我國農村信用社金融風險形成的原因及防范對策_百度文庫

1、【摘要】 農村 信用社作為最基層的 金融 機構, 已經(jīng)成為我國農村金融的主力軍。 在服務 “ 三 農 ” 、支持地方 經(jīng)濟發(fā)展 方面,發(fā)揮著不可替代的重要作用。但是由于長期以來信用社的管 理體制、 經(jīng)營管理中一些深層次問題未能得到解決, 金融風險日益加大, 嚴重地影響和制約 著農村信用社的經(jīng)營和改革,本文提出對策?！娟P鍵詞】 農村信用社;金融風險;防范和化解;三農在社會主義市場經(jīng)濟向縱深推進以及產(chǎn)業(yè)結構的戰(zhàn)略性調整下, 農村信用社在舊體制下 積累形成的深層次矛盾不斷暴露, 金融風險日漸顯現(xiàn), 嚴重制約著農村信用社的發(fā)展, 已然 危及到農村信用體系的金融安全。 因此研究信用社金融風險的控制對于促

2、進我國農村信用社 的改革、確保農村金融健康穩(wěn)定發(fā)展有著非常重要的現(xiàn)實意義。一、我國農村信用社金融風險形成的主要原因(一農村金融體制改革滯后相對于整個社會經(jīng)濟、 金融改革, 農村信用社的改革是滯后的。 因此, 構建農村金融體 系、 深化農村信用社改革, 已迫切地擺在我們面前。 這是全面建設小康社會、 加快推進社會 主義 現(xiàn)代 化的需要;是發(fā)展農業(yè)和農村經(jīng)濟,力爭農民收入有較快增長的需要。(二現(xiàn)行制度制約農村信用社的正常發(fā)展我國農村經(jīng)濟體制的多次變革給農信社背上了沉重的 歷史 包袱, 加大了資產(chǎn)風險。 其三 個主要來源是:不合理制度造成的資產(chǎn)質量問題, 如行政干預、 指令貸款支持鄉(xiāng)鎮(zhèn) 企業(yè) 、 制

3、 度轉換過程中產(chǎn)生的新呆賬等。(三經(jīng)營體制不靈活導致的風險防范機制不健全按照有關規(guī)定,基層農村信用社應當建立起 “ 自主經(jīng)營、自負盈虧、自擔風險、自我發(fā) 展 ” 的經(jīng)營體制。 但事實上是農村信用社經(jīng)營并不靈活, 由于聯(lián)社的統(tǒng)管過死并沒有實現(xiàn) “ 責、 權、利 ” 的有效統(tǒng)一。 “ 惜貸 ” 、 “ 怕貸 ” 、 “ 懼貸 ” 思想較為嚴重,限制了業(yè)務的發(fā)展。此外, 在經(jīng)營中還缺少自主權, 從人到財、 物的管理權全部收歸聯(lián)社, 妨礙了其業(yè)務發(fā)展和經(jīng)營管 理水平的提高。(四內控機制不健全當前農村信用社處于改革和發(fā)展并重的特殊時期, 改革工作繁重而艱巨, 發(fā)展的步伐又 不容有些許的停留。 因此, 當

4、前加強農信社內控管理建設顯得尤為必要。 根據(jù)其業(yè)務拓展和 創(chuàng)新的實際需要,及時研究、制訂相應的內控制度,確保 “ 業(yè)務拓展到哪里,制度建設跟進 到哪里、內控措施落實到哪里。(五部分員 工業(yè) 務素質不高我國農村信用社廣大員工的整體素質不高, 有相當大的一部分員工的文化水平還停留在 初、 高中階段, 尤其是基層信用社員工的文化素質更是如此。 另外多數(shù)基層農信社員工的組 織紀律性不強,造成業(yè)務水平、服務質量、服務水平低下,損害了農村信用社的社會形象。二、對農村信用社金融風險的防范和化解的對策防范和化解農村信用社金融風險是一個關系到農村經(jīng)濟長期持續(xù)協(xié)調發(fā)展和農村社會穩(wěn)定的現(xiàn)實問題。 防范和化解農村信用

5、社金融風險首先必須加強金融立法, 把對農村信用社 的管理納入依法治理的軌道。 為了防范和化解農村信用社金融風險, 我們必須從以下幾方面 著手。(一進一步深化 農村 信用社的改革1. 擴大農村信用社規(guī)模,提高綜合服務水平。只有加快農村 金融 的 發(fā)展 步伐,才能從根 本上防范和化解農村信用社金融風險。 一是增資擴股, 擴大規(guī)模增強抵御風險的能力。 二是 要延伸信貸范圍, 擴大服務領域。 特別是要大力支持農業(yè)產(chǎn)業(yè)化、規(guī)?；?jīng)營, 促進農業(yè)整 體發(fā)展水平的提高。 三是要轉變經(jīng)營作風, 改進貸款方式。 實行對社員貸款優(yōu)先、 利率優(yōu)惠、 對農業(yè)生產(chǎn)貸款優(yōu)惠的政策。2. 完善行業(yè)自律機制,強化內部經(jīng)營管理

6、。農信社是獨立的法人實體,要盡快強化自主 經(jīng)營、自擔風險、自我約束、自我發(fā)展的自律機制。加強對貸款的管理,防范金融風險。嚴 格財務管理, 在經(jīng)營管理上實行股金公開、 貸款公開和帳務公開。 要堅持貸款的集體審批制 度,健全落實貸款的擔保抵押制度,逐步推行貸款的風險度管理。(二實行政策扶持化解農村信用社的風險, 必須調整現(xiàn)行對農村信用社的有關政策。 一是國家財政撥付資 金, 核銷 “ 五小 ” 企業(yè) 呆壞賬和解決政策性保值貼補利息; 二是適當減免稅賦或降低對農村信 用社的課稅稅率,對農村信用社支持 “ 三農 ” 的貸款利息收入免征營業(yè)稅或降低營業(yè)稅稅率; 三是適當放寬對農村信用社的業(yè)務限制,適當批

7、準農村信用社開辦新的業(yè)務,如國債買賣、 票據(jù)貼現(xiàn)、代理保險等。(三強化員工隊伍建設處置農村信用社風險的關鍵是處置人的因素造成的風險, 特別是農村信用社高級管理人 員因素造成的風險。 為此, 必須抓住以下三點:一是切實加強縣聯(lián)社和農村信用社領導班子 建設和職工隊伍建設, 增強職工敬業(yè)愛崗意識、 廉潔奉公意識, 克服不良習氣, 糾正違法違 紀現(xiàn)象, 增強農村信用社的凝聚力、 向心力。 二是建立職工培訓制度, 努力提高職工的業(yè)務 素質。(四創(chuàng)新經(jīng)營理念大力促進農村金融組織和金融產(chǎn)品創(chuàng)新。 在加強監(jiān)管、 防范風險、 總結 試點經(jīng)驗的基礎 上, 鼓勵適合農村需求特點的金融組織創(chuàng)新和金融產(chǎn)品創(chuàng)新, 促進縣

8、域 經(jīng)濟 發(fā)展和金融機構 適度競爭,推動交易工具和業(yè)務品種的創(chuàng)新。(五營造良好的外部環(huán)境一是盡快制定農村信用合作法 ,確立農村信用社的 法律 地位,保障農村信用社和存 款人的合法權益, 使農村信用社步入法制化管理的軌道, 真正做到依法經(jīng)營、 依法管理; 二 是剝離農村信用社的不良資產(chǎn), 使農村信用社甩掉包袱, 輕裝前進; 三是加強金融法制宣傳 教育 , 努力提高全社會的法制意識和信用觀念, 營造一個良好的社會信用環(huán)境; 四是堅決避 免對農村信用社的多頭檢查和重復檢查, 重點抓好對其年檢工作; 五是人民銀行市、 縣兩級 支行要切實加強對農村信用社的風險監(jiān)管, 一方面控制住新風險的產(chǎn)生, 另一方面著力化解 已暴露和潛在的風險。 同時, 要加強對農村信用社支農業(yè)績的考核, 使其不偏離支持 “ 三農 ” 的方向。(六加強金融監(jiān)管一是強化信用社市場準入管理; 二是改進監(jiān)管方式和手段加強非現(xiàn)場監(jiān)管; 三是建立信 用社信用評級制度;四是建立強制性存款保險制度?！?參考文獻 】1王世英 . 農村金融學 . 中國 金融出版社, 1997.11.2徐笑波 . 中國農村金融的變革與發(fā)展 .