅色 ） ， 作倉庫據以發(fā)貨的憑證；第四聯(lián)為運輸聯(lián)（ 藍色 ） ， 作為運輸部門據以發(fā)貨的憑據；第五聯(lián)為客戶聯(lián)（ 黃色 ） ， 經客戶簽字確認后轉財務處開具發(fā)票； 第六聯(lián)為出門證聯(lián)（ 紫色 ） ， 作為保衛(wèi)處各門崗審查放行或火車發(fā)運離開公司的憑據。銷售部門編制產品銷售通知單時，必須詳細注明銷售方式、客戶全稱、具體經辦業(yè)務員的姓名；申請數量按客戶訂貨數量填寫，單價按現行銷售價格填寫；實際發(fā)貨數量由倉庫保管員在發(fā)貨時經計量后填寫；銷售價格不低于規(guī)定價格時，現款銷售

4、業(yè)務的，由銷售處長簽字審批，賒銷的，按規(guī)定的賒銷審批權限審批。第八條 部門分工1. 銷售部門負責根據銷售合同或客戶訂單編制產品銷售通知單，通知各部門按此要求處理銷售業(yè)務。2. 運輸部門負責對客戶要求送貨的或需要火車運輸的銷售業(yè)務，根據銷售部門的產品銷售通知單要求，備車或通過鐵路運輸方式將貨物運到指定地點，并收回客戶確認聯(lián)。3. 倉儲部門負責根據業(yè)經批準的產品銷售通知單發(fā)貨。4. 計量部門負責倉庫發(fā)貨時，計量出庫貨物的實際數量，并出具計量證明。5. 財務部門負責審核確認銷售通知單，蓋章、開票、收取貨款。6. 保衛(wèi)部門負責根據財務已蓋章的產品通知單出門聯(lián)審查貨物放行。第九條 發(fā)貨具體業(yè)務流程1.

5、現銷客戶自提所謂現銷是指一筆款一批貨，客戶所交貨款與所提貨物的銷售價格相符；客戶自提是指由客戶自行交款，自行提貨，自備車輛運貨的銷售方式。具體流程如下（詳見銷售流程圖1現銷客戶自提）：第一步 開單 首先由銷售部門根據客戶訂貨情況填制一式六聯(lián)產品銷售通知單，按規(guī)定經批準后將通知單第-聯(lián)交客戶到倉庫提貨。第二步 發(fā)貨 客戶持通知單到倉庫提貨，將第 - 聯(lián)交倉庫保管員審核。倉庫保管員收到客戶交來的通知單后，應嚴格審核是否經過恰當的授權批準，經審核無誤后，在通知單上簽字方可組織裝車發(fā)貨。并根據計量單在產品銷售通知單上填寫實際發(fā)貨數量，將第聯(lián)留下作為倉庫記帳的依據。第三步 計量。 計量部門在倉庫發(fā)貨時經

6、倉庫申請對裝車的貨物進行計量，同時將計量證明交倉庫作為倉庫實際發(fā)貨數量的證明。第四步 交款結算客戶提貨后持產品銷售通知單第聯(lián)及計量證明到會計處交款。會計處收款員憑客戶所持銷售通知單所列實際發(fā)貨數量及單價進行結算收款，并開具收款收據。第五步 開票蓋章開票員收到客戶交來的通知單后，要求客戶出示已交款收據，同時審查銷售數量與計量單是否一致，銷售價格與公司批準的價格是否相符，經審核無誤后可給客戶開具發(fā)票，并在第聯(lián)上加蓋發(fā)票專用章后連同發(fā)票交客戶。第六步 審查出門保衛(wèi)處各門崗憑財務蓋章的出門聯(lián)（ 第聯(lián)） ，檢查出門貨物與出門聯(lián)所列物品是否相符，并確認無誤后予以放行；若有疑問應及時與財務處聯(lián)系。2. 賒銷

7、客戶自提所謂賒銷是指經批準客戶未交款或客戶所交貨款小于所提貨物銷售價格的銷售業(yè)務；客戶自提是指經批準賒銷的客戶，自行提貨，自備車輛運輸的銷售方式。具體流程如下（ 詳見銷售流程圖2賒銷客戶自提 ）：第一步 開單 首先由銷售部門根據客戶訂貨情況填制一式六聯(lián)產品銷售通知單，按賒銷權限經批準簽字后將通知單第 -聯(lián)交客戶到倉庫提貨。 第二步 發(fā)貨 客戶持通知單到倉庫提貨，將第-聯(lián)交倉庫保管員審核。倉庫保管員收到客戶交來的通知單后，應嚴格審核是否經過恰當的授權批準，經審核無誤后，在通知單上簽字方可組織裝車發(fā)貨。并根據計量單在產品銷售通知單上填寫實際發(fā)貨數量，將第聯(lián)留下作為倉庫記帳的依據。第三步 計量 計量

8、部門在倉庫發(fā)貨時經倉庫申請對裝車的貨物進行計量，同時將計量證明交倉庫作為倉庫實際發(fā)貨數量的證明。第四步 開票蓋章 客戶提貨后將第聯(lián)交回銷售部門，需要開具發(fā)票的， 由銷售部門按公司銷售開票程序辦理?？蛻舫值诼?lián)交開票員，開票員 在第聯(lián)蓋章后交客戶；暫時不要發(fā)票的，可由客戶直接持通知單第 聯(lián)交財務處開票員，開票員審核無誤后在第聯(lián)上蓋章交客戶。開票員收到 客戶交來的通知單后應審查銷售數量與計量單是否一致，銷售價格與公司批準的價格是否相符。經審核無誤后方可開票蓋章。第五步 審查出門保衛(wèi)處各門崗憑財務蓋章的出門聯(lián)（ 第聯(lián) ） ，檢查出門貨物與出門聯(lián)所列物品是否相符，并確認無誤后予以放行；若有疑問應及時與財

9、務處聯(lián)系。3. 現銷公司送貨所謂現銷是指一筆款一批貨，客戶所交貨款與所提貨物的銷售價格相符；公司送貨是指由客戶交納貨款后，公司備車提貨發(fā)運至指定地點，客戶收貨驗收確認的銷售方式。具體流程如下（ 詳見銷售流程圖3現銷公司送貨） ：第一步 開單 首先由銷售部門根據客戶訂貨情況填制一式六聯(lián)產品銷售通知單，按規(guī)定簽字批準后將通知單第-聯(lián)交運輸部門到倉庫提貨。第二步 發(fā)貨 運輸部門持通知單到倉庫提貨，將第聯(lián)交倉庫保管員審核。倉庫保管員收到運輸部門交來的通知單后，應嚴格審核是否經過恰當的授權批準，經審核無誤后，在通知單上簽字方可組織裝車發(fā)貨，并根據計量單在通知單上填列實際發(fā)貨數量，交通知單第聯(lián)留下作為倉庫

10、記帳的依據。第四步計量計量部門在倉庫發(fā)貨時經倉庫申請對裝車的貨物進行計量，同時將計量證明交倉庫作為倉庫實際發(fā)貨數量的證明。第五步交款結算運輸部門提貨后由客戶持產品銷售通知單第聯(lián)到會計處交款。會計處收款員按銷售通知單實際發(fā)貨數量及單價進行結算收款，并出具收款收據。第六步 開票蓋章 運輸部門將第聯(lián)交財務處開票員審核蓋章。開票員收到運輸部門交來的通知單后應審查銷售數量與計量單是否相符，銷售價格與公司批準的價格是否相符，貨款是否已交清，經審核無誤后可在第聯(lián)上 加蓋發(fā)票專用章交運輸部門帶貨出門。需要發(fā)票的，由運輸部門將第聯(lián)及 計量證明轉銷售部門按開票程序辦理。第七步 審查出門保衛(wèi)處各門崗憑財務蓋章的出門

11、聯(lián)（ 第聯(lián)） ，檢查出門貨物與出門聯(lián)所列是否相符，并確認無誤后予以放行；若有疑問應及時與財務處聯(lián)系。4. 賒銷公司送貨所謂賒銷是指經批準客戶未交款或客戶所交貨款小于所提貨物銷售價格的銷售業(yè)務；公司送貨是指經批準賒銷的業(yè)務，由公司備車提貨、 將貨物發(fā)運至指定地點、由客戶收貨驗收確認的銷售方式。（ 詳見銷售流程圖4賒銷公司送貨） ：第一步 開單 首先由銷售部門根據客戶訂貨情況填制一式六聯(lián)產品銷售通知單，按賒銷權限批準后將通知單第-聯(lián)交運輸部門到倉庫提貨。第二步 發(fā)貨 運輸部門持通知單到倉庫提貨，將第聯(lián)交倉庫保管員審核。倉庫保管員收到運輸部門轉來的通知單后，應嚴格審核是否經過恰當的授權批準，經審核無

12、誤后，在通知單上簽字后方可組織裝車發(fā)貨，并根據計量單在通知單上填列實際發(fā)貨數量，將通知單第聯(lián)留下作為倉庫記帳的依據。第三步 計量計量部門在倉庫發(fā)貨時經倉庫申請對裝車的貨物進行計量，同時將計量證明交倉庫作為倉庫實際發(fā)貨數量的證明。第四步 審核蓋章運輸部門提貨后將第聯(lián)交財務處開票員審核蓋章。開票員收到運輸部門交來的通知單后應審核銷售數量與計量單是否相符，銷售價格與公司批準的價格是否相符，經審核無誤后方可在第聯(lián)上加蓋發(fā)票專用章交運輸部門帶貨出門。第五步 審查出門保衛(wèi)處各門崗憑財務蓋章的出門聯(lián)（ 第聯(lián)） ，檢查出門貨物與出門聯(lián)所列是否相符，并確認無誤后予以放行；若有疑問應及時與財務處聯(lián)系。第六步 驗貨

13、確認 運輸部門送貨至客戶處，經客戶驗收后在第聯(lián)上簽字 確認后帶回轉銷售部門作為銷售部門為客戶開具發(fā)票的憑據。第七步 開票 銷售部門根據客戶要求持第聯(lián)及計量證明按開票程序到財務處開具銷貨發(fā)票。5. 鐵路運輸的特例? 對于需要通過鐵路運輸發(fā)貨的，如發(fā)貨時間比較緊張，可由運輸部門在接到銷售部門通知后，先通知倉庫提前組織裝貨，然后由銷售部門在火車發(fā)車前開具產品銷售通知單轉運輸部門，運輸部門將通知單第聯(lián)轉倉庫審核蓋章、并根據計量結果填列實際發(fā)貨數量后，將聯(lián)交運輸部門；運輸部門持第聯(lián)到財務蓋章后發(fā)貨出門。? 銷售部門或運輸部門必須取得客戶確認的傳真件或由客戶簽字的銷售通知單第聯(lián)，然后統(tǒng)一由銷售部門交財務處

14、作為申請開具發(fā)票的依據。第十條 銷售發(fā)票的管理1. 開票通知單本單由銷售部門開具，作為銷售部門通知財務開具發(fā)票的憑據，本單一式二聯(lián)，第一聯(lián)為存根聯(lián)，由銷售部門留存?zhèn)洳椋诙?lián)為財務開票聯(lián)，作為財務開票的依據。2. 銷售發(fā)票開具程序? 現款銷售現款銷售的，由客戶直接到會計處交貨款，然后持產品銷售通知單第聯(lián)連同計量證明到財務處申請開票。開票員審核無誤，并確認已交款后，開具銷貨發(fā)票給客戶。?賒銷 經批準賒銷的，由客戶或運輸處提貨后，將產品銷售通知單第聯(lián) 經客戶確認后交銷售部門，由銷售部門開具一式兩聯(lián)開票通知單，附產品銷售通知單第聯(lián)連同計量證明交財務處開票員申請開票，財務處開票員審核無誤后開具銷貨發(fā)票

15、給銷售，由銷售送達客戶。3. 銷售發(fā)票由客戶收取后，必須由客戶簽字確認?？蛻糁苯拥截攧仗庨_具發(fā)票的，可由客戶在發(fā)票記帳聯(lián)上簽字確認；由銷售業(yè)務員送達的，由開票員登記發(fā)票領用登記簿，經業(yè)務員簽字后領取發(fā)票，業(yè)務員向對方索取發(fā)票收到條后交回財務處注銷發(fā)票登記記錄。第十一條出門單據的管理1. 產品銷售通知單第聯(lián)（ 出門聯(lián)） 為銷售貨物出門的合法憑證，適用于一次開單一次運貨出門銷售方式。保衛(wèi)處各門崗應嚴格審查出廠貨物與通知單所列物品是否相符，財務是否已蓋章，確認完全無誤后方可放行。2. 運輸部門自行編制的出門證，適用于一次開單，需多車次運輸出門的銷售方式， 可由運輸部門根據產品銷售通知單出門聯(lián)編制運輸部門出門證，由運輸部門蓋章后可作為出門憑據。運輸部門編制的出門證要詳細注明貨物品名、數量、車號、及所依據產品銷售通知單出門聯(lián)的編號，并在運輸出門證上加蓋“附件”字樣， 運輸