研發(fā)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)后勤流程模板

1、2003 Allpku業(yè)務(wù)流程-研發(fā)研發(fā)目錄目錄2003 Allpku結(jié)束流程終點(diǎn)流程終點(diǎn) - - (來自客戶的付款單據(jù))開始流程開端流程開端 - - (一個(gè)客戶致電客戶服務(wù)中心)決策點(diǎn)決策點(diǎn)決策點(diǎn) - - (客戶是否滿足獲得30%扣率的要求)流程步驟流程步驟流程步驟 - - (會(huì)計(jì)部門檢查客戶相應(yīng)狀況)信息文檔信息文檔信息文檔 - - (企業(yè)年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo))A流程遷移流程遷移 - - (轉(zhuǎn)向流程的另一個(gè)部分)業(yè)務(wù)流程是按先后排列或并行的一整套活動(dòng)或任務(wù)，它們基于指令完業(yè)務(wù)流程是按先后排列或并行的一整套活動(dòng)或任務(wù)，它們基于指令完成特定的工作。這些工作將輸入的指令轉(zhuǎn)變?yōu)橐粋€(gè)或多個(gè)輸出的結(jié)果成特定的

2、工作。這些工作將輸入的指令轉(zhuǎn)變?yōu)橐粋€(gè)或多個(gè)輸出的結(jié)果，從而達(dá)到共同的目的。，從而達(dá)到共同的目的。業(yè)務(wù)流程圖例業(yè)務(wù)流程圖例流程說明流程說明2003 Allpku流程系列研發(fā)規(guī)劃流程流程系列研發(fā)規(guī)劃流程 (1.1)(1.1)流程輸出流程設(shè)計(jì)出發(fā)點(diǎn)流程負(fù)責(zé)人流程輸入研發(fā)項(xiàng)目的組合戰(zhàn)略和產(chǎn)品周期計(jì)劃產(chǎn)品策劃和概念產(chǎn)品策劃和概念設(shè)計(jì)設(shè)計(jì)審批通過的研發(fā)項(xiàng)目產(chǎn)品管理中心研發(fā)部確保產(chǎn)品是否能夠滿足客戶和市場(chǎng)的需求保證產(chǎn)品研發(fā)需要達(dá)到的產(chǎn)品質(zhì)量、成本、性能正確傳達(dá)到設(shè)計(jì)部門對(duì)研發(fā)分階段審批和投資選擇風(fēng)險(xiǎn)低，成功率高的方案對(duì)所需資源進(jìn)行估算公司經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略研發(fā)項(xiàng)目的組合研發(fā)項(xiàng)目的組合管理和產(chǎn)品周期管理和產(chǎn)品周期計(jì)劃計(jì)

3、劃研發(fā)項(xiàng)目的組合戰(zhàn)略產(chǎn)品經(jīng)理把公司的經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略轉(zhuǎn)化為具體的產(chǎn)品組合和計(jì)劃對(duì)外部環(huán)境的變化和競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的活動(dòng)作出反應(yīng)根據(jù)公司的研發(fā)資源情況，安排具體的研發(fā)周期計(jì)劃產(chǎn)品的概念設(shè)計(jì)產(chǎn)品開發(fā)設(shè)計(jì)項(xiàng)目目標(biāo)詳細(xì)的產(chǎn)品描述說明產(chǎn)品詳細(xì)設(shè)計(jì)和產(chǎn)品詳細(xì)設(shè)計(jì)和驗(yàn)證驗(yàn)證正式發(fā)布的工程設(shè)計(jì)圖紙產(chǎn)品管理中心研發(fā)部進(jìn)行三輪設(shè)計(jì)和驗(yàn)證確保產(chǎn)品的詳細(xì)設(shè)計(jì)滿足所有的項(xiàng)目目標(biāo)保證設(shè)計(jì)的產(chǎn)品在制造上是可行的驗(yàn)證產(chǎn)品設(shè)計(jì)和生產(chǎn)工藝設(shè)計(jì)具有高可靠性運(yùn)用并行工程進(jìn)行開發(fā)正式發(fā)布的產(chǎn)品工程設(shè)計(jì)生產(chǎn)準(zhǔn)備生產(chǎn)準(zhǔn)備可以滿負(fù)荷運(yùn)行的生產(chǎn)線產(chǎn)品管理中心技協(xié)部保證工程設(shè)計(jì)到批量生產(chǎn)的順利過渡驗(yàn)證產(chǎn)品的詳細(xì)設(shè)計(jì)滿足質(zhì)量和工藝可靠性要求驗(yàn)證生產(chǎn)線的滿負(fù)荷生產(chǎn)

4、能力（包括供應(yīng)商）驗(yàn)證供應(yīng)鏈系統(tǒng)2003 Allpku流程名稱：研發(fā)項(xiàng)目的組合管理和產(chǎn)品周期計(jì)劃流程名稱：研發(fā)項(xiàng)目的組合管理和產(chǎn)品周期計(jì)劃流程編號(hào)：流程編號(hào)：1.1.11.1.1流程擁有者：產(chǎn)品經(jīng)理流程擁有者：產(chǎn)品經(jīng)理時(shí)間產(chǎn)品經(jīng)理開始公司決策層企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃對(duì)本公司當(dāng)前產(chǎn)品進(jìn)行競(jìng)爭(zhēng)性定位評(píng)估今后外部環(huán)境變化對(duì)本公司產(chǎn)品的影響評(píng)估競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手活動(dòng)對(duì)本公司產(chǎn)品的影響基于前面的評(píng)估，對(duì)本公司的產(chǎn)品進(jìn)行SWOT分析企劃部明確公司的戰(zhàn)略意圖，收集相關(guān)細(xì)分市場(chǎng)的環(huán)境信息A12345產(chǎn)品管理中心研發(fā)部/技協(xié)部2003 Allpku流程名稱：研發(fā)項(xiàng)目的組合管理和產(chǎn)品周期計(jì)劃（續(xù)上頁）流程名稱：研發(fā)項(xiàng)目的組合管理

5、和產(chǎn)品周期計(jì)劃（續(xù)上頁）流程編號(hào)：流程編號(hào)：1.1.11.1.1流程擁有者：產(chǎn)品經(jīng)理流程擁有者：產(chǎn)品經(jīng)理時(shí)間公司決策層描述支持產(chǎn)品戰(zhàn)略設(shè)想所需的產(chǎn)品計(jì)劃評(píng)估各個(gè)產(chǎn)品計(jì)劃對(duì)本公司收益的影響,排出優(yōu)先級(jí)了解新產(chǎn)品計(jì)劃所需要的全部技術(shù)是否可得根據(jù)獲取技術(shù)的難度對(duì)于產(chǎn)品計(jì)劃作出調(diào)整,并根據(jù)研發(fā)資源排出周期計(jì)劃產(chǎn)品經(jīng)理產(chǎn)品管理中心研發(fā)部/技協(xié)部企劃部審核通過根據(jù)SWOT分析，初步擬定產(chǎn)品的戰(zhàn)略性設(shè)想A結(jié)束是否6789101211對(duì)事業(yè)部上報(bào)的產(chǎn)品周期計(jì)劃進(jìn)行匯總和分析2003 Allpku流程名稱：研發(fā)項(xiàng)目的組合管理和產(chǎn)品周期計(jì)劃流程說明流程名稱：研發(fā)項(xiàng)目的組合管理和產(chǎn)品周期計(jì)劃流程說明流程編號(hào)：流程編

6、號(hào)：1.1.1 1.1.1 流程擁有者：產(chǎn)品經(jīng)理流程擁有者：產(chǎn)品經(jīng)理流程步驟流程步驟工作內(nèi)容的簡(jiǎn)要描述工作內(nèi)容的簡(jiǎn)要描述重要輸入重要輸入重要輸出重要輸出相關(guān)表單相關(guān)表單1.根據(jù)集團(tuán)指定的發(fā)展戰(zhàn)略，明確需要競(jìng)爭(zhēng)的細(xì)分市場(chǎng)，收集細(xì)分市場(chǎng)的數(shù)據(jù)，包括市場(chǎng)大小，成長(zhǎng)率，競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手產(chǎn)品的情況，以及外部政治、法規(guī)等各種信息集團(tuán)發(fā)展戰(zhàn)略2.根據(jù)競(jìng)爭(zhēng)定位標(biāo)準(zhǔn)（包括市場(chǎng)方面、財(cái)務(wù)方面、產(chǎn)品方面等），對(duì)于本公司當(dāng)前每一個(gè)產(chǎn)品與競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的產(chǎn)品進(jìn)行比較，進(jìn)行競(jìng)爭(zhēng)性定位評(píng)估競(jìng)爭(zhēng)性定位評(píng)估競(jìng)爭(zhēng)性定位評(píng)估3.考慮外部環(huán)境的變化對(duì)于公司產(chǎn)品的影響，包括國(guó)家政策的變化、法律法規(guī)的變化、進(jìn)口關(guān)稅的變化等外部環(huán)境變化的調(diào)研4.考慮競(jìng)

7、爭(zhēng)對(duì)手將來可能發(fā)布的產(chǎn)品和時(shí)間表，考慮本公司產(chǎn)品應(yīng)該采取什么樣的對(duì)策以及對(duì)策風(fēng)險(xiǎn)的大小競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手活動(dòng)調(diào)研5.根據(jù)前面的評(píng)估，對(duì)于本公司的產(chǎn)品進(jìn)行SWOT分析（優(yōu)勢(shì)、劣勢(shì)，機(jī)會(huì)、威脅）本公司產(chǎn)品SWOT分析本公司產(chǎn)品SWOT分析6.產(chǎn)品經(jīng)理和研發(fā)部門一起，根據(jù)分析作出戰(zhàn)略性構(gòu)想，列出可能的反應(yīng)行動(dòng)計(jì)劃反應(yīng)行動(dòng)計(jì)劃7.根據(jù)行動(dòng)計(jì)劃列出產(chǎn)品計(jì)劃產(chǎn)品計(jì)劃8.產(chǎn)品經(jīng)理對(duì)行動(dòng)計(jì)劃進(jìn)行收益評(píng)估，列出產(chǎn)品計(jì)劃的優(yōu)先級(jí)9.研發(fā)部門調(diào)研以確定的產(chǎn)品計(jì)劃所需的全部技術(shù)是否可得10.產(chǎn)品經(jīng)理根據(jù)技術(shù)的可得性對(duì)于產(chǎn)品計(jì)劃作出進(jìn)一步的調(diào)整，根據(jù)公司的研發(fā)資源情況，排出產(chǎn)品研發(fā)的周期計(jì)劃修改的產(chǎn)品周期計(jì)劃11.確定的產(chǎn)品計(jì)劃

8、送交公司決策層審批審批后的產(chǎn)品周期計(jì)劃產(chǎn)品組合策略和產(chǎn)品周期計(jì)劃2003 Allpku流程名稱：產(chǎn)品的策劃和概念設(shè)計(jì)流程名稱：產(chǎn)品的策劃和概念設(shè)計(jì)流程編號(hào)：流程編號(hào)：1.1.21.1.2流程擁有者：產(chǎn)品經(jīng)理流程擁有者：產(chǎn)品經(jīng)理時(shí)間產(chǎn)品管理中心研發(fā)部/技協(xié)部開始公司決策層研發(fā)項(xiàng)目組合戰(zhàn)略和產(chǎn)品計(jì)劃對(duì)產(chǎn)品細(xì)分市場(chǎng)進(jìn)行具體的市場(chǎng)調(diào)研根據(jù)市場(chǎng)調(diào)研的結(jié)果細(xì)化產(chǎn)品和市場(chǎng)定義初步估計(jì)每種方案的的成本和效益初步制定出23個(gè)備選技術(shù)方案任命項(xiàng)目經(jīng)理，成立項(xiàng)目調(diào)研小組12345采購部/技協(xié)部財(cái)務(wù)部初步確定主要供應(yīng)商確定首選技術(shù)方案，完成詳細(xì)的產(chǎn)品定義，確定生產(chǎn)地點(diǎn)和所有供應(yīng)商對(duì)首選方案完成詳細(xì)的成本和效益分析審核

9、通過A否是678910審核通過是否產(chǎn)品經(jīng)理2003 Allpku流程名稱：產(chǎn)品的策劃和概念設(shè)計(jì)（續(xù)上頁）流程名稱：產(chǎn)品的策劃和概念設(shè)計(jì)（續(xù)上頁）流程編號(hào)：流程編號(hào)：1.1.21.1.2流程擁有者：產(chǎn)品經(jīng)理流程擁有者：產(chǎn)品經(jīng)理時(shí)間產(chǎn)品經(jīng)理公司決策層產(chǎn)品的詳細(xì)設(shè)計(jì)啟動(dòng)確認(rèn)產(chǎn)品的單位成本、產(chǎn)品質(zhì)量、性能目標(biāo)，下達(dá)研發(fā)任務(wù)A13產(chǎn)品管理中心研發(fā)部/技協(xié)部采購部/技協(xié)部財(cái)務(wù)部批準(zhǔn)項(xiàng)目投資，撥給研發(fā)所需的人員設(shè)備等資源結(jié)束11122003 Allpku流程步驟流程步驟工作內(nèi)容的簡(jiǎn)要描述工作內(nèi)容的簡(jiǎn)要描述重要輸入重要輸入重要輸出重要輸出相關(guān)表單相關(guān)表單1.根據(jù)產(chǎn)品組合策略和產(chǎn)品計(jì)劃的規(guī)劃，任命項(xiàng)目經(jīng)理并成立

10、項(xiàng)目的調(diào)研小組（包含市場(chǎng)、研發(fā)、財(cái)務(wù)的人員），為研發(fā)項(xiàng)目的審批和正式啟動(dòng)作準(zhǔn)備產(chǎn)品組合策略和產(chǎn)品計(jì)劃研發(fā)項(xiàng)目調(diào)研小組2.為需要研發(fā)的產(chǎn)品進(jìn)行具體的市場(chǎng)調(diào)研，了解今后相關(guān)政策法規(guī)的變化，競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手產(chǎn)品的質(zhì)量、成本、性能以及今后可能推出的新技術(shù)，了解顧客和市場(chǎng)對(duì)產(chǎn)品的具體需求市場(chǎng)調(diào)研結(jié)果和分析報(bào)告市場(chǎng)調(diào)研結(jié)果和分析報(bào)告3.根據(jù)市場(chǎng)調(diào)研的結(jié)果，開始產(chǎn)品的概念設(shè)計(jì)，初步制定產(chǎn)品所需要具備的功能、成本、性能、質(zhì)量等目標(biāo)，列出產(chǎn)品所需的所有特征清單產(chǎn)品的概念設(shè)計(jì)產(chǎn)品特征清單4.評(píng)估紫光和供應(yīng)商的現(xiàn)有技術(shù)，提出23個(gè)產(chǎn)品的技術(shù)備選方案和產(chǎn)品外型設(shè)計(jì)方案初選的技術(shù)方案5.初步確定主要的供應(yīng)商伙伴，確定生產(chǎn)基地，

11、了解公司和供應(yīng)商伙伴的生產(chǎn)能力是否需要擴(kuò)充，將供應(yīng)鏈的信息反饋給產(chǎn)品規(guī)劃的部門供應(yīng)商列表，生產(chǎn)基地和產(chǎn)能計(jì)劃供應(yīng)商列表，生產(chǎn)基地和產(chǎn)能計(jì)劃6.根據(jù)產(chǎn)品產(chǎn)品管理中心研發(fā)部初步制定的技術(shù)方案粗略估算產(chǎn)品的單位成本和生產(chǎn)所需要的投資，估算市場(chǎng)投放需要的成本和供應(yīng)鏈的成本，估算研發(fā)具體展開所需要的費(fèi)用對(duì)技術(shù)方案的初步財(cái)務(wù)分析7.對(duì)初選的23個(gè)方案進(jìn)行評(píng)估，選擇一個(gè)首選的技術(shù)方案，并進(jìn)行細(xì)化，確定產(chǎn)品的功能特征，并確定性能、質(zhì)量、成本等研發(fā)目標(biāo)，確定主要競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的比照產(chǎn)品，初步制定市場(chǎng)投放計(jì)劃和各地的逐年銷量目標(biāo)首選技術(shù)方案，研發(fā)目標(biāo)8.就產(chǎn)品的主要供應(yīng)商伙伴、生產(chǎn)基地、生產(chǎn)和供應(yīng)鏈投資等達(dá)成一致確定的

12、主要供應(yīng)商等流程名稱：產(chǎn)品的策劃和概念設(shè)計(jì)流程說明流程名稱：產(chǎn)品的策劃和概念設(shè)計(jì)流程說明流程編號(hào)：流程編號(hào)：1.1.21.1.2流程擁有者：產(chǎn)品經(jīng)理流程擁有者：產(chǎn)品經(jīng)理2003 Allpku流程步驟流程步驟工作內(nèi)容的簡(jiǎn)要描述工作內(nèi)容的簡(jiǎn)要描述重要輸入重要輸入重要輸出重要輸出相關(guān)表單相關(guān)表單9.完成投資收益分析，根據(jù)項(xiàng)目小組的方案和計(jì)劃細(xì)化財(cái)務(wù)分析，估算產(chǎn)品的單位成本、研發(fā)費(fèi)用、生產(chǎn)投資、市場(chǎng)投放成本、供應(yīng)鏈成本，為決策層進(jìn)行評(píng)審作準(zhǔn)備產(chǎn)品的初步設(shè)計(jì)，初步制定的生產(chǎn)和采購來源，研發(fā)計(jì)劃，市場(chǎng)投放計(jì)劃等研發(fā)項(xiàng)目的財(cái)務(wù)分析研發(fā)項(xiàng)目的財(cái)務(wù)分析10.公司決策層對(duì)研發(fā)調(diào)研小組提交的分析報(bào)告進(jìn)行評(píng)估，決定是

13、否研發(fā)詳細(xì)設(shè)計(jì)是否正式開始11.如果評(píng)估通過，批準(zhǔn)詳細(xì)設(shè)計(jì)所需要需要經(jīng)費(fèi)，并劃撥所需要的研發(fā)資源12.下達(dá)研發(fā)詳細(xì)設(shè)計(jì)任務(wù)，交付產(chǎn)品的詳細(xì)描述，把需要研發(fā)達(dá)成的目標(biāo)（產(chǎn)品的功能、性能、質(zhì)量、單位成本、研發(fā)周期）落實(shí)成文并與研發(fā)項(xiàng)目經(jīng)理達(dá)成一致。研發(fā)目標(biāo)書將成為研發(fā)經(jīng)理的考核標(biāo)準(zhǔn)研發(fā)目標(biāo)任務(wù)書13.研發(fā)項(xiàng)目經(jīng)理制定詳細(xì)的項(xiàng)目計(jì)劃，研發(fā)資源到位，研發(fā)項(xiàng)目正式啟動(dòng)流程名稱：產(chǎn)品的策劃和概念設(shè)計(jì)流程說明（續(xù)上頁）流程名稱：產(chǎn)品的策劃和概念設(shè)計(jì)流程說明（續(xù)上頁）流程編號(hào)：流程編號(hào)：1.1.21.1.2流程擁有者：產(chǎn)品經(jīng)理流程擁有者：產(chǎn)品經(jīng)理2003 Allpku流程名稱：產(chǎn)品的詳細(xì)設(shè)計(jì)流程名稱：產(chǎn)品的詳

14、細(xì)設(shè)計(jì)流程編號(hào)：流程編號(hào)：1.1.31.1.3流程擁有者：研發(fā)項(xiàng)目經(jīng)理流程擁有者：研發(fā)項(xiàng)目經(jīng)理時(shí)間OEM制造商/研發(fā)設(shè)計(jì)小組開始公司決策層研發(fā)項(xiàng)目目標(biāo)書進(jìn)行初始的詳細(xì)設(shè)計(jì)和樣品制作測(cè)試根據(jù)測(cè)試的結(jié)果進(jìn)行改進(jìn)設(shè)計(jì)和進(jìn)行樣品制作制定詳細(xì)的研發(fā)計(jì)劃，進(jìn)行項(xiàng)目管理1245產(chǎn)品管理中心采購部財(cái)務(wù)部測(cè)試下發(fā)提前期長(zhǎng)的工裝模具的采購訂單審核通過A否是678OEM制造商/研發(fā)項(xiàng)目經(jīng)理持續(xù)控制成本3B2003 Allpku流程名稱：產(chǎn)品的詳細(xì)設(shè)計(jì)（續(xù)上頁）流程名稱：產(chǎn)品的詳細(xì)設(shè)計(jì)（續(xù)上頁）流程編號(hào)：流程編號(hào)：1.1.31.1.3流程擁有者：研發(fā)項(xiàng)目經(jīng)理流程擁有者：研發(fā)項(xiàng)目經(jīng)理時(shí)間OEM制造商/研發(fā)設(shè)計(jì)小組公司決

15、策層產(chǎn)品管理中心采購部A改進(jìn)設(shè)計(jì)并制作產(chǎn)品驗(yàn)證樣品測(cè)試陸續(xù)下達(dá)工裝模具的采購訂單設(shè)計(jì)生產(chǎn)工藝產(chǎn)品管理中心技協(xié)部發(fā)布工程圖紙審核通過否是成立生產(chǎn)投產(chǎn)小組，準(zhǔn)備試生產(chǎn)結(jié)束9101112131415BOEM制造商/研發(fā)項(xiàng)目經(jīng)理2003 Allpku流程步驟流程步驟工作內(nèi)容的簡(jiǎn)要描述工作內(nèi)容的簡(jiǎn)要描述重要輸入重要輸入重要輸出重要輸出相關(guān)表單相關(guān)表單1.產(chǎn)品的詳細(xì)設(shè)計(jì)正式開始，項(xiàng)目經(jīng)理將設(shè)計(jì)任務(wù)分解并制定詳細(xì)的工作計(jì)劃；對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行持續(xù)監(jiān)控，包括調(diào)控資源，解決沖突，控制進(jìn)度等研發(fā)項(xiàng)目的目標(biāo)產(chǎn)品的詳細(xì)描述研發(fā)項(xiàng)目的詳細(xì)計(jì)劃研發(fā)項(xiàng)目的詳細(xì)計(jì)劃2.開始進(jìn)行初始的詳細(xì)設(shè)計(jì)，繪制第一輪零件圖并制作第一輪樣品3.財(cái)務(wù)

16、部持續(xù)地對(duì)產(chǎn)品的研發(fā)進(jìn)行成本控制4.對(duì)初始的設(shè)計(jì)樣品進(jìn)行測(cè)試，估計(jì)并驗(yàn)證產(chǎn)品的性能和可靠性測(cè)試結(jié)果5.根據(jù)測(cè)試的結(jié)果修改工程設(shè)計(jì)，制作第二輪樣品6.測(cè)試，修正對(duì)產(chǎn)品性能的預(yù)測(cè)和對(duì)耐久性、質(zhì)量和可靠性的預(yù)測(cè)，對(duì)產(chǎn)品的設(shè)計(jì)建立足夠的信心測(cè)試結(jié)果7.下達(dá)周期長(zhǎng)的工裝模具的采購訂單（需要設(shè)計(jì)部門確認(rèn)相關(guān)零部件設(shè)計(jì)不再有設(shè)計(jì)變動(dòng)）8.對(duì)產(chǎn)品的設(shè)計(jì)進(jìn)行評(píng)審。如果通過則開始設(shè)計(jì)生產(chǎn)工藝，陸續(xù)下達(dá)工裝模具的采購訂單9.將評(píng)審中提出的意見反應(yīng)到產(chǎn)品設(shè)計(jì)中，制作產(chǎn)品驗(yàn)證樣品10.陸續(xù)下達(dá)工裝模具的采購訂單，對(duì)由供應(yīng)商提供的采用實(shí)際的生產(chǎn)模具生產(chǎn)零部件進(jìn)行檢驗(yàn)11.進(jìn)行生產(chǎn)工藝的設(shè)計(jì)12.測(cè)試，測(cè)試的結(jié)果用來決定是

17、否發(fā)布設(shè)計(jì)圖紙測(cè)試結(jié)果產(chǎn)品測(cè)試報(bào)告13,成立生產(chǎn)投產(chǎn)準(zhǔn)備小組，準(zhǔn)備進(jìn)行試生產(chǎn)。對(duì)生產(chǎn)線進(jìn)行調(diào)試準(zhǔn)備，對(duì)生產(chǎn)人員進(jìn)行培訓(xùn)流程名稱：產(chǎn)品的詳細(xì)設(shè)計(jì)流程說明流程名稱：產(chǎn)品的詳細(xì)設(shè)計(jì)流程說明流程編號(hào)：流程編號(hào)：1.1.31.1.3流程擁有者：研發(fā)項(xiàng)目經(jīng)理流程擁有者：研發(fā)項(xiàng)目經(jīng)理2003 Allpku流程步驟流程步驟工作內(nèi)容的簡(jiǎn)要描述工作內(nèi)容的簡(jiǎn)要描述重要輸入重要輸入重要輸出重要輸出相關(guān)表單相關(guān)表單14.評(píng)審，如果通過則可以正式發(fā)布產(chǎn)品的工程設(shè)計(jì)圖紙；列出對(duì)項(xiàng)目研發(fā)目標(biāo)的最新預(yù)測(cè)；評(píng)審結(jié)果和項(xiàng)目目標(biāo)的最新預(yù)測(cè)15.產(chǎn)品管理中心研發(fā)部正式發(fā)布設(shè)計(jì)圖紙。不再因?yàn)樵O(shè)計(jì)部門的原因進(jìn)行設(shè)計(jì)變動(dòng)正式發(fā)布的工程圖紙正

18、式發(fā)布的工程圖紙流程名稱：產(chǎn)品的詳細(xì)設(shè)計(jì)流程說明（續(xù)上頁）流程名稱：產(chǎn)品的詳細(xì)設(shè)計(jì)流程說明（續(xù)上頁）流程編號(hào)：流程編號(hào)：1.1.31.1.3流程擁有者：研發(fā)項(xiàng)目經(jīng)理流程擁有者：研發(fā)項(xiàng)目經(jīng)理2003 Allpku試生產(chǎn)，驗(yàn)證滿負(fù)荷狀態(tài)下零部件的質(zhì)量流程名稱：生產(chǎn)準(zhǔn)備流程名稱：生產(chǎn)準(zhǔn)備流程編號(hào)：流程編號(hào)：1.1.41.1.4流程擁有者：產(chǎn)品管理中心技協(xié)部流程擁有者：產(chǎn)品管理中心技協(xié)部時(shí)間產(chǎn)品管理中心技協(xié)部開始公司決策層采購零部件測(cè)試根據(jù)測(cè)試的結(jié)果作設(shè)計(jì)變更對(duì)生產(chǎn)線進(jìn)行安裝調(diào)試1346工廠采購部工藝審核通過A否是5OEM制造商/研發(fā)設(shè)計(jì)小組制造生產(chǎn)線工藝驗(yàn)證樣品2根據(jù)測(cè)試的結(jié)果調(diào)整工藝和生產(chǎn)線8采購

19、零部件B根據(jù)測(cè)試的結(jié)果作設(shè)計(jì)變更根據(jù)測(cè)試的結(jié)果調(diào)整工藝和生產(chǎn)線7911122003 Allpku流程名稱：生產(chǎn)準(zhǔn)備（續(xù)上頁）流程名稱：生產(chǎn)準(zhǔn)備（續(xù)上頁）流程編號(hào)：流程編號(hào)：1.1.41.1.4流程擁有者：產(chǎn)品管理中心技協(xié)部流程擁有者：產(chǎn)品管理中心技協(xié)部時(shí)間產(chǎn)品管理中心技協(xié)部公司決策層批量生產(chǎn)1016工廠采購部OEM廠商/研發(fā)設(shè)計(jì)小組試生產(chǎn)，驗(yàn)證滿負(fù)荷狀態(tài)下產(chǎn)品的質(zhì)量13A零部件試生產(chǎn)審核通過產(chǎn)品試生產(chǎn)審核通過結(jié)束18采購零部件根據(jù)測(cè)試的結(jié)果作設(shè)計(jì)變更根據(jù)測(cè)試的結(jié)果調(diào)整工藝和生產(chǎn)線B否是141517否是2003 Allpku流程步驟流程步驟工作內(nèi)容的簡(jiǎn)要描述工作內(nèi)容的簡(jiǎn)要描述重要輸入重要輸入重要

20、輸出重要輸出相關(guān)表單相關(guān)表單1.生產(chǎn)用工裝模具陸續(xù)到位，進(jìn)行生產(chǎn)線的安裝調(diào)試，確認(rèn)內(nèi)部和外部供應(yīng)商處的設(shè)備和工藝都已經(jīng)具備投產(chǎn)的能力2.從供應(yīng)商處采購其使用實(shí)際生產(chǎn)工藝制造的零部件3.使用實(shí)際生產(chǎn)工藝制造產(chǎn)品樣品，驗(yàn)證生產(chǎn)線設(shè)備和工藝已經(jīng)具備投產(chǎn)的能力4.測(cè)試，驗(yàn)證生產(chǎn)出的樣品是否達(dá)到設(shè)計(jì)要求5.進(jìn)行生產(chǎn)線的工藝審核完成最終的設(shè)計(jì)簽收生產(chǎn)工藝評(píng)審表6.針對(duì)測(cè)試的結(jié)果，按照工藝的要求調(diào)整設(shè)計(jì)并進(jìn)行設(shè)計(jì)變更7.針對(duì)測(cè)試的結(jié)果，對(duì)生產(chǎn)設(shè)備和工藝進(jìn)行調(diào)整8.在滿負(fù)荷條件下進(jìn)行零部件的試生產(chǎn)，驗(yàn)證其質(zhì)量9.向供應(yīng)商采購零部件，驗(yàn)證其在滿負(fù)荷條件下生產(chǎn)出的零部件的質(zhì)量10.審核零部件的滿負(fù)荷生產(chǎn)條件下的質(zhì)

21、量11.針對(duì)測(cè)試的結(jié)果，按照工藝的要求調(diào)整設(shè)計(jì)并進(jìn)行設(shè)計(jì)變更12,針對(duì)測(cè)試的結(jié)果，對(duì)生產(chǎn)設(shè)備和工藝進(jìn)行調(diào)整13.滿負(fù)荷試生產(chǎn)，驗(yàn)證此條件下的產(chǎn)品的性能、質(zhì)量等是否達(dá)到設(shè)計(jì)要求滿負(fù)荷情況下的生產(chǎn)工藝評(píng)審結(jié)果生產(chǎn)工藝評(píng)審表14. 從供應(yīng)商處采購零件，保證試生產(chǎn)的需要流程名稱：生產(chǎn)準(zhǔn)備流程說明流程名稱：生產(chǎn)準(zhǔn)備流程說明流程編號(hào)：流程編號(hào)：1.1.41.1.4流程擁有者：產(chǎn)品管理中心技協(xié)部流程擁有者：產(chǎn)品管理中心技協(xié)部2003 Allpku流程步驟流程步驟工作內(nèi)容的簡(jiǎn)要描述工作內(nèi)容的簡(jiǎn)要描述重要輸入重要輸入重要輸出重要輸出相關(guān)表單相關(guān)表單15.對(duì)試生產(chǎn)進(jìn)行審核試生產(chǎn)產(chǎn)品的質(zhì)量評(píng)審結(jié)果生產(chǎn)工藝評(píng)審表16

22、.針對(duì)測(cè)試的結(jié)果，按照工藝的要求調(diào)整設(shè)計(jì)并進(jìn)行設(shè)計(jì)變更17.針對(duì)測(cè)試的結(jié)果，對(duì)生產(chǎn)設(shè)備和工藝進(jìn)行調(diào)整18.試生產(chǎn)審核通過，則可以進(jìn)入正式的批量生產(chǎn)。逐步提高產(chǎn)能，直到到達(dá)設(shè)計(jì)的產(chǎn)能流程名稱：生產(chǎn)準(zhǔn)備流程說明（續(xù)上頁）流程名稱：生產(chǎn)準(zhǔn)備流程說明（續(xù)上頁）流程編號(hào)：流程編號(hào)：1.1.41.1.4流程擁有者：產(chǎn)品管理中心技協(xié)部流程擁有者：產(chǎn)品管理中心技協(xié)部2003 Allpku流程名稱：獲取外部技術(shù)流程名稱：獲取外部技術(shù)流程編號(hào)：流程編號(hào)：1.1.51.1.5流程擁有者：產(chǎn)品管理中心研發(fā)部流程擁有者：產(chǎn)品管理中心研發(fā)部時(shí)間產(chǎn)品管理中心采購部開始公司決策層收集外部環(huán)境技術(shù)趨勢(shì)信息1產(chǎn)品管理中心研發(fā)部收

23、集競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手技術(shù)趨勢(shì)信息2訪談客戶和外部專家，了解用戶需求分析技術(shù)的發(fā)展趨勢(shì)，評(píng)估自行開發(fā)還是外部獲得自行研發(fā)？否研發(fā)新技術(shù)商業(yè)談判結(jié)束結(jié)束是3457市場(chǎng)調(diào)研62003 Allpku流程步驟流程步驟工作內(nèi)容的簡(jiǎn)要描述工作內(nèi)容的簡(jiǎn)要描述重要輸入重要輸入重要輸出重要輸出相關(guān)表單相關(guān)表單1.收集外部的技術(shù)發(fā)展趨勢(shì)，評(píng)估新的技術(shù)對(duì)本公司產(chǎn)品和業(yè)務(wù)的影響2.收集競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的技術(shù)發(fā)展的趨勢(shì)，評(píng)估競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的新技術(shù)對(duì)本公司產(chǎn)品和業(yè)務(wù)的影響3.對(duì)用戶和行業(yè)專家進(jìn)行訪談?wù){(diào)研，了解其對(duì)本公司產(chǎn)品和服務(wù)關(guān)于技術(shù)的需求4.根據(jù)新技術(shù)研發(fā)帶來的效益和需要的成本，以及其重要程度，決定自行開發(fā)還是外部獲得技術(shù)研發(fā)成本效益評(píng)估新技

24、術(shù)成本效益評(píng)估報(bào)告5.如果決定自行開發(fā)，則進(jìn)行新技術(shù)開發(fā)6.如果外部獲得，則進(jìn)行市場(chǎng)調(diào)研，了解從哪些途徑可以得到該新技術(shù)市場(chǎng)調(diào)研結(jié)果市場(chǎng)調(diào)研報(bào)告7.進(jìn)行商業(yè)談判，獲得新技術(shù)流程名稱：獲取外部技術(shù)流程說明流程名稱：獲取外部技術(shù)流程說明流程編號(hào)：流程編號(hào)：1.1.51.1.5流程擁有者：產(chǎn)品管理中心研發(fā)部流程擁有者：產(chǎn)品管理中心研發(fā)部2003 Allpku管理流程-財(cái)務(wù)管理財(cái)務(wù)管理目錄目錄2003 Allpku流程系列財(cái)務(wù)管理流程流程系列財(cái)務(wù)管理流程 (2.2)(2.2)流程輸出流程設(shè)計(jì)出發(fā)點(diǎn)流程負(fù)責(zé)人流程輸入預(yù)算管理預(yù)算管理 歷史數(shù)據(jù) 各部門預(yù)算執(zhí)行情況 各部門年度預(yù)算 滾動(dòng)預(yù)算調(diào)整 財(cái)務(wù)部 預(yù)

25、算規(guī)劃應(yīng)按歷史數(shù)據(jù)計(jì)算的 預(yù)算是可以根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行調(diào)整的財(cái)務(wù)分析財(cái)務(wù)分析 業(yè)務(wù)績(jī)效目標(biāo) 會(huì)計(jì)數(shù)據(jù) 成本分析 財(cái)務(wù)分析報(bào)告 財(cái)務(wù)部 提供決策支持信息成本管理成本管理 生產(chǎn)成本實(shí)際 銷售/管理成本實(shí)際 對(duì)資金計(jì)劃的調(diào)整 財(cái)務(wù)部 資金使用與實(shí)際成本的一致資金計(jì)劃管理資金計(jì)劃管理 各部門用款申請(qǐng) 資金管理,調(diào)度 財(cái)務(wù)部 資金使用與預(yù)算的一致2003 Allpku流程系列預(yù)算管理流程流程系列預(yù)算管理流程 (2.2.1)(2.2.1)流程輸出流程設(shè)計(jì)出發(fā)點(diǎn)流程負(fù)責(zé)人流程輸入預(yù)算啟動(dòng)預(yù)算啟動(dòng) 歷史數(shù)據(jù) 各部門年度工作計(jì)劃 財(cái)務(wù)部 制定年度工作計(jì)劃預(yù)算編制和審批預(yù)算編制和審批 財(cái)務(wù)部 編制預(yù)算和企業(yè)績(jī)效目標(biāo)

26、進(jìn)行比較預(yù)算執(zhí)行和調(diào)整預(yù)算執(zhí)行和調(diào)整 預(yù)算執(zhí)行情況分析 滾動(dòng)調(diào)整的總預(yù)算 財(cái)務(wù)部 使對(duì)未來的預(yù)算更符合實(shí)際 部門年度工作計(jì)劃 總預(yù)算初稿 各部門預(yù)算 資產(chǎn)負(fù)債表預(yù)算 損益表預(yù)算 現(xiàn)金流量表預(yù)算2003 Allpku流程名稱：預(yù)算啟動(dòng)流程流程名稱：預(yù)算啟動(dòng)流程流程編號(hào)：流程編號(hào)： (2.2.1.1)(2.2.1.1)流程擁有者：財(cái)務(wù)部流程擁有者：財(cái)務(wù)部時(shí)間各部門根據(jù)公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃,制定/修改預(yù)算指導(dǎo)原則根據(jù)預(yù)算制定指導(dǎo)原則和經(jīng)營(yíng)目標(biāo),制定本部門財(cái)務(wù)預(yù)算財(cái)務(wù)部公司決策層開始年度銷售目標(biāo)，銷售計(jì)劃和預(yù)算編制的制定年度銷售目標(biāo),銷售計(jì)劃審批匯總本年度到目前為止各部門預(yù)算執(zhí)行情況各部門預(yù)算執(zhí)行情況通過

27、不通過1 12 23 34 45 5結(jié)束2003 Allpku流程名稱：預(yù)算啟動(dòng)流程說明流程名稱：預(yù)算啟動(dòng)流程說明流程編號(hào)：流程編號(hào)： (2.2.1.1) (2.2.1.1) 流程擁有者：財(cái)務(wù)部流程擁有者：財(cái)務(wù)部流程步驟流程步驟工作內(nèi)容的簡(jiǎn)要描述工作內(nèi)容的簡(jiǎn)要描述重要輸入重要輸入重要輸出重要輸出相關(guān)表單相關(guān)表單1.財(cái)務(wù)部匯總本年度到目前為止各部門預(yù)算執(zhí)行情況各部門預(yù)算執(zhí)行情況2.在11月中旬制定年度銷售目標(biāo),銷售計(jì)劃年度銷售目標(biāo),銷售計(jì)劃3.財(cái)務(wù)部根據(jù)公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃,制定/修改預(yù)算指導(dǎo)原則預(yù)算指導(dǎo)原則4.由公司決策層審批預(yù)算指導(dǎo)原則審批結(jié)果5.各部門根據(jù)預(yù)算制定指導(dǎo)原則和經(jīng)營(yíng)目標(biāo),制定本部門

28、財(cái)務(wù)預(yù)算預(yù)算制定指導(dǎo)原則經(jīng)營(yíng)目標(biāo)部門財(cái)務(wù)預(yù)算2003 Allpku流程名稱：預(yù)算編制和審批流程流程名稱：預(yù)算編制和審批流程流程編號(hào)：流程編號(hào)： (2.2.1.2) (2.2.1.2) 流程擁有者：財(cái)務(wù)部流程擁有者：財(cái)務(wù)部時(shí)間每年11月中旬各部門召開各部門預(yù)算規(guī)劃會(huì)議,討論/平衡預(yù)算審批通過？否根據(jù)指導(dǎo)原則和公司經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，平衡各部門財(cái)務(wù)預(yù)算，制定公司預(yù)算草案根據(jù)預(yù)算制定指導(dǎo)原則和經(jīng)營(yíng)目標(biāo),制定本部門財(cái)務(wù)預(yù)算匯總調(diào)整后的各部門預(yù)算匯總結(jié)合目標(biāo)和平衡結(jié)果，調(diào)整/修改本部門財(cái)務(wù)預(yù)算財(cái)務(wù)部公司決策層是1 12 23 34 45 56 6最終確定各部門年度預(yù)算,并通知各部門7 7結(jié)束2003 Allpku

29、流程名稱：預(yù)算編制和審批流程說明流程名稱：預(yù)算編制和審批流程說明流程編號(hào)：流程編號(hào)： (2.2.1.2) (2.2.1.2) 流程擁有者：財(cái)務(wù)部流程擁有者：財(cái)務(wù)部流程步驟流程步驟工作內(nèi)容的簡(jiǎn)要描述工作內(nèi)容的簡(jiǎn)要描述重要輸入重要輸入重要輸出重要輸出相關(guān)表單相關(guān)表單1.各部門根據(jù)預(yù)算制定指導(dǎo)原則和經(jīng)營(yíng)目標(biāo),制定本部門財(cái)務(wù)預(yù)算預(yù)算制定指導(dǎo)原則經(jīng)營(yíng)目標(biāo)部門財(cái)務(wù)預(yù)算2.財(cái)務(wù)部根據(jù)指導(dǎo)原則和公司經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，平衡各部門財(cái)務(wù)預(yù)算，制定公司預(yù)算草案預(yù)算制定指導(dǎo)原則經(jīng)營(yíng)目標(biāo)部門財(cái)務(wù)預(yù)算公司預(yù)算草案3.財(cái)務(wù)部召開各部門預(yù)算規(guī)劃會(huì)議,討論/平衡預(yù)算公司預(yù)算草案平衡后的公司預(yù)算草案4.各部門結(jié)合目標(biāo)和平衡結(jié)果，調(diào)整/修改

30、本部門財(cái)務(wù)預(yù)算5.匯總調(diào)整后的各部門預(yù)算匯總各部門預(yù)算匯總6.公司決策層審批各部門預(yù)算審批后的各部門預(yù)算10.7.財(cái)務(wù)部將最終的確定各部門年度預(yù)算通知各部門確定各部門年度預(yù)算2003 Allpku流程名稱：預(yù)算執(zhí)行和調(diào)整流程流程名稱：預(yù)算執(zhí)行和調(diào)整流程流程編號(hào)：流程編號(hào)： (2.2.1.3) (2.2.1.3) 流程擁有者：財(cái)務(wù)部流程擁有者：財(cái)務(wù)部時(shí)間審核、平衡、批準(zhǔn)/駁回每月預(yù)算計(jì)劃更新根據(jù)需要提出預(yù)算計(jì)劃更改需求批準(zhǔn)？是結(jié)束否每月實(shí)際執(zhí)行與預(yù)算對(duì)比各部門財(cái)務(wù)部公司決策層預(yù)算執(zhí)行預(yù)算更改,并通知相關(guān)部門執(zhí)行更改后的預(yù)算通知相關(guān)部門執(zhí)行原預(yù)算1 12 23 34 45 56 67 72003

31、Allpku流程名稱：預(yù)算執(zhí)行和調(diào)整流程說明流程名稱：預(yù)算執(zhí)行和調(diào)整流程說明流程編號(hào)：流程編號(hào)： (2.2.1.3) (2.2.1.3) 流程擁有者：財(cái)務(wù)部流程擁有者：財(cái)務(wù)部流程步驟流程步驟工作內(nèi)容的簡(jiǎn)要描述工作內(nèi)容的簡(jiǎn)要描述重要輸入重要輸入重要輸出重要輸出相關(guān)表單相關(guān)表單1.各部門預(yù)算執(zhí)行2.財(cái)務(wù)部將每月實(shí)際執(zhí)行與預(yù)算對(duì)比對(duì)比報(bào)告3.各部門根據(jù)需要提出預(yù)算計(jì)劃更改需求更改需求4.財(cái)務(wù)部審核、平衡、批準(zhǔn)/駁回每月預(yù)算計(jì)劃更新更改需求5.更改需求由最高決策層審批經(jīng)審批的預(yù)算更改6.財(cái)務(wù)部預(yù)算更改,并通知相關(guān)部門執(zhí)行更改后的預(yù)算7.對(duì)于不獲審批的預(yù)算更改通知相關(guān)部門執(zhí)行原預(yù)算2003 Allpku

32、流程系列成本管理流程系列成本管理 (2.2.2)(2.2.2)流程輸出流程設(shè)計(jì)出發(fā)點(diǎn)流程負(fù)責(zé)人流程輸入成本管理成本管理 生產(chǎn)成本實(shí)際 銷售/管理成本實(shí)際 對(duì)資金計(jì)劃的調(diào)整 財(cái)務(wù)部 資金使用與實(shí)際成本的一致2003 Allpku流程名稱：成本管理流程流程名稱：成本管理流程流程編號(hào)：流程編號(hào)： 2.2.22.2.2流程擁有者：財(cái)務(wù)部流程擁有者：財(cái)務(wù)部時(shí)間每月末財(cái)務(wù)部開始制造成本分析表按原材料采購成本入帳定期編制制造成本分析表資金成本分析表管理費(fèi)用/資金成本實(shí)際與計(jì)劃差異分析報(bào)告收集數(shù)據(jù)，定期編制管理費(fèi)用分析表、資金成本分析表編制管理費(fèi)用/資金成本實(shí)際與計(jì)劃差異分析報(bào)告管理費(fèi)用分析表銷售費(fèi)用分析表銷

33、售費(fèi)用實(shí)際與計(jì)劃差異分析報(bào)告收集數(shù)據(jù)，定期編制銷售費(fèi)用分析表編制銷售費(fèi)用實(shí)際與計(jì)劃差異分析報(bào)告年度/季/月/周資金計(jì)劃預(yù)算編制流程年度銷售目標(biāo)，銷售計(jì)劃和預(yù)算編制的制定上報(bào)給財(cái)務(wù)副總與公司決策層對(duì)季.月.周資金計(jì)劃提出修改意見公司決策層結(jié)束1 12 24 45 56 67 78 89 91010制造成本實(shí)際與計(jì)劃差異分析報(bào)告定期編制制造成本實(shí)際與計(jì)劃差異分析報(bào)告3 32003 Allpku流程名稱：成本管理流程說明流程名稱：成本管理流程說明流程編號(hào)：流程編號(hào)： 2.2.22.2.2流程擁有者：財(cái)務(wù)部流程擁有者：財(cái)務(wù)部流程步驟流程步驟工作內(nèi)容的簡(jiǎn)要描述工作內(nèi)容的簡(jiǎn)要描述重要輸入重要輸入重要輸出重

34、要輸出相關(guān)表單相關(guān)表單1.財(cái)務(wù)部按采購成本入帳財(cái)務(wù)帳2.財(cái)務(wù)部定期編制制造成本分析表財(cái)務(wù)帳制造成本分析表制造成本分析表3.財(cái)務(wù)部編制制造成本實(shí)際與計(jì)劃差異分析報(bào)告財(cái)務(wù)帳制造成本分析表制造成本實(shí)際與計(jì)劃差異分析報(bào)告4.財(cái)務(wù)部制定年度/季/月/周資金計(jì)劃年度/季/月/周資金計(jì)劃5.財(cái)務(wù)部收集數(shù)據(jù)，定期編制管理費(fèi)用分析表、資金成本分析表財(cái)務(wù)帳管理費(fèi)用分析表、資金成本分析表管理費(fèi)用分析表、資金成本分析表6.財(cái)務(wù)部編制管理費(fèi)用/資金成本實(shí)際與計(jì)劃差異分析報(bào)告財(cái)務(wù)帳管理費(fèi)用分析表、資金成本分析表管理費(fèi)用/資金成本實(shí)際與計(jì)劃差異分析報(bào)告7.收集數(shù)據(jù)，定期編制銷售費(fèi)用分析表財(cái)務(wù)帳銷售費(fèi)用分析表銷售費(fèi)用分析表8

35、.編制銷售費(fèi)用實(shí)際與計(jì)劃差異分析報(bào)告銷售費(fèi)用分析表銷售費(fèi)用實(shí)際與計(jì)劃差異分析報(bào)告9.上報(bào)給財(cái)務(wù)副總與公司決策層10.決策層對(duì)季.月.周資金計(jì)劃提出修改意見2003 Allpku流程系列資金計(jì)劃管理流程系列資金計(jì)劃管理 (2.2.3)(2.2.3)流程輸出流程設(shè)計(jì)出發(fā)點(diǎn)流程負(fù)責(zé)人流程輸入資金計(jì)劃管理資金計(jì)劃管理 各部門用款申請(qǐng) 資金管理,調(diào)度 財(cái)務(wù)部 資金使用與預(yù)算的一致2003 Allpku流程名稱：資金計(jì)劃管理流程流程名稱：資金計(jì)劃管理流程流程編號(hào)：流程編號(hào)：2.2.3 2.2.3 流程擁有者：財(cái)務(wù)部流程擁有者：財(cái)務(wù)部部門根據(jù)需要各部門部門經(jīng)理審核實(shí)際的資金使用需求是否在預(yù)算計(jì)劃內(nèi)？是各部門

36、按實(shí)際需求編制的用款申請(qǐng)財(cái)務(wù)部決策層開始否預(yù)算規(guī)劃流程年度/季度/月資金預(yù)算規(guī)劃部門經(jīng)理對(duì)需求進(jìn)行審核通過不通過部門總監(jiān)根據(jù)權(quán)限的要求進(jìn)行審批根據(jù)權(quán)限的要求進(jìn)行審批通過不通過通過不通過申請(qǐng)對(duì)超計(jì)劃的特批或修改預(yù)算審核批準(zhǔn)手續(xù),票據(jù)是否齊全,審核預(yù)算資金劃撥管理銀行與公司間帳戶關(guān)系根據(jù)公司資金狀況，分析籌資、投資機(jī)會(huì)對(duì)某些籌資、投資機(jī)會(huì)進(jìn)行可行性分析接受資金/管理資金并平衡/調(diào)撥資金制作資金管理報(bào)表,報(bào)公司決策層結(jié)束1 12 23 34 45 56 67 78 89 9101011111212131314142003 Allpku流程名稱：資金計(jì)劃管理流程說明流程名稱：資金計(jì)劃管理流程說明流程編

37、號(hào)：流程編號(hào)：2.2.32.2.3流程擁有者：財(cái)務(wù)部流程擁有者：財(cái)務(wù)部流程步驟流程步驟工作內(nèi)容的簡(jiǎn)要描述工作內(nèi)容的簡(jiǎn)要描述重要輸入重要輸入重要輸出重要輸出相關(guān)表單相關(guān)表單1.各部門按實(shí)際需求編制用款申請(qǐng)用款申請(qǐng)2.部門經(jīng)理對(duì)需求進(jìn)行審核3.財(cái)務(wù)部制定年度/季度/月資金預(yù)算規(guī)劃年度/季度/月資金預(yù)算規(guī)劃4.部門經(jīng)理審核實(shí)際的資金使用需求是否在預(yù)算計(jì)劃內(nèi)？審核結(jié)果5.申請(qǐng)對(duì)超計(jì)劃的特批或修改預(yù)算計(jì)劃特批或預(yù)算6.部門總監(jiān)根據(jù)權(quán)限的要求進(jìn)行審批資金使用申請(qǐng)審批結(jié)果7.決策層根據(jù)權(quán)限的要求進(jìn)行審批資金使用申請(qǐng)審批結(jié)果8.財(cái)務(wù)部審核批準(zhǔn)手續(xù),票據(jù)是否齊全,審核預(yù)算批準(zhǔn)手續(xù)票據(jù)9.財(cái)務(wù)部資金劃撥10.財(cái)務(wù)

38、部接受資金/管理資金并平衡/調(diào)撥資金2003 Allpku流程名稱：資金計(jì)劃管理流程說明流程名稱：資金計(jì)劃管理流程說明( (續(xù)上頁續(xù)上頁) )流程編號(hào)：流程編號(hào)：2.2.3 2.2.3 流程擁有者：財(cái)務(wù)部流程擁有者：財(cái)務(wù)部流程步驟流程步驟工作內(nèi)容的簡(jiǎn)要描述工作內(nèi)容的簡(jiǎn)要描述重要輸入重要輸入重要輸出重要輸出相關(guān)表單相關(guān)表單11.財(cái)務(wù)部每天管理銀行與公司間帳戶關(guān)系12.財(cái)務(wù)部根據(jù)公司資金狀況，分析籌資、投資機(jī)會(huì)資金狀況籌資、投資機(jī)會(huì)籌資、投資機(jī)會(huì)分析13.財(cái)務(wù)部對(duì)某些籌資、投資機(jī)會(huì)進(jìn)行可行性分析籌資、投資機(jī)會(huì)籌資、投資可行性分析14.財(cái)務(wù)部制作資金管理報(bào)表,報(bào)公司決策層資金管理報(bào)表2003 All

39、pku流程系列財(cái)務(wù)分析流程系列財(cái)務(wù)分析 (2.2.4)(2.2.4)流程輸出流程設(shè)計(jì)出發(fā)點(diǎn)流程負(fù)責(zé)人流程輸入財(cái)務(wù)分析財(cái)務(wù)分析 業(yè)務(wù)績(jī)效目標(biāo) 會(huì)計(jì)數(shù)據(jù) 成本分析 財(cái)務(wù)分析報(bào)告 財(cái)務(wù)部 提供決策支持信息2003 Allpku流程名稱：財(cái)務(wù)分析流程流程名稱：財(cái)務(wù)分析流程流程編號(hào)：流程編號(hào)： 2.2.42.2.4流程擁有者：財(cái)務(wù)部流程擁有者：財(cái)務(wù)部開始業(yè)務(wù)績(jī)效目標(biāo)是否能夠獲得所需信息會(huì)計(jì)關(guān)帳成本分析研究和評(píng)估分析所需的信息確定所需信息的存貯方式確定分析所用的工具和方法確定定期分析報(bào)告的格式制定臨時(shí)分析報(bào)告的申請(qǐng)程序編制報(bào)告分析結(jié)果向各部門通報(bào)分析結(jié)果財(cái)務(wù)部是否1 12 23 34 45 56 67 7

40、8 82003 Allpku流程名稱：財(cái)務(wù)分析流程說明流程名稱：財(cái)務(wù)分析流程說明流程編號(hào)：流程編號(hào)： 2.2.42.2.4流程擁有者：財(cái)務(wù)部流程擁有者：財(cái)務(wù)部流程步驟流程步驟工作內(nèi)容的簡(jiǎn)要描述工作內(nèi)容的簡(jiǎn)要描述重要輸入重要輸入重要輸出重要輸出相關(guān)表單相關(guān)表單1.根據(jù)業(yè)務(wù)績(jī)效目標(biāo),會(huì)計(jì)關(guān)帳,成本分析等流程內(nèi)容及其結(jié)果研究和評(píng)估進(jìn)行企業(yè)財(cái)務(wù)分析所需的信息和資料。業(yè)務(wù)績(jī)效目標(biāo)會(huì)計(jì)關(guān)帳成本分析2.因?yàn)樾畔⑹怯筛鱾€(gè)部門提供并且會(huì)被各個(gè)不同的部門和目的使用,因此分析所用的信息需要確定合理的存貯方式,比如使用數(shù)據(jù)倉庫和在線聯(lián)機(jī)分析,以充分滿足不同的分析需求。3.進(jìn)行財(cái)務(wù)分析需要使用特定的工具和方法，比如常用

41、的財(cái)務(wù)比率和多因素分析法。需要根據(jù)企業(yè)具體情況確定并獲取所需的分析工具和方法。4.財(cái)務(wù)部需要定期發(fā)布財(cái)務(wù)分析報(bào)告，因此需要確定一個(gè)固定的定期財(cái)務(wù)分析報(bào)告格式。5.除去定期財(cái)務(wù)分析報(bào)告，各個(gè)部門會(huì)提出特定的或者臨時(shí)的財(cái)務(wù)分析要求，因此需要制定臨時(shí)分析報(bào)告的申請(qǐng)程序6.定期編制報(bào)告7.對(duì)報(bào)告的結(jié)果進(jìn)行分析，并提出合理的解釋和建議8.向各部門通報(bào)分析結(jié)果2003 Allpku目錄目錄管理流程-會(huì)計(jì)會(huì)計(jì)2003 Allpku流程系列會(huì)計(jì)流程系列會(huì)計(jì) (2.3)(2.3)流程輸出流程設(shè)計(jì)出發(fā)點(diǎn)流程負(fù)責(zé)人流程輸入 采購合同 入庫單 發(fā)票 付款申請(qǐng)?zhí)幚響?yīng)付帳款處理應(yīng)付帳款付款管理付款管理 貨款支付計(jì)劃 財(cái)務(wù)

42、部 由財(cái)務(wù)部整體負(fù)責(zé)付款的單據(jù)匹配工作處理應(yīng)收帳款處理應(yīng)收帳款收款管理收款管理 付款申請(qǐng)書 支付憑證 財(cái)務(wù)部 合同 出庫單 銀行進(jìn)帳單 收款憑證 銀行對(duì)帳單 財(cái)務(wù)部 出庫單 銷售合同 應(yīng)收帳款 客戶付款 財(cái)務(wù)部 由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)應(yīng)付帳款的跟蹤 銷售部負(fù)責(zé)催款 由財(cái)務(wù)部整體負(fù)責(zé)付款的單據(jù)匹配工作 由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)應(yīng)付帳款的跟蹤 銷售部負(fù)責(zé)催款 固定資產(chǎn)新增/折舊/報(bào)廢需求 固定資產(chǎn)新增/折舊/報(bào)廢財(cái)務(wù)處理 財(cái)務(wù)部 固定資產(chǎn)管理的基本原則固定資產(chǎn)管理固定資產(chǎn)管理2003 Allpku流程系列會(huì)計(jì)流程系列會(huì)計(jì) (2.3)(2.3)流程輸出流程設(shè)計(jì)出發(fā)點(diǎn)流程負(fù)責(zé)人流程輸入備用金付出備用金付出 備用金申請(qǐng)單 審

43、批的申請(qǐng)單 財(cái)務(wù)部 會(huì)計(jì)操作規(guī)范 采購合同 入庫單 發(fā)票 付款申請(qǐng)員工報(bào)銷員工報(bào)銷 貨款支付計(jì)劃 財(cái)務(wù)部 會(huì)計(jì)操作規(guī)范2003 Allpku流程名稱：處理應(yīng)付帳款流程流程名稱：處理應(yīng)付帳款流程流程編號(hào)：流程編號(hào)：2.3.12.3.1流程擁有者：財(cái)務(wù)部流程擁有者：財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)采購執(zhí)行部門財(cái)務(wù)部副總開始2143及時(shí)通知相應(yīng)部門入帳是否通過5是否867否是發(fā)票入庫單付款申請(qǐng)/預(yù)付款申請(qǐng)采購訂單/合同單據(jù)匹配是否匹配審核采購資金計(jì)劃是否計(jì)劃內(nèi)審核否是A儲(chǔ)運(yùn)部供應(yīng)商采購部門設(shè)備驗(yàn)收單2入庫單確認(rèn)入庫單222003 Allpku流程名稱：處理應(yīng)付帳款流程流程名稱：處理應(yīng)付帳款流程( (續(xù)上頁續(xù)上頁) )

44、流程編號(hào)：流程編號(hào)：2.3.1 2.3.1 流程擁有者：財(cái)務(wù)部流程擁有者：財(cái)務(wù)部商務(wù)部財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)(根據(jù)權(quán)限)A與供應(yīng)商對(duì)帳付款帳務(wù)處理貨款支付計(jì)劃定期編制供應(yīng)商余額結(jié)算表供應(yīng)商余額結(jié)算表根據(jù)采購合同條款編制貨款支付計(jì)劃14111015結(jié)束審批審批付款時(shí)間資金中心91213否是否是2003 Allpku流程名稱：處理應(yīng)付帳款流程說明流程名稱：處理應(yīng)付帳款流程說明流程編號(hào)：流程編號(hào)：2.3.1 2.3.1 流程擁有者：財(cái)務(wù)部流程擁有者：財(cái)務(wù)部流程步驟流程步驟工作內(nèi)容的簡(jiǎn)要描述工作內(nèi)容的簡(jiǎn)要描述重要輸入重要輸入重要輸出重要輸出相關(guān)表單相關(guān)表單1.采購部將采購合同與付款申請(qǐng)?zhí)峤回?cái)務(wù)部或者向儲(chǔ)運(yùn)部

45、提交入庫單采購合同付款申請(qǐng)2.儲(chǔ)運(yùn)部將入庫單提交財(cái)務(wù)部 (對(duì)于設(shè)備則需要機(jī)動(dòng)部的設(shè)備驗(yàn)收單)入庫單設(shè)備驗(yàn)收單3.供應(yīng)商將發(fā)票提交財(cái)務(wù)部發(fā)票4.財(cái)務(wù)部進(jìn)行單據(jù)匹配采購合同付款申請(qǐng)入庫單發(fā)票匹配結(jié)果5.審核是否在采購資金計(jì)劃內(nèi)采購資金計(jì)劃判斷結(jié)果6.登記入應(yīng)付帳款應(yīng)付帳款7.由財(cái)務(wù)副總進(jìn)行審核不再資金計(jì)劃內(nèi)的是否登入應(yīng)付帳款8.財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)將不符合條件登入應(yīng)付帳款的項(xiàng)目及時(shí)通知各相關(guān)部門9.財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)定期編制供應(yīng)商余額結(jié)算表供應(yīng)商余額結(jié)算表10.財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)定期與供應(yīng)商對(duì)帳供應(yīng)商余額結(jié)算表對(duì)帳結(jié)果2003 Allpku流程名稱：處理應(yīng)付帳款流程說明流程名稱：處理應(yīng)付帳款流程說明( (續(xù)上頁續(xù)上頁) )流程編

46、號(hào)：流程編號(hào)：2.3.1 2.3.1 流程擁有者：財(cái)務(wù)部流程擁有者：財(cái)務(wù)部流程步驟流程步驟工作內(nèi)容的簡(jiǎn)要描述工作內(nèi)容的簡(jiǎn)要描述重要輸入重要輸入重要輸出重要輸出相關(guān)表單相關(guān)表單11.財(cái)務(wù)部根據(jù)采購合同條款編制貨款支付計(jì)劃貨款支付計(jì)劃12.部門領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)權(quán)限審批貨款支付計(jì)劃貨款支付計(jì)劃審批意見13.資金中心審批貨款支付計(jì)劃的時(shí)間安排貨款支付計(jì)劃審批意見14.財(cái)務(wù)部根據(jù)計(jì)劃安排付款15.帳務(wù)處理會(huì)計(jì)帳2003 Allpku流程名稱：付款管理流程流程名稱：付款管理流程流程編號(hào)：流程編號(hào)： 2.3.22.3.2流程擁有者：財(cái)務(wù)部流程擁有者：財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)部匯票付款等支票付款承兌付款、以貨抵賬付款經(jīng)批準(zhǔn)的付款申

47、請(qǐng)審批單應(yīng)收應(yīng)付會(huì)計(jì)/費(fèi)用會(huì)計(jì)制證交出納進(jìn)行付款操作應(yīng)收應(yīng)付會(huì)計(jì)辦理付款手續(xù)出納登記支票領(lǐng)用本并開具支票出納填寫相應(yīng)憑證和票據(jù)加蓋印鑒經(jīng)辦人在支票領(lǐng)用本上簽字后領(lǐng)用支票出納付款匯款會(huì)計(jì)主管核對(duì)支付憑證及相關(guān)單據(jù)更新財(cái)務(wù)帳123456789結(jié)束支付憑證支票領(lǐng)用本已蓋章支票2003 Allpku流程名稱：付款管理流程說明流程名稱：付款管理流程說明流程編號(hào)：流程編號(hào)：2.3.22.3.2流程擁有者：財(cái)務(wù)部流程擁有者：財(cái)務(wù)部流程步驟流程步驟工作內(nèi)容的簡(jiǎn)要描述工作內(nèi)容的簡(jiǎn)要描述重要輸入重要輸入重要輸出重要輸出相關(guān)表單相關(guān)表單1.應(yīng)收應(yīng)付會(huì)計(jì)/費(fèi)用會(huì)計(jì)收到經(jīng)批準(zhǔn)的付款申請(qǐng)審批單后，編制憑證交出納進(jìn)行付款操

48、作：承兌付款/以貨抵賬付款、支票付款、匯票付款等經(jīng)批準(zhǔn)的付款申請(qǐng)審批單2.承兌付款/以貨抵賬付款:應(yīng)收應(yīng)付會(huì)計(jì)辦理付款手續(xù)承兌付款、以貨抵賬付款3.支票付款:出納登記支票領(lǐng)用本并開具支票支票付款4.匯票付款:出納填寫相應(yīng)憑證和票據(jù)匯票付款等5.加蓋公司財(cái)務(wù)章和總經(jīng)理人名章已蓋章支票6.經(jīng)辦人在支票領(lǐng)用本上簽字后領(lǐng)用支票已蓋章支票支票領(lǐng)用本7.出納付款匯款8.會(huì)計(jì)主管核對(duì)支付憑證及相關(guān)單據(jù)支付憑證9.更新財(cái)務(wù)帳2003 Allpku流程名稱：處理應(yīng)收帳款流程流程名稱：處理應(yīng)收帳款流程流程編號(hào)：流程編號(hào)：2.3.3 2.3.3 流程擁有者：財(cái)務(wù)部流程擁有者：財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)儲(chǔ)運(yùn)部客戶開始記業(yè)務(wù)應(yīng)收帳

49、款銷售款入帳業(yè)務(wù)應(yīng)收帳齡分析銷售員催款,并作為銷售考核的依據(jù)業(yè)務(wù)應(yīng)收帳齡分析表備貨發(fā)貨流程執(zhí)行后的出庫單事業(yè)部商務(wù)1 12 23 34 45 56 67 7執(zhí)行后的發(fā)貨單客戶簽收的隨貨通行單制作銷售發(fā)票8 8記財(cái)務(wù)應(yīng)收款9 9客戶在指定時(shí)間內(nèi)是否付款財(cái)務(wù)部應(yīng)手人員催帳客戶在指定時(shí)間內(nèi)是否付款法務(wù)部人員開始法律訴訟財(cái)務(wù)應(yīng)收法務(wù)部否是否是2003 Allpku流程名稱：處理應(yīng)收帳款流程說明流程名稱：處理應(yīng)收帳款流程說明流程編號(hào)：流程編號(hào)：2.3.32.3.3流程擁有者：財(cái)務(wù)部流程擁有者：財(cái)務(wù)部流程步驟流程步驟工作內(nèi)容的簡(jiǎn)要描述工作內(nèi)容的簡(jiǎn)要描述重要輸入重要輸入重要輸出重要輸出相關(guān)表單相關(guān)表單1.儲(chǔ)

50、運(yùn)部將發(fā)貨后的出庫單,發(fā)貨單及客戶簽署的隨貨通行單交給財(cái)務(wù)部執(zhí)行后的出庫單,發(fā)貨單,隨貨通行單隨貨通行單2.事業(yè)部商務(wù)登記預(yù)提出庫預(yù)提出庫記錄3.事業(yè)部商務(wù)定期進(jìn)行業(yè)務(wù)應(yīng)收帳款帳齡分析報(bào)表業(yè)務(wù)應(yīng)收帳款業(yè)務(wù)應(yīng)收帳款帳齡分析報(bào)表4.銷售人員進(jìn)行催款,并作為考核依據(jù)應(yīng)收款帳齡分析報(bào)表應(yīng)收帳款帳齡分析報(bào)表5.若客戶同意按時(shí)付款,財(cái)務(wù)部準(zhǔn)備發(fā)票銷售發(fā)票6.開出發(fā)票未收到款時(shí)財(cái)務(wù)部登記財(cái)務(wù)應(yīng)收帳款財(cái)務(wù)應(yīng)收帳7.財(cái)務(wù)部收到貨款后入銷售收入款帳財(cái)務(wù)銷售收入帳8.客戶逾期不付款轉(zhuǎn)交財(cái)務(wù)部應(yīng)收帳款部門催款9.對(duì)于仍不付款的客戶交法務(wù)部進(jìn)行法律訴訟2003 Allpku流程名稱：收款管理流程流程名稱：收款管理流程流

51、程編號(hào)：流程編號(hào)： 2.3.42.3.4流程擁有者：財(cái)務(wù)部流程擁有者：財(cái)務(wù)部發(fā)票合同出庫單合同訂單銀行進(jìn)帳單預(yù)收款現(xiàn)銷賒銷銀行進(jìn)帳單銀行進(jìn)帳單是否有異常否是出納判斷收款類型應(yīng)收應(yīng)付會(huì)計(jì)出具收款憑證登記財(cái)務(wù)帳每月月底資金中心依據(jù)銀行對(duì)帳單編制銀行調(diào)節(jié)表財(cái)務(wù)主管審閱銀行調(diào)節(jié)表責(zé)成相關(guān)會(huì)計(jì)改正返回資金稅務(wù)會(huì)計(jì)存檔1 12 24 45 56 67 78 83 3收款憑證銀行調(diào)節(jié)表產(chǎn)成品出庫流程財(cái)務(wù)部2003 Allpku流程名稱：收款管理流程說明流程名稱：收款管理流程說明流程編號(hào)：流程編號(hào)：2.3.4 2.3.4 流程步驟流程步驟工作內(nèi)容的簡(jiǎn)要描述工作內(nèi)容的簡(jiǎn)要描述重要輸入重要輸入重要輸出重要輸出相關(guān)

52、表單相關(guān)表單1.出納判斷收款類型:預(yù)收款,現(xiàn)銷,賒銷銀行進(jìn)帳單2.預(yù)收款:應(yīng)收應(yīng)付會(huì)計(jì)出具收款憑證收款憑證3.現(xiàn)銷:按產(chǎn)成品出庫流程出貨,財(cái)務(wù)部開出發(fā)票發(fā)票4.登記財(cái)務(wù)帳合同出庫單銀行進(jìn)帳單收款憑證5.每月月底資金稅務(wù)會(huì)計(jì)依據(jù)銀行對(duì)帳單編制銀行調(diào)節(jié)表銀行調(diào)節(jié)表6.財(cái)務(wù)主管審閱銀行調(diào)節(jié)表7.財(cái)務(wù)主管如果發(fā)現(xiàn)銀行調(diào)節(jié)表有任何異常,責(zé)成相關(guān)會(huì)計(jì)改正8.將銀行調(diào)節(jié)表返回資金稅務(wù)會(huì)計(jì)存檔2003 Allpku流程名稱：固定資產(chǎn)管理流程流程名稱：固定資產(chǎn)管理流程流程編號(hào)：流程編號(hào)：2.3.5 2.3.5 流程擁有者：財(cái)務(wù)部流程擁有者：財(cái)務(wù)部時(shí)間根據(jù)固定資產(chǎn)新增需要采購部開始采購計(jì)劃儲(chǔ)運(yùn)部采購合同財(cái)務(wù)部固定

53、資產(chǎn)入庫單供應(yīng)商將發(fā)票提供給財(cái)務(wù)部發(fā)票采購合同收貨入庫，更新庫存帳固定資產(chǎn)入庫單核對(duì)單據(jù)A1 12 23 34 4設(shè)備驗(yàn)收單機(jī)動(dòng)部2003 Allpku流程名稱：固定資產(chǎn)管理流程（續(xù)上頁）流程名稱：固定資產(chǎn)管理流程（續(xù)上頁）流程編號(hào)：流程編號(hào)：2.3.52.3.5流程擁有者：財(cái)務(wù)部流程擁有者：財(cái)務(wù)部時(shí)間財(cái)務(wù)副總財(cái)務(wù)部A應(yīng)付帳款維護(hù)固定資產(chǎn)帳務(wù)維護(hù)固定資產(chǎn)折舊計(jì)算更新折舊試算登記簿折舊試算報(bào)表折舊是否正確？折舊修改否是折舊轉(zhuǎn)帳更新折舊登記簿折舊報(bào)表B憑證根據(jù)固定資產(chǎn)折舊需要6 67 78 89 910101111121213132003 Allpku流程名稱：固定資產(chǎn)管理流程（續(xù)上頁）流程名稱：

54、固定資產(chǎn)管理流程（續(xù)上頁）流程編號(hào)：流程編號(hào)：2.3.52.3.5流程擁有者：財(cái)務(wù)部流程擁有者：財(cái)務(wù)部時(shí)間總經(jīng)理機(jī)動(dòng)部?jī)?chǔ)運(yùn)部財(cái)務(wù)部更新庫存帳B填寫報(bào)廢申請(qǐng)單部門經(jīng)理審核財(cái)務(wù)副總固定資產(chǎn)報(bào)廢憑證結(jié)束根據(jù)固定資產(chǎn)報(bào)廢需要141415151616171720201919審批審批審批1818是否是否是否地方稅務(wù)審批是否21212003 Allpku流程名稱：固定資產(chǎn)管理流程說明流程名稱：固定資產(chǎn)管理流程說明流程編號(hào)：流程編號(hào)：2.3.5 2.3.5 流程擁有者：財(cái)務(wù)部流程擁有者：財(cái)務(wù)部流程步驟流程步驟工作內(nèi)容的簡(jiǎn)要描述工作內(nèi)容的簡(jiǎn)要描述重要輸入重要輸入重要輸出重要輸出相關(guān)表單相關(guān)表單1.采購部將經(jīng)過審

55、批的采購合同提交財(cái)務(wù)部采購合同2.儲(chǔ)運(yùn)部將設(shè)備入庫單提交財(cái)務(wù)部設(shè)備入庫單設(shè)備入庫單3.供應(yīng)商將發(fā)票提供給財(cái)務(wù)部發(fā)票4.機(jī)動(dòng)部將設(shè)備驗(yàn)收單提交給財(cái)務(wù)部設(shè)備驗(yàn)收單5.財(cái)務(wù)部驗(yàn)收所有單據(jù)是否齊全采購合同設(shè)備入庫單發(fā)票設(shè)備驗(yàn)收單單據(jù)匹配結(jié)果6.財(cái)務(wù)部進(jìn)行標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)付帳款維護(hù)7.財(cái)務(wù)部進(jìn)行固定資產(chǎn)帳務(wù)維護(hù)8.財(cái)務(wù)部進(jìn)行固定資產(chǎn)折舊計(jì)算9.財(cái)務(wù)部更新折舊試算登記簿,制定折舊試算報(bào)表10.財(cái)務(wù)副總審核折舊是否正確2003 Allpku流程名稱：固定資產(chǎn)管理流程說明流程名稱：固定資產(chǎn)管理流程說明( (續(xù)上頁續(xù)上頁) )流程編號(hào)：流程編號(hào)：2.3.5 2.3.5 流程擁有者：財(cái)務(wù)部流程擁有者：財(cái)務(wù)部流程步驟流程步驟

56、工作內(nèi)容的簡(jiǎn)要描述工作內(nèi)容的簡(jiǎn)要描述重要輸入重要輸入重要輸出重要輸出相關(guān)表單相關(guān)表單11.財(cái)務(wù)部進(jìn)行折舊修改12.財(cái)務(wù)部進(jìn)行折舊轉(zhuǎn)帳13.財(cái)務(wù)部更新折舊登記簿,產(chǎn)生折舊報(bào)表折舊報(bào)表14.機(jī)動(dòng)部填寫報(bào)廢申請(qǐng)單報(bào)廢申請(qǐng)單15.部門經(jīng)理審批報(bào)廢申請(qǐng)單審批結(jié)果16.財(cái)務(wù)部審批報(bào)廢申請(qǐng)單審批結(jié)果17.財(cái)務(wù)副總審批報(bào)廢申請(qǐng)單審批結(jié)果18.總經(jīng)理審批報(bào)廢申請(qǐng)單審批結(jié)果19.地方稅務(wù)審批報(bào)廢申請(qǐng)單審批結(jié)果20.儲(chǔ)運(yùn)部登記庫存帳簿報(bào)廢申請(qǐng)單審批結(jié)果庫存帳21.財(cái)務(wù)部登記固定資產(chǎn)報(bào)廢帳務(wù)報(bào)廢申請(qǐng)單審批結(jié)果財(cái)務(wù)帳2003 Allpku流程名稱：?jiǎn)T工報(bào)銷流程流程名稱：?jiǎn)T工報(bào)銷流程流程編號(hào)：流程編號(hào)：2.3.6 2.3

57、.6 流程擁有者：財(cái)務(wù)部流程擁有者：財(cái)務(wù)部時(shí)間每月開始結(jié)束員工部門經(jīng)理/財(cái)務(wù)經(jīng)理/總經(jīng)理財(cái)務(wù)部/現(xiàn)金出納/總帳人員 收入現(xiàn)金 付出現(xiàn)金 借：費(fèi)用 貸：其他應(yīng)收款- 備用金 現(xiàn)金 借：現(xiàn)金 費(fèi)用 貸：其他應(yīng)收款- 備用金 借：費(fèi)用 貸: 現(xiàn)金填寫報(bào)銷單及其它支持文件報(bào)銷單 付出現(xiàn)金憑 證憑 證憑 證根據(jù)權(quán)限審批報(bào)銷申請(qǐng)員工是否已申請(qǐng)備用金報(bào)銷額是否大于等于備用金標(biāo)準(zhǔn)會(huì)計(jì)帳務(wù)維護(hù)標(biāo)準(zhǔn)會(huì)計(jì)帳務(wù)維護(hù)標(biāo)準(zhǔn)會(huì)計(jì)帳務(wù)維護(hù)否是否是否是1 12 23 34 45 56 67 78 89 910102003 Allpku流程名稱：?jiǎn)T工報(bào)銷流程說明流程名稱：?jiǎn)T工報(bào)銷流程說明流程編號(hào)：流程編號(hào)：2.3.6 2.3.6

58、 流程擁有者：財(cái)務(wù)部流程擁有者：財(cái)務(wù)部流程步驟流程步驟工作內(nèi)容的簡(jiǎn)要描述工作內(nèi)容的簡(jiǎn)要描述重要輸入重要輸入重要輸出重要輸出相關(guān)表單相關(guān)表單1.員工填寫報(bào)銷單及其它支持文件報(bào)銷單其它支持文件2.部門經(jīng)理/財(cái)務(wù)經(jīng)理/總經(jīng)理根據(jù)權(quán)限審批報(bào)銷申請(qǐng)報(bào)銷單其它支持文件審批意見3.財(cái)務(wù)部查詢員工是否已申請(qǐng)備用金4.財(cái)務(wù)部查詢員工申領(lǐng)的備用金是否超過報(bào)銷金額5. 對(duì)于沒有申領(lǐng)備用金的員工,付出現(xiàn)金6.總帳人員進(jìn)行標(biāo)準(zhǔn)會(huì)計(jì)帳務(wù)維護(hù) 借：費(fèi)用,貸: 現(xiàn)金財(cái)務(wù)帳務(wù)7. 對(duì)于備用金少于報(bào)銷金額的員工,付出現(xiàn)金8.總帳人員進(jìn)行標(biāo)準(zhǔn)會(huì)計(jì)帳務(wù)維護(hù),借：費(fèi)用,貸：其他應(yīng)收款-備用金,現(xiàn)金財(cái)務(wù)帳務(wù)9. 對(duì)于備用金大于報(bào)銷金額的

59、員工,收取現(xiàn)金10.總帳人員進(jìn)行標(biāo)準(zhǔn)會(huì)計(jì)帳務(wù)維護(hù),借：現(xiàn)金費(fèi)用,貸：其他應(yīng)收款- 備用金財(cái)務(wù)帳務(wù)2003 Allpku流程名稱：備用金流程名稱：備用金- -付出流程付出流程流程編號(hào)：流程編號(hào)：2.3.7 2.3.7 流程擁有者：財(cái)務(wù)部流程擁有者：財(cái)務(wù)部時(shí)間每天開始財(cái)務(wù)部/總帳人員結(jié)束員工部門經(jīng)理/財(cái)務(wù)經(jīng)理/總經(jīng)理財(cái)務(wù)部/現(xiàn)金出納 借：其他應(yīng)收款-備用金 貸：現(xiàn)金填寫備用金申請(qǐng)單付現(xiàn)金憑 證備用金申請(qǐng)單根據(jù)權(quán)限審批借款申請(qǐng)標(biāo)準(zhǔn)會(huì)計(jì)帳務(wù)維護(hù)否是1 12 23 34 42003 Allpku流程名稱：備用金流程名稱：備用金- -付出流程說明付出流程說明流程編號(hào)：流程編號(hào)：2.3.7 2.3.7 流程

60、擁有者：財(cái)務(wù)部流程擁有者：財(cái)務(wù)部流程步驟流程步驟工作內(nèi)容的簡(jiǎn)要描述工作內(nèi)容的簡(jiǎn)要描述重要輸入重要輸入重要輸出重要輸出相關(guān)表單相關(guān)表單1.員工填寫備用金申請(qǐng)單備用金申請(qǐng)單2.部門經(jīng)理/財(cái)務(wù)經(jīng)理/總經(jīng)理根據(jù)權(quán)限審批借款申請(qǐng)備用金申請(qǐng)單審批結(jié)果3.現(xiàn)金出納支付現(xiàn)金4.總帳人員進(jìn)行標(biāo)準(zhǔn)會(huì)計(jì)帳務(wù)維護(hù),借：其他應(yīng)收款-備用金, 貸：現(xiàn)金財(cái)務(wù)帳務(wù)2003 Allpku管理流程-人力資源人力資源目錄目錄2003 Allpku流程系列人力資源規(guī)劃流程流程系列人力資源規(guī)劃流程 (2.4.1)(2.4.1)流程輸出流程設(shè)計(jì)出發(fā)點(diǎn)流程負(fù)責(zé)人流程輸入公司營(yíng)業(yè)目標(biāo)人員技能的評(píng)估部門職責(zé)與崗位描述年度人力資源需年度人力資源