用友固定資產介紹

1、系統(tǒng)簡介 本系統(tǒng)適用于各類企業(yè)和行政事業(yè)單位進行設備管理、折舊計提等。同時可為總賬系統(tǒng)提供折舊憑證。 § 系統(tǒng)設置提供外幣管理資產設備用戶可自定義資產分類編碼方式和資產類別用戶可自定義固定資產得使用年限、殘值率等用戶自定義部門核算的科目，轉賬時自動生成憑證用戶可自定義使用狀況，并增加折舊屬性，使用更靈活恢復月末結賬前狀態(tài)，又稱"反結賬"，是本系統(tǒng)提供的一個糾錯功能為適應行政事業(yè)單位固定資產管理的需要，提供整套賬不提折舊功能 § 業(yè)務處理用戶可自由設置卡片項目提供固定資產卡片批量打印的功能提供資產附屬設備和輔助信息的管理提供按

2、類別定義卡片樣式，適用不同企業(yè)定制樣式的需要提供固定資產卡片批量復制、批量變動及從其他賬套引入的功能，極大地提高了卡片錄入效率提供原值變動表、啟用記錄、部門轉移記錄、大修記錄、清理信息等附表可處理各種資產變動業(yè)務，包括原值變動、部門轉移、使用狀況變動、使用年限調整、折舊方法調整、凈殘值（率）調整、工作總量調整、累計折舊調整、資產類別調整等提供對固定資產的評估功能，包括對原值、使用年限、凈殘值率、折舊方法等進行評估 § 計提折舊自定義折舊分配周期，滿足不同行業(yè)的需要提供折舊公式自定義功能，并按分配表自動生成記賬憑證提供兩種平均年限法（計算公式不同）計提折舊提供平均年限法、工作

3、量法、年數總和法、雙倍余額遞減法計提折舊折舊分配表更靈活全面，包括部門折舊分配表和類別折舊分配表，各表均按輔助核算項目匯總考慮原值、累計折舊、使用年限、凈殘值和凈殘值率、折舊方法的變動對折舊計提的影響，系統(tǒng)自動更改折舊計算，計提折舊，生成折舊分配表，并按分配表自動制作記賬憑證 § 輸出賬表 系統(tǒng)接口 本系統(tǒng)與其它產品的接口主要涉及到的是總賬系統(tǒng)。本系統(tǒng)增加資產、減少資產以及原值和累計折舊的調整、折舊計提都要將有關數據通過記賬憑證的形式傳輸到總賬系統(tǒng)，同時通過對賬保持固定資產賬目的平衡。各系統(tǒng)之間的接口關系如下圖： 與總賬接口：· 提供

4、批量制單功能，提高效率。· 提供匯總制單功能。· 系統(tǒng)自動制作憑證，并傳送到賬務系統(tǒng)· 提供傳輸到賬務系統(tǒng)的憑證的查詢功能· 提供固定資產系統(tǒng)和總賬的對賬功能· 本系統(tǒng)制作的憑證在本系統(tǒng)可修改和刪除 與其他產品接口：本系統(tǒng)為UFO提供數據支持?；驹瓌t § 資產管理的基本原則本系統(tǒng)資產管理采用嚴格的序時管理，序時到日，具體體現在：1. 當以一個日期登錄對系統(tǒng)進行編輯操作后，以后只能以該日期或以后的日期登錄才能再次進行編輯操作。2. 對任何資產的操作也是序時的，比如要無痕跡刪除一張卡片，必須按與制作時相反的順序，刪除

5、該卡片所做的所有變動單和評估單。 § 各種變動變動后折舊計算和分配匯總原則1. 本系統(tǒng)發(fā)生與折舊計算有關的變動后，加速折舊法在變動生效的當期以凈值作為計提原值，以剩余使用年限為計提年限計算折舊；直線法還以原公式計算（因公式中已考慮了價值變動和年限調整）。以前修改的月折舊額或單位折舊的繼承值無效。2. 與折舊計算有關的變動是除了部門轉移、類別調整、使用狀況調整外的由變動單引起的變動。3. 原值調整、累計折舊調整、凈殘值（率）調整下月有效。4. 折舊方法調整、使用年限調整當月生效。使用狀況調整下月有效。5. 折舊分配：部門轉移和類別調整當月計提的折舊分配分配到變動后部門和類別。

6、6. 本系統(tǒng)各種變動后計算折舊采用未來適用法，不自動調整以前的累計折舊，采用追溯適用法的企業(yè)只能手工調整累計折舊。7. 報表統(tǒng)計：當月折舊和計提原值的匯總到變動后部門和類別。8. 如果選項中"當月初使用月份=使用年限*12-1時是否將折舊提足"的判斷結果是"是"，則除工作量法外，該月月折舊額=凈值-凈殘值，并且不能手工修改；如果選項中"當月初使用月份=使用年限*12-1時是否將折舊提足"的判斷結果是"否"，則該月不提足，并且可手工修改，但如以后各月按照公式計算的月折舊率或額是負數時，認為公式無效，令月折舊率=0，月

7、折舊額=凈值-凈殘值。錄入原始卡片 原始卡片是指卡片記錄的資產開始使用日期的月份大于其錄入系統(tǒng)的月份，即已使用過并已計提折舊的固定資產卡片。您在使用固定資產系統(tǒng)進行核算前，必須將原始卡片資料錄入系統(tǒng)，保持歷史資料的連續(xù)性。原始卡片的錄入不限制必須在第一個期間結賬前，任何時候都可以錄入原始卡片。 【例如】一個計算機是2001年6月3日開始使用，錄入系統(tǒng)時是2002年1月15日，則該卡片是原始卡片，該卡片應通過"錄入原始卡片"功能錄入系統(tǒng)。 【操作步驟】1. 從【卡片】菜單中選擇【錄入原始卡片】功能菜單，顯示資產類別參照界面；2. 請您從中選擇要錄

8、入的卡片所屬的資產類別。如果資產類別較多時可以使用系統(tǒng)提供的查詢方式查找。3. 雙擊選中的資產類別或點擊確定按鈕，顯示固定資產卡片錄入界面，用戶可在此錄入或參照選擇各項目的內容。提示· 卡片中的固定資產編號根據初始化或選項設置中的編碼方式，自動編碼或需要用戶手工錄入。· 錄入人自動顯示為當前操作員，錄入日期為當前登錄日期。· 點擊卡片項目出現類似按鈕的點擊按鈕顯示參照界面，選擇需要的內容。4. 資產的主卡錄入后，單擊其它頁簽，輸入附屬設備和錄入以前卡片發(fā)生的各種變動。附屬頁簽上的信息只供參考，不參與計算。5. 單擊保存按鈕后，錄入的卡片已經保存入系統(tǒng)。6. 先選擇

9、資產類別是為了確定卡片的樣式。如果在查看一張卡片或剛完成錄入一張卡片的情況下，進行錄入原始卡片操作，直接出現卡片界面，缺省的類別為該卡片的類別。 【操作方法】§ 如何使用查詢方式 這里描述如何使用系統(tǒng)提供的查詢方式。系統(tǒng)提供兩種查詢方式："按編碼查詢"和"按名稱查詢"方式。· 按編碼查詢：用戶輸入固定資產類別編碼，直接按回車鍵或點擊確定按鈕，光標顯示在符合條件的記錄上。· 按名稱查詢：用戶輸入固定資產類別名稱，直接按回車鍵或點擊確定按鈕，光標顯示在符合條件的記錄上。如果記不清編碼或名稱，則可使用系統(tǒng)提供的模糊查詢功

10、能。模糊查詢時，模糊內容單個字符用一個"_"（下劃線）表示，字符數不明確即多個字符時，用"%"表示。例如，輸入查詢內容"02_"則表示查找所有三位數字編碼中前兩位是"02"的記錄，光標停留在第一條符合條件的記錄上；輸入查詢內容"02%"則表示查找所有數字編碼中前兩位是"02"的記錄，光標停留在第一條符合條件的記錄上。§ 固定資產多部門使用及分攤處理 提示· 與計算折舊有關的項目錄入后，系統(tǒng)會按照輸入的內容將本月應提的折舊額顯示在"月折舊

11、額"項目內，可將該值與手工計算的值比較，看是否有錄入錯誤。· 其它頁簽錄入的內容只是為管理卡片設置，不參與計算。并且除附屬設備外，其它內容在錄入月結賬后除"備注"外不能修改和輸入，由系統(tǒng)自動生成。· 原值、累計折舊、累計工作量錄入的一定要是卡片錄入月月初的價值，否則將會出現計算錯誤。· 已計提月份必須嚴格按照該資產已經計提的月份數，不包括使用期間停用等不計提折舊的月份，否則不能正確計算折舊。· 允許在卡片的規(guī)格型號中輸入或粘貼如"直徑符號"等工程符號。資產增加 "資產增加"即

12、新增加固定資產卡片，在系統(tǒng)日常使用過程中，可能會購進或通過其他方式增加企業(yè)資產，該部分資產通過"資產增加"操作錄入系統(tǒng)。當固定資產開始使用日期的會計期間=錄入會計期間時，才能通過"資產增加"錄入。例如某單位新購入了一部手機，2002年3月3日開始使用，錄入系統(tǒng)時是2002年3月15日，則該卡片需通過資產增加錄入。 【操作步驟】1. 單擊工具欄資產增加按鈕或從【卡片】菜單中選擇【資產增加】功能菜單；2. 選擇要錄入的卡片所屬的資產類別。先選擇資產類別是為了確定卡片的樣式。如果在查看一張卡片或剛完成錄入一張卡片的情況下，不提供選擇資產類別，缺省為該

13、卡片的類別。3. 確定后顯示單張卡片編輯界面，資產增加錄入不能修改。4. 錄入或參照選擇各項目的內容。5. 資產的主卡錄入后，單擊其它頁簽，輸入附屬設備及其他信息。附屬頁簽上的信息只供參考，不參與計算。6. 單擊保存后，錄入的卡片已經保存入系統(tǒng)。7. 因為是資產增加，該資產需要入賬，所以可執(zhí)行制單功能，單擊制單按鈕圖標制作該資產的記賬憑證。 提示· 新卡片第一個月不提折舊，折舊額為空或零。· 原值錄入的一定要是卡片錄入月月初的價值，否則將會出現計算錯誤。· 如果錄入的累計折舊、累計工作量不是零，說明是舊資產，該累計折舊或累計工作量是在進入本企業(yè)前的值。&

14、#183; 已計提月份必須嚴格按照該資產在其它單位已經計提或估計已計提的月份數，不包括使用期間停用等不計提折舊的月份，否則不能正確計算折舊。· 允許在卡片的規(guī)格型號中輸入或粘貼如"直徑符號"等工程符號。資產減少 資產在使用過程中，總會由于各種原因，如毀損、出售、盤虧等，退出企業(yè)，該部分操作稱為"資產減少"。本系統(tǒng)提供資產減少的批量操作，為同時清理一批資產提供方便。 【操作步驟】1. 單擊【卡片】菜單，選擇【資產減少】。2. 選擇要減少的資產，有兩個方法：· 如果要減少的資產較少或沒有共同點，則通過輸入資產編號或卡片

15、號，然后單擊增加，將資產添加到資產減少表中。· 如果要減少的資產較多并且有共同點，則通過單擊條件，屏幕顯示的界面與卡片管理中自定義查詢的條件查詢界面一樣。輸入一些查詢條件，將符合該條件集合的資產挑選出來進行減少操作。請參考如何定義查詢條件集合。3. 在表內輸入資產減少的信息："減少日期、減少方式、清理收入、清理費用、清理原因"。如果當時清理輸入和費用還不知道，可以以后在該卡片的附表"清理信息"中輸入。4. 單擊確定，即完成該（批）資產的減少。 提示· 所輸入的資產的清理信息可以通過該資產的附屬頁簽"清理信息&quo

16、t;查看。· 若當前賬套設置了計提折舊，則需在計提折舊后才可執(zhí)行資產減少。 【操作方法】· 查看已減少資產 根據會計檔案管理規(guī)定，原始單據要保留一定時間供查閱，只有過了該期間的才可以銷毀。本系統(tǒng)對已減少的資產的卡片提供查閱，并且在選項中您可以定義從系統(tǒng)將這些資料完全刪除的時限。在卡片管理界面中，從卡片列表上邊的下拉框中選擇"已減少資產"，則列示的即是已減少的資產集合，雙擊任一行，可查看該資產的卡片。 變動單管理 變動單管理是對系統(tǒng)制作的變動單進行綜合管理功能。通過變動單管理可完成以下功能：· 查看快捷信息 

17、0;當光標移動到變動單列表中的任一行，會顯示快捷信息窗口，快捷列示該行變動單的信息。通過右鍵菜單或【查看】菜單中的【顯示快捷信息】開關，可關閉或打開該窗體。· 查看變動單  可按單張變動單、變動單類型、單個資產、按發(fā)生變動的資產所屬部門和資產類別查看資產所發(fā)生的變動。· 自定義查詢表  可根據需要自定義查詢條件，篩選出符合該條件的變動單集合，并可保存該查詢表，方便以后查閱。· 變動單刪除  在列表中選中一行，單擊刪除刪除該變動單。  【操作方法】§ 查詢變動單§ 刪除變動單§ 自定義查詢§ 打印變動單 刪除變動單 當發(fā)現系統(tǒng)制作的變動單有誤或根據操作的需要要刪除變動單時，可遵循下述操作從系統(tǒng)中徹底刪除該變動單。在變動單管理界面中選中要刪除的變動單，單擊刪除即可。提示：· 因為本系統(tǒng)遵循嚴格的序時管理，刪除變動單必須從該資產制作的編號最大的刪起。 返回 如何查看報表 固定資產管理過程中，需要及時掌握資產的統(tǒng)計、匯總和其它各方面的信息。本系統(tǒng)根據用戶對系統(tǒng)的日常操作，自動提供這些信息，以報表的形式提供給財務人員和資產管理人員。本系統(tǒng)提供的報表分為四類：賬薄、折舊表、匯總表、分析表。另外如果所提供的報表不