表外業(yè)務(wù)專項(xiàng)統(tǒng)計(jì)制度修訂內(nèi)容

1、附件6表外業(yè)務(wù)專項(xiàng)統(tǒng)計(jì)制度修訂內(nèi)容為適應(yīng)金融機(jī)構(gòu)表外業(yè)務(wù)的發(fā)展，自2016年起全面修訂表外業(yè)務(wù)專項(xiàng)統(tǒng)計(jì)制度。一、統(tǒng)計(jì)指標(biāo)表單代碼指標(biāo)代碼指標(biāo)名稱頻度備注A3304339011.等同于貸款的授信業(yè)務(wù)季2016年終止A330433902 1.1承兌匯票季2016年終止A330433903 1.2融資性保函季2016年終止A330433904 1.3其他等同于貸款的授信業(yè)務(wù)季2016年終止A3304339052.與交易相關(guān)的或有項(xiàng)目季2016年終止A330433906 2.1非融資性保函季2016年終止A330433907 2.2其他與交易相關(guān)的或有項(xiàng)目季2016年終止A3304339083.與貿(mào)易

2、相關(guān)的短期或有項(xiàng)目季2016年終止A330433909 3.1一年以內(nèi)的跟單信用證季2016年終止A330433910 3.2其他與貿(mào)易相關(guān)的短期或有項(xiàng)目季2016年終止A3304339114.承諾季2016年終止A330433912 4.1原始期限不足一年的承諾季2016年終止A330433913 4.2原始期限超過(guò)一年但可隨時(shí)無(wú)條件撤銷的承諾季2016年終止A330433914 4.3原始期限超過(guò)一年且不可無(wú)條件撤銷的承諾季2016年終止A330433915 4.3.1票據(jù)發(fā)行便利季2016年終止A330433916 4.3.2循環(huán)包銷便利季2016年終止A330433917 4.3.3其

3、他承諾季2016年終止A3304339185.信用風(fēng)險(xiǎn)仍在銀行的銷售與購(gòu)買協(xié)議季2016年終止A330433919 5.1有追索權(quán)的資產(chǎn)銷售季2016年終止A330433920 5.2買入遠(yuǎn)期資產(chǎn)季2016年終止A330433921 5.3回購(gòu)協(xié)議季2016年終止A3304339226.其他表外項(xiàng)目季2016年終止A330433923 6.1其中：一年期以上的跟單信用證季2016年終止業(yè)務(wù)量指標(biāo)A330433924一、擔(dān)保類表外業(yè)務(wù)季2016年新增，不填報(bào)數(shù)據(jù)A3304339251.承兌匯票季2016年新增，填報(bào)期末余額A3304339262.跟單信用證季2016年新增，填報(bào)期末余額A3304

4、33927 2.1一年以內(nèi)的跟單信用證季2016年新增，填報(bào)期末余額A330433928 2.2一年以上的跟單信用證季2016年新增，填報(bào)期末余額A3304339293.保函季2016年新增，填報(bào)期末余額A330433930 3.1融資性保函季2016年新增，填報(bào)期末余額A330433931 3.2非融資性保函季2016年新增，填報(bào)期末余額A3304339324.信用風(fēng)險(xiǎn)仍在銀行的銷售與購(gòu)買協(xié)議季2016年新增，填報(bào)期末余額A3304339335.其他擔(dān)保類業(yè)務(wù)季2016年新增，填報(bào)期末余額A330433934二、承諾類表外業(yè)務(wù)季2016年新增，不填報(bào)數(shù)據(jù)A3304339351.可隨時(shí)無(wú)條件撤

5、銷的貸款承諾季2016年新增，填報(bào)期末余額A3304339362.不可無(wú)條件撤銷的貸款承諾季2016年新增，填報(bào)期末余額A3304339373.未使用的信用卡授信額度季2016年新增，填報(bào)期末余額A3304339384.其他承諾季2016年新增，填報(bào)期末余額A330433939三、金融資產(chǎn)服務(wù)類表外業(yè)務(wù)季2016年新增，不填報(bào)數(shù)據(jù)A3304339401.發(fā)行表外理財(cái)產(chǎn)品季2016年新增，填報(bào)期末余額A3304339412.委托貸款季2016年新增，填報(bào)期末余額A3304339423.委托投資季2016年新增，填報(bào)期末余額A330433943 3.1金融機(jī)構(gòu)委托投資季2016年新增，填報(bào)期末余額

6、A330433944 3.2非金融機(jī)構(gòu)委托投資季2016年新增，填報(bào)期末余額A3304339454.代理代銷業(yè)務(wù)季2016年新增，填報(bào)年初至報(bào)告期末累計(jì)發(fā)生金額A330433946 4.1債券承銷季2016年新增，填報(bào)年初至報(bào)告期末累計(jì)發(fā)生金額A330433947 4.2代理代銷信托計(jì)劃季2016年新增，填報(bào)年初至報(bào)告期末累計(jì)發(fā)生金額A330433948 4.3代理資產(chǎn)管理計(jì)劃季2016年新增，填報(bào)年初至報(bào)告期末累計(jì)發(fā)生金額A330433949 4.4代理代銷保險(xiǎn)產(chǎn)品季2016年新增，填報(bào)年初至報(bào)告期末累計(jì)發(fā)生金額A330433950 4.5代理代銷基金季2016年新增，填報(bào)年初至報(bào)告期末累計(jì)

7、發(fā)生金額A330433951 4.6代理貴金屬交易季2016年新增，填報(bào)年初至報(bào)告期末累計(jì)發(fā)生金額A330433952 4.7其他季2016年新增，填報(bào)年初至報(bào)告期末累計(jì)發(fā)生金額A3304339535.資產(chǎn)托管季2016年新增，填報(bào)期末余額A3304339546.財(cái)務(wù)顧問(wèn)咨詢季2016年新增，不填報(bào)數(shù)據(jù)A3304339557.其他金融資產(chǎn)服務(wù)業(yè)務(wù)季2016年新增，填報(bào)期末余額A330433956四、金融衍生品類表外業(yè)務(wù)季2016年新增，填報(bào)期末余額銀行收益指標(biāo)A330433957一、擔(dān)保類表外業(yè)務(wù)收益季2016年新增，填報(bào)年初至報(bào)告期末累計(jì)發(fā)生金額A330433958二、承諾類表外業(yè)務(wù)收益季2

8、016年新增，填報(bào)年初至報(bào)告期末累計(jì)發(fā)生金額A330433959三、金融資產(chǎn)服務(wù)類表外業(yè)務(wù)收益季2016年新增，填報(bào)年初至報(bào)告期末累計(jì)發(fā)生金額A330433960 1.發(fā)行表外理財(cái)收益季2016年新增，填報(bào)年初至報(bào)告期末累計(jì)發(fā)生金額A330433961 2.委托貸款收益季2016年新增，填報(bào)年初至報(bào)告期末累計(jì)發(fā)生金額A330433962 3.委托投資收益季2016年新增，填報(bào)年初至報(bào)告期末累計(jì)發(fā)生金額A330433963 4.代理銷售業(yè)務(wù)收益季2016年新增，填報(bào)年初至報(bào)告期末累計(jì)發(fā)生金額A330433964 5.資產(chǎn)托管收益季2016年新增，填報(bào)年初至報(bào)告期末累計(jì)發(fā)生金額A330433965

9、 6.財(cái)務(wù)顧問(wèn)咨詢收益季2016年新增，填報(bào)年初至報(bào)告期末累計(jì)發(fā)生金額A330433966 7.其他金融資產(chǎn)服務(wù)業(yè)務(wù)收益季2016年新增，填報(bào)年初至報(bào)告期末累計(jì)發(fā)生金額A330433967四、金融衍生品類表外業(yè)務(wù)收益季2016年新增，填報(bào)年初至報(bào)告期末累計(jì)發(fā)生金額二、校驗(yàn)關(guān)系母項(xiàng)等于子項(xiàng)之和。三、主要指標(biāo)解釋擔(dān)保類表外業(yè)務(wù):是指金融機(jī)構(gòu)接受客戶的委托對(duì)第三方承擔(dān)責(zé)任的業(yè)務(wù)，包括但不限于承兌匯票、信用證、保函、信用風(fēng)險(xiǎn)仍在銀行的銷售與購(gòu)買協(xié)議等。承諾類表外業(yè)務(wù)：是指金融機(jī)構(gòu)在未來(lái)某一日期按照事先約定的條件向客戶提供約定的信用業(yè)務(wù)，同客戶簽訂的一種具有法律約束力的合約，向客戶做出在未來(lái)約定的有效期

10、內(nèi)，按商定的條款為該客戶提供約定數(shù)額授信的承諾。金融資產(chǎn)服務(wù)類表外業(yè)務(wù)：是指金融機(jī)構(gòu)接受客戶委托，為客戶提供資產(chǎn)管理和投融資服務(wù)的表外業(yè)務(wù)，包括但不限于表外理財(cái)?shù)荣Y產(chǎn)管理；養(yǎng)老金及年金等資產(chǎn)托管；委托貸款、委托投資；債券承銷；代理/代銷信托計(jì)劃、資產(chǎn)管理計(jì)劃、保險(xiǎn)產(chǎn)品；代理/代銷或主理產(chǎn)業(yè)投資基金等基金；財(cái)務(wù)顧問(wèn)咨詢及各類保管業(yè)務(wù)；代理貴金屬交易等。金融衍生品類表外業(yè)務(wù)：是指價(jià)值取決于一種或多種基礎(chǔ)資產(chǎn)或指數(shù)的金融合約，合約的基本種類包括遠(yuǎn)期、期貨、掉期（互換）和期權(quán)等。衍生產(chǎn)品還包括具有遠(yuǎn)期、期貨、掉期（互換）和期權(quán)中一種或多種特征的結(jié)構(gòu)化金融工具。此項(xiàng)目填報(bào)名義本金期末余額。承兌匯票:指由

11、出票人簽發(fā)并向金融機(jī)構(gòu)申請(qǐng)，經(jīng)金融機(jī)構(gòu)承兌的匯票。跟單信用證:是指憑跟單匯票或僅憑單據(jù)付款的信用證。單據(jù)是指代表貨物所有權(quán)的單據(jù)（如海運(yùn)提單等），或證明貨物已交運(yùn)的單據(jù)（如鐵路運(yùn)單、航空運(yùn)單、郵包收據(jù)）。一年以內(nèi)的跟單信用證：是指憑跟單匯票或僅憑單據(jù)付款的、有效期在一年期以內(nèi)（含一年）的信用證。單據(jù)是指代表貨物所有權(quán)的單據(jù)（如海運(yùn)提單等），或證明貨物已交運(yùn)的單據(jù)（如鐵路運(yùn)單、航空運(yùn)單、郵包收據(jù)）。跟單信用證的期末余額是指銀行進(jìn)口貿(mào)易結(jié)算項(xiàng)下所有尚未履行完畢的付款或承兌義務(wù)，包括尚未到單付款的即期信用證余額、尚未到單承兌的遠(yuǎn)期信用證余額、已經(jīng)承兌但尚未付款的信用證余額、以及因單據(jù)的爭(zhēng)議尚在交涉未

12、付款的信用證余額等。一年以上的跟單信用證：是指憑跟單匯票或僅憑單據(jù)付款的、有效期在一年期以上（不含一年）的信用證。保函:是指銀行應(yīng)委托人的申請(qǐng)而開(kāi)立的有擔(dān)保性質(zhì)的書面文件，一旦委托人未按其與受益人簽訂的合同的約定償還債務(wù)或履行約定義務(wù)時(shí)，由銀行履行擔(dān)保責(zé)任。融資性保函：是指以資金融通為目的，金融機(jī)構(gòu)為合約關(guān)系一方當(dāng)事人（擔(dān)保申請(qǐng)人），向合約關(guān)系的另一方當(dāng)事人（擔(dān)保受益人）開(kāi)立的，當(dāng)擔(dān)保申請(qǐng)人出現(xiàn)違約時(shí)由金融機(jī)構(gòu)承擔(dān)償還資金債務(wù)、還款擔(dān)保責(zé)任的保函（法律性文書）。融資性保函包括借款保函、融資租賃保函、透支保函、有價(jià)證券發(fā)行擔(dān)保、一年期以上的延期付款保函、以貨幣償還的補(bǔ)償貿(mào)易保函、銀行授信額度保函

13、和融資性備用信用證等。融資性備用信用證是指開(kāi)證行保證在開(kāi)證申請(qǐng)人未能履行其應(yīng)履行的義務(wù)時(shí)，受益人只要憑備用信用證的規(guī)定向開(kāi)證行開(kāi)具匯票，并隨附開(kāi)證申請(qǐng)人未履行義務(wù)的聲明或證明文件即可得到開(kāi)證行償付。保兌信用證也統(tǒng)計(jì)在此項(xiàng)目。非銀行金融機(jī)構(gòu)辦理的保證業(yè)務(wù)在此項(xiàng)目填報(bào)，保證業(yè)務(wù)指擔(dān)保法所列的保證擔(dān)保方式，即保證人和債權(quán)人約定，當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，保證人按照約定履行債務(wù)或者承擔(dān)責(zé)任的行為。非融資性保函：是指金融機(jī)構(gòu)為客戶貿(mào)易或工程投標(biāo)等非融資性經(jīng)營(yíng)活動(dòng)開(kāi)具擔(dān)保文書的保函。非融資性保函包括投標(biāo)保函、履約保函、預(yù)付款保函、海事保函、質(zhì)量保函、關(guān)稅付款保函、工程維修保函、訴訟保函、提貨擔(dān)保保函等。信用風(fēng)

14、險(xiǎn)仍在銀行的銷售與購(gòu)買協(xié)議:主要包括有追索權(quán)的資產(chǎn)銷售和有追索權(quán)的買入資產(chǎn)。可隨時(shí)無(wú)條件撤銷的貸款承諾：是指金融機(jī)構(gòu)可在任何時(shí)候，且不需要事先通知，就可以無(wú)條件取消的貸款承諾。不可無(wú)條件撤銷的貸款承諾：是指有條件撤銷或不可撤銷的貸款承諾。未使用的信用卡授信額度：是指金融機(jī)構(gòu)對(duì)客戶信用卡授信額度中，客戶可以使用但尚未使用的授信額度。根據(jù)商業(yè)銀行信用卡業(yè)務(wù)監(jiān)督管理辦法，信用卡是指記錄持卡人賬戶信息，具備銀行授信額度和透支功能，并為持卡人提供相關(guān)銀行服務(wù)的各種介質(zhì)，包括信用卡、貸記卡、準(zhǔn)貸記卡。按照發(fā)行對(duì)象不同，分為個(gè)人卡和單位卡，其中，單位卡包括商務(wù)差旅卡和商務(wù)采購(gòu)卡，個(gè)人卡包括對(duì)教育機(jī)構(gòu)脫產(chǎn)就讀

15、的學(xué)生發(fā)放的信用卡。發(fā)行表外理財(cái)產(chǎn)品：發(fā)起機(jī)構(gòu)根據(jù)約定條件和實(shí)際投資收益情況向投資者支付收益，并不保證投資者本金安全、不納入機(jī)構(gòu)自身資產(chǎn)負(fù)債表核算的理財(cái)產(chǎn)品。本項(xiàng)目填報(bào)表外理財(cái)產(chǎn)品期末募集資金余額。委托貸款：是指金融機(jī)構(gòu)接受客戶或其他單位委托而發(fā)放的貸款。委托人提供資金，金融機(jī)構(gòu)根據(jù)委托人確定的貸款對(duì)象、用途、金額、期限、利率等而代理發(fā)放、監(jiān)督使用并協(xié)助收回。委托貸款的資金由委托人提供，金融機(jī)構(gòu)不得代墊資金，其風(fēng)險(xiǎn)由委托人承擔(dān)。委托投資：是指金融機(jī)構(gòu)接受客戶或其他單位委托而進(jìn)行的投資。委托人提供資金，由金融機(jī)構(gòu)根據(jù)委托人確定的投資對(duì)象、金額、期限等而代理進(jìn)行的投資。委托投資的資金由委托人提供，

16、金融機(jī)構(gòu)不得代墊資金，其風(fēng)險(xiǎn)由委托人承擔(dān)。不含金融機(jī)構(gòu)發(fā)行的表外理財(cái)產(chǎn)品。金融機(jī)構(gòu)委托投資：是指委托人為金融機(jī)構(gòu)的委托投資期末余額。非金融機(jī)構(gòu)委托投資：是指委托人為除金融機(jī)構(gòu)以外法人或個(gè)人的委托投資期末余額。債券承銷：是指金融機(jī)構(gòu)作為承銷商，接受發(fā)行人委托公開(kāi)發(fā)售的各類債券的累計(jì)金額，包括面向社會(huì)公開(kāi)、銀行間市場(chǎng)發(fā)行等，本項(xiàng)目按實(shí)際承銷份額的面值填報(bào)。代理代銷信托計(jì)劃：是指代理推介信托計(jì)劃并收付信托資金的業(yè)務(wù)，包括面向個(gè)人合格投資者和法人合格投資者的代理代銷信托收付。代銷資產(chǎn)管理計(jì)劃：是指代理推介證券、保險(xiǎn)、基金公司及其子公司資產(chǎn)管理計(jì)劃。代理代銷保險(xiǎn)產(chǎn)品：是指金融機(jī)構(gòu)接受保險(xiǎn)公司的委托，作為

17、兼業(yè)代理人，在授權(quán)范圍內(nèi)代理保險(xiǎn)公司向公司、機(jī)構(gòu)客戶和個(gè)人銷售保險(xiǎn)產(chǎn)品，并依法收取手續(xù)費(fèi)的銀保代理業(yè)務(wù)。代理代銷基金：是指金融機(jī)構(gòu)通過(guò)其營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)和電子銀行系統(tǒng)接受個(gè)人投資人基金認(rèn)購(gòu)、申購(gòu)等交易申請(qǐng)的業(yè)務(wù)，含基金專戶，不含資產(chǎn)管理計(jì)劃。代理貴金屬交易：是指金融機(jī)構(gòu)通過(guò)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)或電子銀行系統(tǒng)等所有渠道為個(gè)人及法人客戶辦理的貴金屬賬戶、現(xiàn)貨、遞延、代理銷售和回購(gòu)等業(yè)務(wù)。其他：是指金融機(jī)構(gòu)代理銷售除基金（含基金專戶和資產(chǎn)管理計(jì)劃）、保險(xiǎn)、信托計(jì)劃、貴金屬之外金融產(chǎn)品的發(fā)生金額。資產(chǎn)托管：是指金融機(jī)構(gòu)根據(jù)合同或協(xié)議約定，履行安全保管資產(chǎn)、資金清算、核算估值、投資監(jiān)督及信息披露等職責(zé)，并提供與投資管理相關(guān)

18、服務(wù)的業(yè)務(wù)。財(cái)務(wù)顧問(wèn)咨詢：是指金融機(jī)構(gòu)作為客戶財(cái)務(wù)顧問(wèn)，在切實(shí)分析客戶實(shí)際需求的基礎(chǔ)上，靈活運(yùn)用各種金融知識(shí)、金融信息、金融工具、金融渠道和金融資源等，為客戶提供有實(shí)質(zhì)性服務(wù)內(nèi)容和個(gè)性化特點(diǎn)的顧問(wèn)服務(wù)及金融產(chǎn)品。財(cái)務(wù)顧問(wèn)咨詢業(yè)務(wù)量指標(biāo)不填報(bào)數(shù)據(jù)，收益指標(biāo)填報(bào)金融機(jī)構(gòu)從事該項(xiàng)業(yè)務(wù)所獲得的收入。 其他金融資產(chǎn)服務(wù)業(yè)務(wù)：是指除發(fā)行表外理財(cái)產(chǎn)品、委托貸款、委托投資、代理代銷業(yè)務(wù)、資產(chǎn)托管、財(cái)務(wù)顧問(wèn)咨詢以外的其他金融資產(chǎn)服務(wù)業(yè)務(wù)。本項(xiàng)目以余額屬性填報(bào)其他金融資產(chǎn)服務(wù)業(yè)務(wù)的金額，如果其他金融資產(chǎn)服務(wù)業(yè)務(wù)/(發(fā)行表外理財(cái)產(chǎn)品+委托貸款+委托投資+資產(chǎn)托管) >=5%，須將本項(xiàng)目涉及主要業(yè)務(wù)內(nèi)容相關(guān)材料報(bào)送至人民銀行調(diào)查統(tǒng)計(jì)司。銀行收益指標(biāo)填報(bào)上述各項(xiàng)表外業(yè)務(wù)對(duì)應(yīng)產(chǎn)生的手續(xù)費(fèi)及傭金收入，不考慮各項(xiàng)表外業(yè)務(wù)對(duì)應(yīng)產(chǎn)生的支出。四、報(bào)送要求（一）報(bào)送頻度。數(shù)據(jù)報(bào)送頻度為季度，批次為一批次。（二）報(bào)送機(jī)構(gòu)和范圍。報(bào)送機(jī)構(gòu)包括國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行及政策性銀行、國(guó)有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行、城市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用社、村鎮(zhèn)銀行、外資銀行、企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司、信托投資公司、金融租賃公司、汽車金融公司、貸款公司、消費(fèi)金融公司?？缡〗?jīng)營(yíng)的金融機(jī)構(gòu)報(bào)送省級(jí)及全國(guó)數(shù)據(jù)；其他金融機(jī)構(gòu)報(bào)送法人數(shù)據(jù)，由各級(jí)人民銀行負(fù)責(zé)數(shù)據(jù)地區(qū)匯總。（三）業(yè)務(wù)類和幣種。報(bào)送以人民幣計(jì)值的本外幣合計(jì)