中山大學嶺南學院本科課程教學大綱

1、中山大學嶺南學院本科課程教學大綱Syllabus for Bachelor Course, School of Lingnan, ZSU課程名稱:風險管理理論與方法授課對象:三年級本科生先修課程:概率論、經濟統(tǒng)計編寫日期:2004年1月主講老師:孫翎電子郵件:sunling課程描述風險管理的目的是為風險決策提供依據以及借助各種風險分析和控制方法,以最小投資謀取最大保障的管理活動。法國管理學家法約爾在一般管理和工業(yè)管理一書中正式把風險管理思想引入企業(yè)經營領域,但長期沒有形成完整的體系和制度,20世紀50年代,美國把風險管理發(fā)展成為一門學科。作為一門新興的邊緣學科,經過將近半個世紀的實踐和理論探索

2、,風險管理現已被公認為管理領域內的一項重要內容,成為從歐美到亞太地區(qū)、從發(fā)達國家到發(fā)展中國家方興未艾的運動。在中國,風險管理也成為國內保險理論界和實際部門重視的重要問題。本課程將結合我國風險管理實踐情況,系統(tǒng)的介紹風險管理的基本理論,培養(yǎng)學生的風險管理理念,主要內容包括:風險及風險管理概述,風險管理目標與組織,風險的識別、量化、估計、評價和控制的原則、方法、技術,風險控制工具和風險財務工具的選擇,風險管理決策的原則、方法,風險管理信息系統(tǒng)的分析、設計和實施,案例分析等。課程教學目標通過本課程教學,應使學生掌握風險管理的基本理論和方法,為實際工作提供專業(yè)基礎知識和理論指導。1.了解風險管理的基本

3、概念、性質、原理、特點。2.掌握風險分析各階段包括風險辨識、風險估計和風險評價的任務和方法,理解并區(qū)分眾多的風險分析方法。3.在理解風險分析基本理論和方法的基礎上,掌握各種風險控制工具和風險財務工具的作用、實施方法。4.在掌握風險分析和風險管理工具的基礎上,了解風險管理決策的內涵、原則、決策中常用的技術方法,以及各種風險管理工具的優(yōu)化組合。5.運用風險管理方法分析和解決實際問題。教學方法1.課堂講授、案例分析與討論相結合,配合適量的習題等。2.基于理論,注重實務,突出對風險辨識、評估和決策等定量分析方法的理解?？己朔椒?.課堂參與及隨堂作業(yè),占總成績的20%2.課程結束考試,占總成績的80%參

4、考資料1.許謹良. 風險管理. 北京:中國金融出版社,第二版,20032.鄭子云司徒永富. 企業(yè)風險管理. 北京:商務印書館,20023.(美霍伊特(Hoyt, R.E.等. 風險管理和保險(第11版影印本. 北京:北京大學出版社,20034.譚慶璉,張慶壽,周升業(yè)等. 投資業(yè)務與風險管理全書. 北京:中國金融出版社,19945.郭仲偉. 風險分析與決策. 北京:機械工業(yè)出版社,19876.楊梅英. 風險管理與保險原理. 北京:北京航空航天大學出版社,1999教學日程安排Session1 風險概述教學重點和難點:通過本單元的學習,使學生掌握風險及與風險有關的幾個概念;熟悉各種風險分類的方法;了

5、解風險的屬性和基本特征。教學內容:一、風險的含義及其特征二、與風險有關的基本概念三、風險的起源四、風險的屬性五、風險的分類Session2 風險管理概述及研究方法論教學重點和難點:通過本單元的學習,使學生掌握風險管理的一般程序,了解風險管理的起源和發(fā)展和保險在風險管理中的地位與作用,重點是風險管理的基本程序。本單元是以后各單元學習的基礎,要理解本章眾多的概念并牢固樹立風險及風險管理意識。教學內容:一、風險管理的起源與發(fā)展(1風險管理思維的演變(2目前風險管理領域理論研究的幾個方向:二、風險管理的概念和原理(1風險管理概念和涵義(2解風險管理的概念(3風險管理的工作范圍(4風險管理有關的專業(yè)組織

6、和資格考試三、風險管理過程(1風險管理的目標(2風險管理的基本程序(3風險管理工作的組織實施Session3 風險辨識教學重點和難點:通過本單元的學習,使學生掌握風險辨識的目的和意義,熟悉風險辨識的工具和幾種主要的風險識別方法。本單元的難點是如何理解并區(qū)分眾多的風險辨識方法,最好利用各種相關案例調動學生主動思考。教學內容:一、風險辨識的目的和意義二、風險識別常用的表格三、風險辨識的基本方法(1現場調查法(2流程圖法(3財務報表分析法(4故障樹法(FTA(5事故樹法(ETA(6德爾菲方法Session4 風險估計教學重點和難點:通過本單元的學習,使學生理解風險估計工作的內涵,掌握如何對風險發(fā)生的

7、概率及其后果做出定量的估計,熟悉風險估計的主要方法。難點是正確理解風險估計中概率和概率分布的作用以及概率計算問題。本單元涉及較多的數理統(tǒng)計的相關內容,要注意預先提示學生復習有關的概念和原理。教學內容:一、風險估計概述(1風險估計的概念(2風險事件發(fā)生的客觀概率和主觀概率(3風險估計的內容二、風險估計的數學基礎(1概率及概率分布(2大數法則(3數理統(tǒng)計(4回歸分析(5隨機過程三、風險估計中常用的方法(1敏感性分析(2蒙特卡洛模擬(3外推法(4概率樹Session5 風險評價教學重點和難點:通過本單元的學習,使學生理解風險評價工作的內涵,熟悉風險評價的主要方法,掌握如何在風險辨識和風險估計的基礎上

8、確定系統(tǒng)的整體風險。本單元的難點是正確理解風險評價的任務,以及如何區(qū)分和選擇各種不同的風險評價方法。教學內容:一、風險評價概述(1風險評價的定義(2風險評價的內容(3風險評價的要求(4風險評價的意義二、風險估計中常用的方法(1定性風險評價方法(2定量風險評價方法Session6 風險控制工具教學重點和難點:本單元的主要內容是研究在損失發(fā)生之前,如何運用各種風險控制工具消除各種隱患,將損失的后果減少到最低限度。通過本單元的學習,使學生了解風險管理的基本途徑,掌握風險回避、損失控制、控制型風險轉嫁等幾種風險控制工具的含義、方法和優(yōu)缺點,了解損失控制的理論基礎。教學內容:一、風險管理的基本途徑和分類

9、(1風險控制工具(2風險財務工具二、風險控制的主要方法(1風險回避(2損失控制及其經濟分析(3分離、結合與控制型風險轉嫁Session7 風險財務工具(上:財務型非保險風險轉嫁教學重點和難點:本單元的主要內容是研究如何通過外部資金來吸納損失發(fā)生后的經濟責任。通過本單元的學習,使學生了解財務型風險管理的主要工具,財務型風險轉嫁的含義、種類,財務型非保險轉嫁和保險轉嫁的區(qū)別,以及財務型非保險轉嫁的實施方式、途徑。教學內容:一、財務型風險管理工具的主要種類一、財務型轉嫁風險的含義及其種類三、財務型非保險轉嫁對策(1財務型非保險轉嫁的方式及其途徑(2財務型非保險轉嫁的利弊分析(3財務型非保險轉嫁的選擇

10、和實施Session8 風險財務工具(中:風險自留教學重點和難點:本單元的主要內容是研究從經濟性的角度考慮,在何種情形下選擇自行承擔風險及損失發(fā)生后的直接財務后果,以及如何采取適宜的融資手段吸納風險自留帶來的損失。通過本單元的學習,使學生了解風險自留的含義、前提條件和優(yōu)缺點,以及風險自留的有效實施方法。教學內容:一、自留風險的特性和種類二、自留風險的作用和局限三、自留風險的前提條件四、自留風險的實施(1全部自留(2部分自留Session9 風險財務工具(下:保險教學重點和難點:本單元的主要內容是從風險管理的角度研究保險,著重于保險是一種將被保險人保險標的遭受損失后果轉嫁給保險人的財務補償技術。

11、通過本單元的學習,使學生了解保險在風險管理中的重要作用,掌握保險的概念和可保風險的基本特征。本單元的重點是保險轉嫁與財務型非保險轉嫁的選擇、可保風險的特征及其在風險管理中的重要作用。教學內容:一、保險存在的基本要素二、保險的局限性三、可保風險的特征和種類Session10 風險管理決策教學重點和難點:風險管理決策根據風險管理的目標和宗旨,在科學的風險分析基礎上,合理地選擇風險管理工具,制定出處置風險的總體方案,是貫穿整個風險管理過程各個程序的一條主線。通過本單元的學習,使學生了解如何以最小費用支出,獲得最大的風險管理效果(或安全保障效益,掌握如何綜合運用風險管理各項工具,對風險管理基本程序進行

12、具體實施和統(tǒng)籌安排。本單元的重點是風險管理決策內涵、原則以及決策中常用的技術方法。教學內容:一、決策及決策分析概述(1決策問題的特點(2決策問題的要素(3決策問題的表示(4決策問題的分類(確定型決策;嚴格不確定型決策;風險型決策(5決策準則二、風險管理決策的意義和原則(1風險管理決策的內涵(2風險管理決策的意義（3）風險管理決策的原則 （4）風險管理決策的數理基礎損失預測 三、風險管理決策分析方法 （1）損失期望值分析法 （2）效用期望值分析法 （3）馬氏決策規(guī)劃法 Session11 風險管理信息系統(tǒng) 教學重點和難點：本單元的主要內容是如何構建高效的風險管理信息系統(tǒng)，使得 決策者在現有數據信息條件下減少風險決策的不確定性， 并輔助決策者做出最優(yōu) 決策。通過本單元的學習，使學生了解和掌握風險管理信息系統(tǒng)分析、設計和實 施的基本步驟和關鍵技術。 教學內容： 一、管理信息系統(tǒng)的基本概念 二、風險管理信息系統(tǒng)概述 三、風險管理信息系統(tǒng)的分析和設計 四、風險管理信息系統(tǒng)的實施 五、風險管理原型系統(tǒng)的演示 Session12 案例分析 教