用友固定資產(chǎn)介紹

1、系統(tǒng)簡介 本系統(tǒng)適用于各類企業(yè)和行政事業(yè)單位進(jìn)行設(shè)備管理、折舊計提等。同時可為總賬系統(tǒng)提供折舊憑證。 § 系統(tǒng)設(shè)置提供外幣管理資產(chǎn)設(shè)備用戶可自定義資產(chǎn)分類編碼方式和資產(chǎn)類別用戶可自定義固定資產(chǎn)得使用年限、殘值率等用戶自定義部門核算的科目，轉(zhuǎn)賬時自動生成憑證用戶可自定義使用狀況，并增加折舊屬性，使用更靈活恢復(fù)月末結(jié)賬前狀態(tài)，又稱"反結(jié)賬"，是本系統(tǒng)提供的一個糾錯功能為適應(yīng)行政事業(yè)單位固定資產(chǎn)管理的需要，提供整套賬不提折舊功能 § 業(yè)務(wù)處理用戶可自由設(shè)置卡片項目提供固定資產(chǎn)卡片批量打印的功能提供資產(chǎn)附屬設(shè)備和輔助信息的管理提供按

2、類別定義卡片樣式，適用不同企業(yè)定制樣式的需要提供固定資產(chǎn)卡片批量復(fù)制、批量變動及從其他賬套引入的功能，極大地提高了卡片錄入效率提供原值變動表、啟用記錄、部門轉(zhuǎn)移記錄、大修記錄、清理信息等附表可處理各種資產(chǎn)變動業(yè)務(wù)，包括原值變動、部門轉(zhuǎn)移、使用狀況變動、使用年限調(diào)整、折舊方法調(diào)整、凈殘值（率）調(diào)整、工作總量調(diào)整、累計折舊調(diào)整、資產(chǎn)類別調(diào)整等提供對固定資產(chǎn)的評估功能，包括對原值、使用年限、凈殘值率、折舊方法等進(jìn)行評估 § 計提折舊自定義折舊分配周期，滿足不同行業(yè)的需要提供折舊公式自定義功能，并按分配表自動生成記賬憑證提供兩種平均年限法（計算公式不同）計提折舊提供平均年限法、工作

3、量法、年數(shù)總和法、雙倍余額遞減法計提折舊折舊分配表更靈活全面，包括部門折舊分配表和類別折舊分配表，各表均按輔助核算項目匯總考慮原值、累計折舊、使用年限、凈殘值和凈殘值率、折舊方法的變動對折舊計提的影響，系統(tǒng)自動更改折舊計算，計提折舊，生成折舊分配表，并按分配表自動制作記賬憑證 § 輸出賬表 系統(tǒng)接口 本系統(tǒng)與其它產(chǎn)品的接口主要涉及到的是總賬系統(tǒng)。本系統(tǒng)增加資產(chǎn)、減少資產(chǎn)以及原值和累計折舊的調(diào)整、折舊計提都要將有關(guān)數(shù)據(jù)通過記賬憑證的形式傳輸?shù)娇傎~系統(tǒng)，同時通過對賬保持固定資產(chǎn)賬目的平衡。各系統(tǒng)之間的接口關(guān)系如下圖： 與總賬接口：· 提供

4、批量制單功能，提高效率。· 提供匯總制單功能。· 系統(tǒng)自動制作憑證，并傳送到賬務(wù)系統(tǒng)· 提供傳輸?shù)劫~務(wù)系統(tǒng)的憑證的查詢功能· 提供固定資產(chǎn)系統(tǒng)和總賬的對賬功能· 本系統(tǒng)制作的憑證在本系統(tǒng)可修改和刪除 與其他產(chǎn)品接口：本系統(tǒng)為UFO提供數(shù)據(jù)支持?；驹瓌t § 資產(chǎn)管理的基本原則本系統(tǒng)資產(chǎn)管理采用嚴(yán)格的序時管理，序時到日，具體體現(xiàn)在：1. 當(dāng)以一個日期登錄對系統(tǒng)進(jìn)行編輯操作后，以后只能以該日期或以后的日期登錄才能再次進(jìn)行編輯操作。2. 對任何資產(chǎn)的操作也是序時的，比如要無痕跡刪除一張卡片，必須按與制作時相反的順序，刪除

5、該卡片所做的所有變動單和評估單。 § 各種變動變動后折舊計算和分配匯總原則1. 本系統(tǒng)發(fā)生與折舊計算有關(guān)的變動后，加速折舊法在變動生效的當(dāng)期以凈值作為計提原值，以剩余使用年限為計提年限計算折舊；直線法還以原公式計算（因公式中已考慮了價值變動和年限調(diào)整）。以前修改的月折舊額或單位折舊的繼承值無效。2. 與折舊計算有關(guān)的變動是除了部門轉(zhuǎn)移、類別調(diào)整、使用狀況調(diào)整外的由變動單引起的變動。3. 原值調(diào)整、累計折舊調(diào)整、凈殘值（率）調(diào)整下月有效。4. 折舊方法調(diào)整、使用年限調(diào)整當(dāng)月生效。使用狀況調(diào)整下月有效。5. 折舊分配：部門轉(zhuǎn)移和類別調(diào)整當(dāng)月計提的折舊分配分配到變動后部門和類別。

6、6. 本系統(tǒng)各種變動后計算折舊采用未來適用法，不自動調(diào)整以前的累計折舊，采用追溯適用法的企業(yè)只能手工調(diào)整累計折舊。7. 報表統(tǒng)計：當(dāng)月折舊和計提原值的匯總到變動后部門和類別。8. 如果選項中"當(dāng)月初使用月份=使用年限*12-1時是否將折舊提足"的判斷結(jié)果是"是"，則除工作量法外，該月月折舊額=凈值-凈殘值，并且不能手工修改；如果選項中"當(dāng)月初使用月份=使用年限*12-1時是否將折舊提足"的判斷結(jié)果是"否"，則該月不提足，并且可手工修改，但如以后各月按照公式計算的月折舊率或額是負(fù)數(shù)時，認(rèn)為公式無效，令月折舊率=0，月

7、折舊額=凈值-凈殘值。錄入原始卡片 原始卡片是指卡片記錄的資產(chǎn)開始使用日期的月份大于其錄入系統(tǒng)的月份，即已使用過并已計提折舊的固定資產(chǎn)卡片。您在使用固定資產(chǎn)系統(tǒng)進(jìn)行核算前，必須將原始卡片資料錄入系統(tǒng)，保持歷史資料的連續(xù)性。原始卡片的錄入不限制必須在第一個期間結(jié)賬前，任何時候都可以錄入原始卡片。 【例如】一個計算機是2001年6月3日開始使用，錄入系統(tǒng)時是2002年1月15日，則該卡片是原始卡片，該卡片應(yīng)通過"錄入原始卡片"功能錄入系統(tǒng)。 【操作步驟】1. 從【卡片】菜單中選擇【錄入原始卡片】功能菜單，顯示資產(chǎn)類別參照界面；2. 請您從中選擇要錄

8、入的卡片所屬的資產(chǎn)類別。如果資產(chǎn)類別較多時可以使用系統(tǒng)提供的查詢方式查找。3. 雙擊選中的資產(chǎn)類別或點擊確定按鈕，顯示固定資產(chǎn)卡片錄入界面，用戶可在此錄入或參照選擇各項目的內(nèi)容。提示· 卡片中的固定資產(chǎn)編號根據(jù)初始化或選項設(shè)置中的編碼方式，自動編碼或需要用戶手工錄入。· 錄入人自動顯示為當(dāng)前操作員，錄入日期為當(dāng)前登錄日期。· 點擊卡片項目出現(xiàn)類似按鈕的點擊按鈕顯示參照界面，選擇需要的內(nèi)容。4. 資產(chǎn)的主卡錄入后，單擊其它頁簽，輸入附屬設(shè)備和錄入以前卡片發(fā)生的各種變動。附屬頁簽上的信息只供參考，不參與計算。5. 單擊保存按鈕后，錄入的卡片已經(jīng)保存入系統(tǒng)。6. 先選擇

9、資產(chǎn)類別是為了確定卡片的樣式。如果在查看一張卡片或剛完成錄入一張卡片的情況下，進(jìn)行錄入原始卡片操作，直接出現(xiàn)卡片界面，缺省的類別為該卡片的類別。 【操作方法】§ 如何使用查詢方式 這里描述如何使用系統(tǒng)提供的查詢方式。系統(tǒng)提供兩種查詢方式："按編碼查詢"和"按名稱查詢"方式。· 按編碼查詢：用戶輸入固定資產(chǎn)類別編碼，直接按回車鍵或點擊確定按鈕，光標(biāo)顯示在符合條件的記錄上。· 按名稱查詢：用戶輸入固定資產(chǎn)類別名稱，直接按回車鍵或點擊確定按鈕，光標(biāo)顯示在符合條件的記錄上。如果記不清編碼或名稱，則可使用系統(tǒng)提供的模糊查詢功

10、能。模糊查詢時，模糊內(nèi)容單個字符用一個"_"（下劃線）表示，字符數(shù)不明確即多個字符時，用"%"表示。例如，輸入查詢內(nèi)容"02_"則表示查找所有三位數(shù)字編碼中前兩位是"02"的記錄，光標(biāo)停留在第一條符合條件的記錄上；輸入查詢內(nèi)容"02%"則表示查找所有數(shù)字編碼中前兩位是"02"的記錄，光標(biāo)停留在第一條符合條件的記錄上。§ 固定資產(chǎn)多部門使用及分?jǐn)偺幚?#160;提示· 與計算折舊有關(guān)的項目錄入后，系統(tǒng)會按照輸入的內(nèi)容將本月應(yīng)提的折舊額顯示在"月折舊

11、額"項目內(nèi)，可將該值與手工計算的值比較，看是否有錄入錯誤。· 其它頁簽錄入的內(nèi)容只是為管理卡片設(shè)置，不參與計算。并且除附屬設(shè)備外，其它內(nèi)容在錄入月結(jié)賬后除"備注"外不能修改和輸入，由系統(tǒng)自動生成。· 原值、累計折舊、累計工作量錄入的一定要是卡片錄入月月初的價值，否則將會出現(xiàn)計算錯誤。· 已計提月份必須嚴(yán)格按照該資產(chǎn)已經(jīng)計提的月份數(shù)，不包括使用期間停用等不計提折舊的月份，否則不能正確計算折舊。· 允許在卡片的規(guī)格型號中輸入或粘貼如"直徑符號"等工程符號。資產(chǎn)增加 "資產(chǎn)增加"即

12、新增加固定資產(chǎn)卡片，在系統(tǒng)日常使用過程中，可能會購進(jìn)或通過其他方式增加企業(yè)資產(chǎn)，該部分資產(chǎn)通過"資產(chǎn)增加"操作錄入系統(tǒng)。當(dāng)固定資產(chǎn)開始使用日期的會計期間=錄入會計期間時，才能通過"資產(chǎn)增加"錄入。例如某單位新購入了一部手機，2002年3月3日開始使用，錄入系統(tǒng)時是2002年3月15日，則該卡片需通過資產(chǎn)增加錄入。 【操作步驟】1. 單擊工具欄資產(chǎn)增加按鈕或從【卡片】菜單中選擇【資產(chǎn)增加】功能菜單；2. 選擇要錄入的卡片所屬的資產(chǎn)類別。先選擇資產(chǎn)類別是為了確定卡片的樣式。如果在查看一張卡片或剛完成錄入一張卡片的情況下，不提供選擇資產(chǎn)類別，缺省為該

13、卡片的類別。3. 確定后顯示單張卡片編輯界面，資產(chǎn)增加錄入不能修改。4. 錄入或參照選擇各項目的內(nèi)容。5. 資產(chǎn)的主卡錄入后，單擊其它頁簽，輸入附屬設(shè)備及其他信息。附屬頁簽上的信息只供參考，不參與計算。6. 單擊保存后，錄入的卡片已經(jīng)保存入系統(tǒng)。7. 因為是資產(chǎn)增加，該資產(chǎn)需要入賬，所以可執(zhí)行制單功能，單擊制單按鈕圖標(biāo)制作該資產(chǎn)的記賬憑證。 提示· 新卡片第一個月不提折舊，折舊額為空或零。· 原值錄入的一定要是卡片錄入月月初的價值，否則將會出現(xiàn)計算錯誤。· 如果錄入的累計折舊、累計工作量不是零，說明是舊資產(chǎn)，該累計折舊或累計工作量是在進(jìn)入本企業(yè)前的值。&

14、#183; 已計提月份必須嚴(yán)格按照該資產(chǎn)在其它單位已經(jīng)計提或估計已計提的月份數(shù)，不包括使用期間停用等不計提折舊的月份，否則不能正確計算折舊。· 允許在卡片的規(guī)格型號中輸入或粘貼如"直徑符號"等工程符號。資產(chǎn)減少 資產(chǎn)在使用過程中，總會由于各種原因，如毀損、出售、盤虧等，退出企業(yè)，該部分操作稱為"資產(chǎn)減少"。本系統(tǒng)提供資產(chǎn)減少的批量操作，為同時清理一批資產(chǎn)提供方便。 【操作步驟】1. 單擊【卡片】菜單，選擇【資產(chǎn)減少】。2. 選擇要減少的資產(chǎn)，有兩個方法：· 如果要減少的資產(chǎn)較少或沒有共同點，則通過輸入資產(chǎn)編號或卡片

15、號，然后單擊增加，將資產(chǎn)添加到資產(chǎn)減少表中。· 如果要減少的資產(chǎn)較多并且有共同點，則通過單擊條件，屏幕顯示的界面與卡片管理中自定義查詢的條件查詢界面一樣。輸入一些查詢條件，將符合該條件集合的資產(chǎn)挑選出來進(jìn)行減少操作。請參考如何定義查詢條件集合。3. 在表內(nèi)輸入資產(chǎn)減少的信息："減少日期、減少方式、清理收入、清理費用、清理原因"。如果當(dāng)時清理輸入和費用還不知道，可以以后在該卡片的附表"清理信息"中輸入。4. 單擊確定，即完成該（批）資產(chǎn)的減少。 提示· 所輸入的資產(chǎn)的清理信息可以通過該資產(chǎn)的附屬頁簽"清理信息&quo

16、t;查看。· 若當(dāng)前賬套設(shè)置了計提折舊，則需在計提折舊后才可執(zhí)行資產(chǎn)減少。 【操作方法】· 查看已減少資產(chǎn) 根據(jù)會計檔案管理規(guī)定，原始單據(jù)要保留一定時間供查閱，只有過了該期間的才可以銷毀。本系統(tǒng)對已減少的資產(chǎn)的卡片提供查閱，并且在選項中您可以定義從系統(tǒng)將這些資料完全刪除的時限。在卡片管理界面中，從卡片列表上邊的下拉框中選擇"已減少資產(chǎn)"，則列示的即是已減少的資產(chǎn)集合，雙擊任一行，可查看該資產(chǎn)的卡片。 變動單管理 變動單管理是對系統(tǒng)制作的變動單進(jìn)行綜合管理功能。通過變動單管理可完成以下功能：· 查看快捷信息 

17、0;當(dāng)光標(biāo)移動到變動單列表中的任一行，會顯示快捷信息窗口，快捷列示該行變動單的信息。通過右鍵菜單或【查看】菜單中的【顯示快捷信息】開關(guān)，可關(guān)閉或打開該窗體。· 查看變動單  可按單張變動單、變動單類型、單個資產(chǎn)、按發(fā)生變動的資產(chǎn)所屬部門和資產(chǎn)類別查看資產(chǎn)所發(fā)生的變動。· 自定義查詢表  可根據(jù)需要自定義查詢條件，篩選出符合該條件的變動單集合，并可保存該查詢表，方便以后查閱。· 變動單刪除  在列表中選中一行，單擊刪除刪除該變動單。  【操作方法】§ 查詢變動單§ 刪除變動單§ 自定義查詢§ 打印變動單 刪除變動單 當(dāng)發(fā)現(xiàn)系統(tǒng)制作的變動單有誤或根據(jù)操作的需要要刪除變動單時，可遵循下述操作從系統(tǒng)中徹底刪除該變動單。在變動單管理界面中選中要刪除的變動單，單擊刪除即可。提示：· 因為本系統(tǒng)遵循嚴(yán)格的序時管理，刪除變動單必須從該資產(chǎn)制作的編號最大的刪起。 返回 如何查看報表 固定資產(chǎn)管理過程中，需要及時掌握資產(chǎn)的統(tǒng)計、匯總和其它各方面的信息。本系統(tǒng)根據(jù)用戶對系統(tǒng)的日常操作，自動提供這些信息，以報表的形式提供給財務(wù)人員和資產(chǎn)管理人員。本系統(tǒng)提供的報表分為四類：賬薄、折舊表、匯總表、分析表。另外如果所提供的報表不