財務軟件實驗資料匯集

1、 實驗一 系統(tǒng)管理實驗目的掌握用友ERP-U8軟件中有關(guān)財務管理系統(tǒng)中的系統(tǒng)管理的相關(guān)容，理解系統(tǒng)管理在整個財務管理系統(tǒng)中的作用與重要性，充分理解財務分工的意義。實驗容1. 建立單位賬套2. 增加操作員3. 進行財務分工4. 備份賬套數(shù)據(jù)5賬套數(shù)據(jù)引入6修改賬套數(shù)據(jù)實驗資料 1. 建立新賬套(1) 賬套信息賬套號：001；賬套名稱：朔日科技；采用默認賬套路徑；啟用會計期：2003年1月；會計期間設置：1月1日至12月31日。(2) 單位信息單位名稱：朔日科技；單位簡稱：朔日公司。(3) 核算類型該企業(yè)的記賬本位幣為人民幣（RMB）；企業(yè)類型為工業(yè)；行業(yè)性質(zhì)為新會計制度；賬套主管為明；按行業(yè)性質(zhì)

2、預置科目。(4) 基礎(chǔ)信息該企業(yè)有外幣核算，進行經(jīng)濟業(yè)務處理時，需要對存貨、客戶、供應商進行分類。(5) 分類編碼方案科目編碼級次：42222其他：默認(6) 數(shù)據(jù)精度該企業(yè)對存貨數(shù)量、單價小數(shù)位定為2。 2. 財務分工 (1) 001 明(口令:1)-賬套主管負責財務軟件運行環(huán)境的建立，以與各項初始設置工作；負責財務軟件的日常運行管理工作，監(jiān)督并保證系統(tǒng)的有效、安全、正常運行；負責總賬系統(tǒng)的憑證審核、記賬、賬簿查詢、月末結(jié)賬工作；負責報表管理與其財務分析工作。具有系統(tǒng)所有模塊的全部權(quán)限。(2) 002王晶(口令:2)出納負責現(xiàn)金、銀行賬管理工作。具有“總賬-憑證-出納簽字”權(quán)限，具有“總賬-

3、出納”的全部操作權(quán)限。(3) 003 馬方(口令:3)會計負責總賬系統(tǒng)的憑證管理工作以與客戶往來和供應商往來管理工作。具有“總賬-憑證-憑證處理”的全部權(quán)限，具有“總賬-憑證-查詢憑證、打印憑證、科目匯總、摘要匯總表、常用憑證、憑證復制”權(quán)限，具有“總賬-期末-轉(zhuǎn)賬設置、轉(zhuǎn)賬生成”權(quán)限。實驗要求 1. 以系統(tǒng)管理員Admin的身份注冊系統(tǒng)管理。操作指導1. 啟動系統(tǒng)管理執(zhí)行“開始”|“程序”|“用友ERP-U8”|“系統(tǒng)服務”|“系統(tǒng)管理”命令，進入“用友ERP-U8系統(tǒng)管理”窗口。2. 登錄系統(tǒng)管理(1) 執(zhí)行“系統(tǒng)”|“注冊”命令，打開“注冊系統(tǒng)管理”對話框。(2) 輸入：服務器（默認）；

4、操作員：admin；密碼：（空）。單擊確定按鈕，以系統(tǒng)管理員身份進入系統(tǒng)管理。注意：為了保證系統(tǒng)的安全性，在“系統(tǒng)管理員登錄”對話框中，可以設置或更改系統(tǒng)管理員的密碼。首先將“改密碼”復選框選中，單擊確定按鈕，打開“設置操作員口令”對話框，在“新口令”和“確認新口令”后面的輸入?yún)^(qū)中均輸入新密碼，最后單擊確定按鈕，返回系統(tǒng)管理。一定要牢記設置的系統(tǒng)管理員密碼，否則無法以系統(tǒng)管理員的身份進入系統(tǒng)管理，也就不能執(zhí)行賬套數(shù)據(jù)的輸出和引入。 考慮實際教學環(huán)境，建議不要設置系統(tǒng)管理員密碼。 用友ERP-U8系統(tǒng)運行期間禁止修改計算機操作系統(tǒng)日期。3. 增加操作員(1) 執(zhí)行“權(quán)限”|“用戶”命令，進入“用

5、戶管理”窗口，窗口中顯示系統(tǒng)預設的幾位用戶：demo、SYSTEM、UFSOFT和WEB。(2) 單擊工具欄中的增加按鈕，打開“增加用戶”對話框，按表中所示資料輸入用戶。編號口令確認口令所屬部門角色完 成 操 作001明11財務部賬套主管單擊增加按鈕002王晶22財務部單擊增加按鈕003馬方33財務部單擊增加按鈕(3) 最后單擊退出按鈕結(jié)束，返回“用戶管理”窗口，所有用戶以列表方式顯示。注意： 只有系統(tǒng)管理員用戶才有權(quán)限設置操作員。 操作員編號在系統(tǒng)中必須唯一，即使是不同的賬套，操作員編號也不能重復。 設置操作員口令時，為起見，輸入的口令字以“*”號在屏幕上顯示。 所設置的操作員用戶一旦被引用

6、，便不能被修改和刪除。 指定“明”為“賬套主管”角色，“賬套主管”角色擁有了該賬套的全部功能權(quán)限。其他兩位用戶不通過指定角色的方式來分配功能權(quán)限，直接在權(quán)限分配時指明其相應的權(quán)限。4. 建立賬套(1) 執(zhí)行“賬套”|“建立”命令，打開“創(chuàng)建賬套”對話框。(2) 輸入賬套信息現(xiàn)存賬套：系統(tǒng)將已存在的賬套以下拉列表框的形式顯示，用戶只能查看，不能輸入或修改?！?99演示賬套”是系統(tǒng)置的。賬套號：必須輸入。本例輸入賬套號001。賬套名稱：必須輸入。本例輸入“朔日科技”。賬套路徑：用來確定新建賬套將要被放置的位置，系統(tǒng)默認的路徑為“C: U8SOFTADMIN”，用戶可以人工更改，也可以利用“”按鈕進

7、行參照輸入，本例采用系統(tǒng)的缺省路徑。啟用會計期：必須輸入。系統(tǒng)缺省為計算機的系統(tǒng)日期，更改為“2003年1月”。輸入完成后，單擊下一步按鈕，進行單位信息設置。(3) 輸入單位信息單位名稱：用戶單位的全稱，必須輸入。企業(yè)全稱只在發(fā)票打印時使用，其余情況全部使用企業(yè)的簡稱。本例輸入“朔日科技”。單位簡稱：用戶單位的簡稱，最好輸入。本例輸入“朔日公司”。其它欄目都屬于任選項。輸入完成后，單擊下一步按鈕，進行核算類型設置。(4) 輸入核算類型本幣代碼：必須輸入。本例采用系統(tǒng)默認值“RMB”。本幣名稱：必須輸入。本例采用系統(tǒng)默認值“人民幣”。企業(yè)類型：用戶必須從下拉列表框中選擇輸入。系統(tǒng)提供了工業(yè)、商業(yè)

8、兩種類型。如果選擇工業(yè)模式，則系統(tǒng)不能處理受托代銷業(yè)務；如果選擇商業(yè)模式，委托代銷和受托代銷都能處理。本例選擇“工業(yè)”。行業(yè)性質(zhì)：用戶必須從下拉列表框中選擇輸入，系統(tǒng)按照所選擇的行業(yè)性質(zhì)預置科目。本例選擇行業(yè)性質(zhì)為“新會計制度科目”。賬套主管：必須從下拉列表框中選擇輸入。本例選擇“001明”。按行業(yè)預置科目：如果用戶希望預置所屬行業(yè)的標準一級科目，則選中該復選框。本例選擇“按行業(yè)性質(zhì)預置科目”。輸入完成后，單擊下一步按鈕，進行基礎(chǔ)信息設置。(5) 確定基礎(chǔ)信息如果單位的存貨、客戶、供應商相對較多，可以對他們進行分類核算。如果此時不能確定是否進行分類核算，也可以等到分銷軟件啟動時再設置分類核算。

9、按照本例要求，選中“存貨是否分類”、“客戶是否分類”、“供應商是否分類”、“有無外幣核算”四個復選框，單擊完成按鈕，彈出系統(tǒng)提示“可以創(chuàng)建賬套了么？”，單擊是按鈕，稍候，打開“分類編碼方案”對話框。(6) 確定分類編碼方案為了便于對經(jīng)濟業(yè)務數(shù)據(jù)進行分級核算、統(tǒng)計和管理，系統(tǒng)要求預先設置某些基礎(chǔ)檔案的編碼規(guī)則，即規(guī)定各種編碼的級次與各級的長度。按實驗資料所給容修改系統(tǒng)默認值，單擊確認按鈕，打開“數(shù)據(jù)精度定義”對話框。(7) 數(shù)據(jù)精度定義數(shù)據(jù)精度是指定義數(shù)據(jù)的小數(shù)位數(shù)，如果需要進行數(shù)量核算，需要認真填寫該項。本例采用系統(tǒng)默認值，單擊確認按鈕，彈出系統(tǒng)提示“創(chuàng)建賬套成功！”和“現(xiàn)在進行系統(tǒng)啟用的設置

10、嗎？”。單擊“是”，彈出“系統(tǒng)啟用”對話框。(8) 系統(tǒng)啟用選中“GL-總賬”復選框，彈出“日歷”對話框，選擇日期“2003年1月1日“，單擊“確定”按鈕，單擊“退出”按鈕。5. 財務分工(1) 執(zhí)行“權(quán)限”|“權(quán)限”命令，進入“操作員權(quán)限”窗口。(2) 選擇001賬套；2003年度。(3) 從操作員列表中選擇明，選中“賬套主管”復選框，確定明具有賬套主管權(quán)限。注意： 由于在建立賬套時已指定“明”為賬套主管，此處無需再設置。 一個賬套可以設定多個賬套主管。 賬套主管自動擁有該賬套的所有權(quán)限。 如果在角色管理或用戶管理中已將“用戶”歸屬于“賬套主管”角色，則該操作員即已定義為系統(tǒng)所有賬套的賬套主

11、管。本例中，由于在用戶管理中指明了“明”具有“賬套主管”角色，因此，“明”不僅是001賬套的賬套主管，同時也是本系統(tǒng)中其他賬套的賬套主管。(4) 選擇王晶，單擊工具欄中的修改按鈕，打開“增加和調(diào)整權(quán)限”對話框，根據(jù)實驗資料選擇相應的權(quán)限項，單擊確定按鈕。同理，設置操作員馬方的權(quán)限。(5) 單擊工具欄中的退出按鈕，返回系統(tǒng)管理。注意： 在用友ERP-U8系統(tǒng)中，提供了三個層次的權(quán)限管理。分別是功能級權(quán)限管理、數(shù)據(jù)級權(quán)限管理、金額級權(quán)限管理。 功能級權(quán)限管理提供了對不同的用戶分配不同功能模塊的操作權(quán)限。例如：用戶“王晶”分配了“總賬-出納”的全部權(quán)限。 數(shù)據(jù)級權(quán)限管理。該權(quán)限可通過兩個方面進行控制

12、，一個是字段級權(quán)限控制，另一個是記錄級權(quán)限控制。例如：設定用戶“馬方”只能錄入某一種憑證類別的憑證。 金額級權(quán)限管理。該權(quán)限主要用于完善部金額控制，實現(xiàn)對具體金額數(shù)量劃分級別，對不同崗位和職位的操作員金額級別控制，限制他們制單時可以使用的金額數(shù)量。例如，設定用戶“馬方”只能錄入金額在20000元以下的憑證。 功能級權(quán)限的分配在系統(tǒng)管理中“權(quán)限分配”中設置，數(shù)據(jù)級權(quán)限和金額級權(quán)限在“企業(yè)門戶”|“基礎(chǔ)信息”|“數(shù)據(jù)權(quán)限”中進行設置，且必須是在系統(tǒng)管理的功能權(quán)限分配之后才能進行。本實驗中只功能權(quán)限的分配。6. 備份賬套數(shù)據(jù)(1) 以系統(tǒng)管理員的身份注冊進入系統(tǒng)管理。(2) 執(zhí)行“賬套”|“輸出”命

13、令，打開“賬套輸出”對話框，選擇需要輸出的賬套001，單擊確認按鈕。(3) 系統(tǒng)壓縮完成所選賬套數(shù)據(jù)后，彈出“選擇備份目標”對話框。(4) 單擊下拉列表框，選擇需要將賬套數(shù)據(jù)輸出的驅(qū)動器與所在文件夾，單擊確認按鈕。(5) 系統(tǒng)開始進行備份，備份完成后，彈出系統(tǒng)提示“備份完畢！”，單擊確定按鈕返回。注意： 只有系統(tǒng)管理員（admin）才能進行賬套備份。備份的賬套數(shù)據(jù)名以“Uferpact”為前綴。 正在使用的賬套是不允許刪除的。 若要刪除選中賬套數(shù)據(jù)，則在輸出賬套時，選中“刪除當前輸出賬套”即可。7賬套數(shù)據(jù)引入(1) 以系統(tǒng)管理員的身份注冊進入系統(tǒng)管理。(2) 執(zhí)行“賬套”|“引入”命令，打開“

14、引入賬套數(shù)據(jù)”對話框，選擇需要引入的賬套路徑“c:u8softdemo999”，選擇賬套文件“UFERPACT.LST”單擊打開按鈕。(3) 系統(tǒng)提示“重新指定賬套路徑嗎？”，單擊“否”按鈕。(4) 系統(tǒng)提示“正在引入賬套，請等待”，最后提示“賬套引入成功！”，單擊確定按鈕。注意： 只有系統(tǒng)管理員（admin）才能進行賬套引入。 本實驗引入的999賬套數(shù)據(jù)為系統(tǒng)提供的賬套數(shù)據(jù)，可打開在未建立新的賬套之前，打開此賬套了解和學習相關(guān)操作，查詢相關(guān)的信息。8. 修改賬套數(shù)據(jù)如果賬套啟用后，需要修改建賬參數(shù)，需要以賬套主管的身份注冊進入系統(tǒng)管理。(1) 在“系統(tǒng)管理”窗口，執(zhí)行“系統(tǒng)”|“注冊”命令，

15、打開“注冊系統(tǒng)管理”對話框。注意： 如果此前是以系統(tǒng)管理員的身份注冊進入系統(tǒng)管理，那么需要首先執(zhí)行“系統(tǒng)”|“注銷”命令，注銷當前系統(tǒng)操作員，再以賬套主管的身份登錄。(2) 輸入：操作員“001”；密碼“1”。選擇賬套“001 朔日科技”；會計年度“2003”；日期“2003-01-01”。(3) 單擊確定按鈕，進入“系統(tǒng)管理”窗口，菜單中顯示為黑色字體的部分為賬套主管可以操作的容。(4) 執(zhí)行“賬套”|“修改”命令，打開“修改賬套”對話框，可修改的賬套信息以白色顯示，不可修改的賬套信息以灰色顯示。(5) 修改完成后，單擊完成按鈕，彈出系統(tǒng)提示信息“確認修改賬套了么？”，單擊是按鈕，確定“分類

16、編碼方案”和“數(shù)據(jù)精度定義”，單擊確認按鈕，彈出系統(tǒng)提示“修改賬套成功！”實驗二 基礎(chǔ)檔案設置實驗目的掌握用友ERP-U8軟件中有關(guān)基礎(chǔ)檔案設置的相關(guān)容，理解基礎(chǔ)檔案設置在整個系統(tǒng)中的作用，理解基礎(chǔ)檔案設置的數(shù)據(jù)對日常業(yè)務處理的影響。實驗容設置基礎(chǔ)檔案。包括部門檔案、職員檔案、客戶分類、供應商分類、地區(qū)分類、客戶檔案、供應商檔案、開戶銀行、外幣與匯率、結(jié)算方式。實驗資料朔日科技分類檔案資料如下：(1) 部門檔案部 門 編 碼部 門 名 稱部 門 屬 性部 門 編 碼部 門 名 稱部 門 屬 性1綜合部管理部門203銷售三部專售軟件101總經(jīng)理辦公室綜合管理204銷售四部售配套用品102財務部財

17、務管理3供應部采購供應2銷售部市場營銷4制造部研發(fā)制造201銷售一部專售打印紙401產(chǎn)品研發(fā)技術(shù)開發(fā)202銷售二部專售硬件402制造車間生產(chǎn)制造 (2) 職員檔案職 員 編 號職 員 名 稱所 屬 部 門職 員 屬 性101肖劍總經(jīng)理辦公室總經(jīng)理102明財務部會計主管103王晶財務部出納104馬方財務部會計201斌銷售一部部門經(jīng)理202宋佳銷售二部經(jīng)營人員203健銷售三部部門經(jīng)理204王華銷售四部經(jīng)營人員301白雪供應部部門經(jīng)理401周月產(chǎn)品研發(fā)部門經(jīng)理402彤制造車間部門經(jīng)理 (3) 客戶分類分 類 編 碼分 類 名 稱01事業(yè)單位01001學校01002機關(guān)02企業(yè)單位02001工業(yè)020

18、02商業(yè)02003金融03其他 (4) 供應商分類分 類 編 碼分 類 名 稱01硬件供應商02軟件供應商03材料供應商04其他 (5) 地區(qū)分類地 區(qū) 分 類分 類 名 稱01東北地區(qū)02華北地區(qū)03華東地區(qū)04華南地區(qū)05西北地區(qū)06西南地區(qū) (6) 客戶檔案客戶編號客戶 名稱客戶簡稱所屬分類碼所屬地區(qū)稅號開戶銀行銀行賬號地址郵政編碼發(fā)展日期001世紀學校世紀學校010010211111工行73853654市海淀區(qū)上地路1號1000772003-01-01002海達公司海達公司020020222222工行69325581市南開區(qū)華苑路1號3000002003-01-01003萬邦證券公司萬

19、邦證券020030333333工行36542234市徐匯區(qū)天平路8號2000322003-01-01004市飛機制造廠哈飛020010144444中行43810587市平房區(qū)和平路116號1500082003-01-01 (7) 供應商檔案供應商編號供應商名稱供應商簡稱所屬分類碼所屬地區(qū)稅號開戶銀行銀行賬號地址發(fā)展日期001萬科萬科020255555中行48723367100045市區(qū)十里堡8號2003-01-01002聯(lián)想分公司聯(lián)想010266666中行76473293100036市海淀區(qū)開拓路108號2003-01-01003多媒體教學研究所多媒體研究所040377777工行5556127

20、5230187市路100號2003-01-01004信息記錄紙廠記錄紙廠030388888工行85115076200332市浦東新區(qū)路1號2003-01-01 (8) 外幣與匯率幣符：USD；幣名：美元；固定匯率1：8.275。(9) 結(jié)算方式結(jié) 算 方 式 編 碼結(jié) 算 方 式 名 稱票 據(jù) 管 理1現(xiàn)金結(jié)算否2支票結(jié)算否201現(xiàn)金支票是202轉(zhuǎn)賬支票是3其他否實驗要求 以賬套主管“明”的身份注冊企業(yè)門戶。操作指導1啟動企業(yè)門戶執(zhí)行“開始”|“程序”|“用友ERP-U8”|“企業(yè)門戶”命令，打開“注冊企業(yè)門戶”對話框。輸入：操作員“001”；密碼“1”。選擇賬套“001 朔日科技”；會計年度

21、“2003”；日期“2003-01-01”。單擊“確認”按鈕。2進行基礎(chǔ)設置打開“控制臺”頁簽，執(zhí)行“基礎(chǔ)信息”|“基礎(chǔ)檔案”命令，在“基礎(chǔ)檔案”窗口中，雙擊要設置檔案項目，即進入相應項目的設置界面。3按所給實驗資料依次輸入基礎(chǔ)檔案數(shù)據(jù)。注意： 所有檔案建立時，應遵循事先設定的編碼原則。 客戶檔案、供應商檔案應建立在最末級分類上。 上述基礎(chǔ)檔案的建立在總賬系統(tǒng)中也可進行。實驗三 總賬管理系統(tǒng)初始設置實驗目的 掌握用友ERP-U8軟件中總賬系統(tǒng)初始設置的相關(guān)容，理解總賬系統(tǒng)初始設置的意義，掌握總賬系統(tǒng)初始設置的操作方法。實驗容 1. 總賬系統(tǒng)控制參數(shù)設置2. 基礎(chǔ)檔案設置：會計科目、憑證類別、項

22、目目錄3. 期初余額錄入實驗要求以“明”的身份進行初始設置。實驗資料 1. 總賬控制參數(shù)選 項 卡參 數(shù) 設 置憑證制單序時控制支票控制可以使用應收、應付系統(tǒng)的受控科目打印憑證頁腳憑證審核控制到操作員出納憑證必須經(jīng)出納簽字憑證編號由系統(tǒng)編號外幣核算采用固定匯率進行預算控制賬簿賬簿打印位數(shù)每頁打印行數(shù)按軟件默認的標準設定明細賬查詢權(quán)限控制到科目明細賬打印按年排頁會計日歷會計日歷為1月1日12月31日其他數(shù)量小數(shù)位和單價小數(shù)位設為2位部門、個人、項目按編碼方式排序2. 基礎(chǔ)數(shù)據(jù) (1) 2003年12月份會計科目與期初余額表科 目 名 稱輔 助 核 算方向幣別計量期 初 余 額現(xiàn)金(1001)日記

23、借6875.70銀行存款(1002)銀行日記借193829.16工行存款(100201)銀行日記借193829.16中行存款(100202)銀行日記借美元應收賬款(1131)客戶往來借157600.00其他應收款(1133)個人往來借3800.00壞賬準備(1141)貸800.00預付賬款(1151)供應商往來借物資采購(1201)借-294180.00生產(chǎn)用物資采購(120101)借-101000.00其他物資采購 (120102)借-193180.00原材料(1211)借2058208.00生產(chǎn)用原材料(121101)數(shù)量核算借噸150000.00其他原材料(121102)借1908208

24、.00包裝物(1221)借材料成本差異(1232)借1000.00庫存商品(1243)借544000.00委托加工物資(1251)借待攤費用(1301)借642.00報刊費(130101)借642.00固定資產(chǎn)(1501)借260860.00累計折舊(1502)貸47120.91在建工程(1603)借人工費(160301)項目核算借材料費(160302)項目核算借其他(160303)項目核算借待處理財產(chǎn)損溢(1911)待處理流動資產(chǎn)損溢(191101)待處理固定資產(chǎn)損溢(191102)無形資產(chǎn)(1801)借58500.00短期借款(2101)貸200000.00應付賬款(2121)供應商往來貸

25、276850.00預收賬款(2131)客戶往來貸應付工資(2151)貸應付福利費(2153)貸8200.00應交稅金(2171)貸-16800.00應交增值稅(217101)貸-16800.00 進項稅額(21710101)貸-33800.00 銷項稅額(21710105)貸17000.00其他應付款(2181)貸2100.00預提費用(2191)貸借款利息(219103)貸實收資本（3101）貸2609052.00本年利潤(3131)貸0.00利潤分配(3141)貸-119022.31未分配利潤(314115)貸-119022.31生產(chǎn)成本(4101)借17165.74直接材料(410101

26、)項目核算借10000.00直接人工(410102)項目核算借4000.74制造費用(410103)項目核算借2000.00折舊費 (410104)項目核算借1165.00其他 (410105)項目核算借制造費用(4105)借工資(410501)借折舊費(410502)借主營業(yè)務收入(5101)貸其他業(yè)務收入(5102)貸主營業(yè)務成本(5401)借主營業(yè)務稅金與附加(5402)借其他業(yè)務支出(5405)借營業(yè)費用(5501)借管理費用(5502)借工資(550201)部門核算借福利費(550202)部門核算借辦公費(550203)部門核算借差旅費(550204)部門核算借招待費(550205)

27、部門核算借折舊費(550206)部門核算借其他(550207)部門核算借財務費用(5503)借利息支出(550301)借(2) 憑證類別憑 證 類 別限 制 類 型限 制 科 目收款憑證借方必有1001,100201,100202付款憑證貸方必有1001,100201,100202轉(zhuǎn)賬憑證憑證必無1001,100201,100202(3) 項目目錄項 目 設 置 步 驟設 置 容項目大類生產(chǎn)成本核算科目生產(chǎn)成本(4101)直接材料(410101)直接人工(410102)制造費用(410103)折舊費 (410104)其他 (410105)項目分類1. 自行開發(fā)項目2. 委托開發(fā)項目項目名稱10

28、1 普通打印紙-A4102 憑證套打紙-8X3. 期初余額(1) 總賬期初余額表（見“會計科目與期初余額表”）(2) 輔助賬期初余額表會計科目：1133 其他應收款 余額：借3800元日 期憑 證 號部 門個 人摘 要方 向期 初 余 額2002-12-26付-118總經(jīng)理辦公室肖劍出差借款借2000.002002-12-27付-156銷售一部斌出差借款借1800.00會計科目： 1131 應收賬款 余額：借 157600元日 期憑證號客 戶摘 要方向金額業(yè)務員票 號票據(jù)日期2002-12-25轉(zhuǎn)-118世紀學校銷售商品借99600宋佳P1112002-12-252002-12-10轉(zhuǎn)-15海

29、達公司銷售商品借58000宋佳Z1112002-12-10會計科目： 2121 應付賬款 余額：貸 276850 元日 期憑證號供 應 商摘 要方向金額業(yè)務員票 號票據(jù)日期2002-11-20轉(zhuǎn)-45萬科購買商品貸276850宋佳C0002001-11-20會計科目： 4101 生產(chǎn)成本 余額：借 17165.74 元科 目 名 稱普通打印紙-A4憑證套打紙-8X合 計直接材料(410101)4000600010000直接人工(410102)15002500.744000.74制造費用(410103)80012002000折舊費 (410104)5006651165合計680010365.74

30、17165.74操作指導1. 啟動與注冊(1) 單擊“開始”按鈕，執(zhí)行“程序”|“用友ERP-U8”|“財務會計”|“總賬”命令，打開“注冊總賬”對話框。(2) 輸入：操作員“001”；密碼“1”。選擇：賬套“001 朔日科技”；會計年度“2003”；日期“2003-01-01”。單擊“確認”按鈕。2. 設置總賬控制參數(shù)(1) 首次進入總賬系統(tǒng)，打開“選項”參數(shù)設置對話框。(2) 選擇系統(tǒng)默認選項。(3) 單擊“確定”按鈕，總賬系統(tǒng)正式啟用。系統(tǒng)啟用后，如果默認賬套參數(shù)與實際不符，可以采用以下方法進行調(diào)整。(1) 執(zhí)行“設置”|“選項”命令，打開“選項”對話框。(2) 分別單擊“憑證”、“賬簿

31、”、“會計日歷”、“其他”選項卡，按照“實驗資料”的要求進行相應的設置。(3) 設置完成后，單擊“確定”按鈕。3. 設置基礎(chǔ)數(shù)據(jù)建立會計科目增加明細會計科目(1) 執(zhí)行“設置”|“會計科目”命令，進入“會計科目”窗口，顯示所有“按新會計制度” 預置的科目。(2) 單擊“增加”按鈕，進入“會計科目新增”窗口，輸入實驗資料中所給的明細科目。(3) 輸入明細科目相關(guān)容。輸入編碼“100201”、科目名稱“工行存款”；選擇“日記賬”、“銀行賬”，單擊“確定”按鈕。(4) 繼續(xù)單擊“增加”按鈕，輸入實驗資料中其他明細科目的相關(guān)容。(5) 全部輸完后，單擊“關(guān)閉”按鈕。注意：增加的會計科目編碼長度與每段位

32、數(shù)要符合編碼規(guī)則?？颇恳唤?jīng)使用，就不能再增設下級科目。只能增加同級科目。建立會計科目修改會計科目(1) 在“會計科目”窗口中，單擊要修改的會計科目“1001”。(2) 單擊“修改”按鈕或雙擊該科目，進入“會計科目修改”窗口。(3) 單擊“修改”按鈕，選中“日記賬”復選框，單擊“確定”按鈕。 (4) 按實驗資料容修改其他科目的輔助核算屬性，修改完成后，單擊“返回”按鈕。注意：已有數(shù)據(jù)的科目不能修改科目性質(zhì)。被封存的科目在制單時不可以使用。 只有處于修改狀態(tài)才能設置匯總打印和封存建立會計科目刪除會計科目(1) 在“會計科目”窗口中，選擇要刪除的會計科目。(2) 單擊“刪除”按鈕，彈出“記錄刪除后不

33、能修復！真的刪除此記錄嗎？”提示框。(3) 單擊“確定”按鈕，即可刪除該科目。注意： 如果科目已錄入期初余額或已制單，則不能刪除。 非末級會計科目不能刪除。 被指定為“現(xiàn)金科目”、“銀行科目”的會計科目不能刪除；如想刪除，必須先取消指定。建立會計科目指定會計科目(1) 在“會計科目”窗口中，執(zhí)行“編輯”|“指定科目”命令，進入“指定科目”窗口。(2) 單擊“現(xiàn)金總賬科目”單選按鈕，將“1001現(xiàn)金”由待選科目選入已選科目。(3) 單擊“銀行總賬科目”單選按鈕，將“1002銀行存款”由待選科目選入已選科目。(4) 單擊“確認”按鈕。注意： 指定會計科目是指定出納的專管科目。只有指定科目后，才能執(zhí)

34、行出納簽字，從而實現(xiàn)現(xiàn)金、銀行管理的性，才能查看現(xiàn)金、銀行存款日記賬。 在指定“現(xiàn)金科目”、“銀行科目”之前，應在建立“現(xiàn)金”、“銀行存款”會計科目時選中“日記賬”復選框。設置憑證類別(1) 執(zhí)行“設置”|“憑證類別”命令，打開“憑證類別預制”對話框。(2) 單擊“收款憑證、付款憑證、轉(zhuǎn)賬憑證”單選按鈕。(3) 單擊“確定”按鈕，進入“憑證類別”窗口。(4) 單擊工具欄中的“修改”按鈕，再單擊收款憑證“限制類型”的下三角按鈕，選擇“借方必有”；在“限制科目”欄輸入“1001,100201,100202”。(5) 設置付款憑證的限制類型“貸方必有”、限制科目“1001,100201,100202

35、”；轉(zhuǎn)賬憑證的限制類型“憑證必無”、限制科目“1001,100201,100202”。(6) 設置完后，單擊“退出”按鈕。設置項目目錄定義項目大類(1) 執(zhí)行“設置”|“編碼檔案”|“項目目錄”命令，進入“項目檔案”窗口。(2) 單擊“增加”按鈕，打開“項目大類定義增加”對話框。(3) 輸入新項目大類名稱“生產(chǎn)成本”。(4) 單擊“下一步”按鈕，其他設置均采用系統(tǒng)默認值。最后單擊“完成”按鈕，返回“項目檔案”窗口。注意： 項目大類的名稱是該類項目的總稱，而不是會計科目名稱。如：在建工程按具體工程項目核算，其項目大類名稱應為“工程項目”而不是“在建工程”。設置項目目錄指定核算科目(1) 在“項目

36、檔案”窗口中，選擇“核算科目”頁簽。(2) 選擇項目大類“生產(chǎn)成本”(3) 分別選擇要參加核算的科目，“410101 直接材料”、“410102 直接人工”、“410103 制造費用”、“410104 折舊費”、“410105 其他”，單擊“”按鈕，單擊“確定”按鈕。注意： 一個項目大類可指定多個科目，一個科目只能指定一個項目大類。設置項目目錄定義項目分類(1) 在“項目檔案”窗口中，選擇“項目分類定義” 頁簽。(2) 單擊右下角的“增加”按鈕，輸入分類編碼“1”；輸入分類名稱“自行開發(fā)項目”， 單擊“確定”按鈕。(3) 同理定義“2 委托開發(fā)項目”項目分類。注意： 為了便于統(tǒng)計，可對同一項目

37、大類下的項目進行進一步劃分，即定義項目分類。 若無分類，也必須定義項目分類為“無分類”。設置項目目錄定義項目目錄(1) 在“項目檔案”窗口中，選擇“項目目錄” 頁簽。(2) 單擊“維護”按鈕，進入“項目目錄維護”窗口。(3) 單擊“增加”按鈕，輸入項目編號“101”；輸入項目名稱“普通打印紙-A4”；選擇所屬分類碼“1”。(4) 同理，繼續(xù)增加“102 憑證套打紙-8X”項目檔案。注意： 標識結(jié)算后的項目將不能再使用。4. 輸入期初余額(1) 執(zhí)行“設置”|“期初余額”命令，進入“期初余額錄入”窗口。(2) 直接輸入末級科目（底色為白色）的期初余額，上級科目的期初余額自動填列。(3) 設置了輔

38、助核算的科目底色顯示為黃色，期初余額的錄入要到相應的輔助賬中進行。方法是：雙擊設置了輔助核算屬性的科目的期初余額欄，進入相應的輔助賬窗口，按明細輸入每筆業(yè)務的金額，完成后單擊“退出”按鈕，輔助賬余額自動帶到總賬。(4) 輸完所有科目余額后，單擊“試算”按鈕，打開“期初余額試算平衡表”對話框。(5) 若期初余額不平衡，則修改期初余額；若期初余額試算平衡，單擊“退出”按鈕。注意： 期初余額試算不平衡，將不能記賬，但可以填制憑證。 已經(jīng)記過賬，則不能再輸入、修改期初余額，也不能執(zhí)行“結(jié)轉(zhuǎn)上年余額”功能。5. 數(shù)據(jù)權(quán)限分配(1) 執(zhí)行“設置”|“數(shù)據(jù)權(quán)限分配”命令，進入“權(quán)限瀏覽”窗口。(2) 選擇用

39、戶“王晶”，單擊“授權(quán)”按鈕，彈出“記錄權(quán)限設置”對話框。(3) 選中“查賬”復選框，分別選中“1001 現(xiàn)金”、“1002 銀行存款”科目，單擊“”按鈕，再單擊“保存”按鈕。這樣，用戶“王晶”便具有查詢現(xiàn)金和銀行存款日記賬的權(quán)限。實驗四 總賬管理系統(tǒng)日常業(yè)務處理實驗目的掌握用友ERP-U8務軟件中總賬系統(tǒng)日常業(yè)務處理的相關(guān)容，熟悉總賬系統(tǒng)日常業(yè)務處理的各種操作，掌握憑證管理、出納管理和賬簿管理的具體容和操作方法。實驗容 1. 憑證管理：填制憑證、審核憑證、憑證記賬2. 出納管理3. 賬簿管理：總賬、科目余額表、明細賬、輔助賬實驗要求 1. 以“馬方”的身份進行填制憑證，憑證查詢操作。2. 以

40、“王晶”的身份進行出納簽字，現(xiàn)金、銀行存款日記賬和資金日報表的查詢，支票登記操作。3. 以“明”的身份進行審核、記賬、賬簿查詢操作。實驗資料 1. 憑證管理1月經(jīng)濟業(yè)務如下： (1) 2日，銷售一部斌購買了200元的辦公用品，以現(xiàn)金支付。(附單據(jù)一)借：營業(yè)費用(5501) 200 貸：現(xiàn)金(1001) 200 (2) 3日，財務部王晶從工行提取現(xiàn)金10000元，作為備用金。（現(xiàn)金支票號XJ001）借：現(xiàn)金(1001) 10000 貸：銀行存款/工行存款(100201) 10000 (3) 5日，收到泛美集團投資資金10000美元，匯率1:8.275。（轉(zhuǎn)賬支票號ZZW001）借：銀行存款/中

41、行存款(100202) 82750 貸：實收資本(3101) 82750 (4) 8日，供應部白雪采購原紙10噸，每噸5000元，材料直接入庫，貨款以銀行存款支付。（轉(zhuǎn)賬支票號ZZR001）借：原材料/生產(chǎn)用原材料(121101) 50000 貸：銀行存款/工行存款(100201) 50000(5) 12日，銷售二部宋佳收到世紀學校轉(zhuǎn)來一轉(zhuǎn)賬支票，金額99600元，用以償還前欠貨款。（轉(zhuǎn)賬支票號ZZR002）借：銀行存款/工行存款(100201) 99600 貸：應收賬款(1131) 99600 (6) 14日，供應部白雪從多媒體研究所購入“管理革命”光盤100，單價80元，貨稅款暫欠，商品已

42、驗收入庫。（適用稅率17%）借：庫存商品(1243) 8000 應交稅金/應交增值稅/進項稅額(21710101) 1360貸：應付賬款(2121) 9360(7) 16日，總經(jīng)理辦公室支付業(yè)務招待費1200元。（轉(zhuǎn)賬支票號ZZR003）借：管理費用/招待費(550205) 1200 貸：銀行存款/工行存款(100201) 1200(8) 18日，總經(jīng)理辦公室肖劍出差歸來，報銷差旅費2000元，交回現(xiàn)金200元。借：管理費用/差旅費(550204) 1800 現(xiàn)金(1001) 200貸：其他應收款(1133) 2000(9) 20日，生產(chǎn)部領(lǐng)用原紙5噸，單價5000元，用于生產(chǎn)普通打印紙-A4

43、。借：生產(chǎn)成本/直接材料(410101) 25000貸：原材料/生產(chǎn)用原材料(121101) 250002. 出納管理 25日，銷售二部宋佳借轉(zhuǎn)賬支票一，票號155，預計金額5000元。操作指導以“馬方”的身份注冊進入總賬系統(tǒng)。1憑證管理填制憑證增加憑證_輸入一完整的憑證（業(yè)務1）(1) 執(zhí)行“憑證”|“填制憑證”命令，進入“填制憑證”窗口。(2) 單擊“增加”按鈕，增加一空白憑證。(3) 選擇憑證類型“付款憑證”；輸入制單日期“2003/01/02”；輸入附單據(jù)數(shù)“1”。(4) 輸入摘要“購辦公用品”；輸入科目名稱“5501”，借方金額“200”，回車；摘要自動帶到下一行，輸入科目名稱“10

44、01”，貸方金額“200”。(5) 單擊“保存”按鈕，彈出“憑證已成功保存！”信息提示框，單擊“確定”按鈕。注意：采用序時控制時，憑證日期應大于等于啟用日期，不能超過業(yè)務日期。憑證一旦保存，其憑證類別、憑證編號不能修改。正文中不同行的摘要可以一樣也可以不同，但不能為空。每行摘要將隨相應的會計科目在明細賬、日記賬中出現(xiàn)。科目編碼必須是末級的科目編碼。金額不能為“零”; 紅字以“”號表示。 可按“=”鍵取當前憑證借貸方金額的差額到當前光標位置。增加憑證_輸入憑證的輔助核算信息（業(yè)務2業(yè)務9）在憑證填制過程中，若某科目為“銀行科目”、“外幣科目”、“數(shù)量科目”、“輔助核算科目”，輸完科目名稱后，則須

45、繼續(xù)輸入該科目的輔助核算信息。銀行科目（業(yè)務2）(1) 在填制憑證過程中，輸完銀行科目“100201”，彈出“輔助項”對話框。(2) 輸入結(jié)算方式“201”，票號“XJ001”，發(fā)生日期“2003/01/03”，單擊“確認”按鈕。(3) 憑證輸完后，單擊“保存”按鈕，若此支票未登記，則彈出“此支票尚未登記，是否登記？”對話框。(4) 單擊“是”按鈕，彈出“票號登記”對話框。(5) 輸入領(lǐng)用日期“2003/01/03”，領(lǐng)用部門“財務部”，“王晶”，限額“10000”，用途“備用金”， 單擊“確定”按鈕。注意： 選擇支票控制，即該結(jié)算方式設為支票管理，銀行賬輔助信息不能為空，而且該方式的票號應在

46、支票登記簿中有記錄。外幣科目（業(yè)務3）(1) 在填制憑證過程中，輸完外幣科目“100202”，輸入外幣金額“10 000”，根據(jù)自動顯示的外幣匯率“8.275”，自動算出并顯示本幣金額“82 750”。(2) 全輸完后，單擊“保存”按鈕，保存憑證。注意：匯率欄中容是固定的，不能輸入或修改。如使用變動匯率，匯率欄中顯示最近一次匯率，可以直接在匯率欄中修改。數(shù)量科目（業(yè)務4）(1) 在填制憑證過程中，輸完數(shù)量科目“121101”，彈出“輔助項”對話框。(2) 輸入數(shù)量“10”，單價“5 000”， 單擊“確認”按鈕。輔助核算科目_客戶往來（業(yè)務5）(1) 在填制憑證過程中，輸完客戶往來科目“113

47、1”，彈出“輔助項”對話框。(2) 選擇輸入客戶“世紀學?！保瑯I(yè)務員“宋佳”，發(fā)生日期“2003/01/12”。(3) 單擊“確認”按鈕。注意：如果往來單位不屬于已定義的往來單位,則要正確輸入新往來單位的輔助信息, 系統(tǒng)會自動追加到往來單位目錄中。輔助核算科目_供應商往來（業(yè)務6）(1) 在填制憑證過程中，輸完供應商往來科目“2121”，彈出“輔助項”對話框。(2) 選擇輸入供應商“多媒體研究所”，業(yè)務員“白雪”，發(fā)生日期“2003/01/14”。(3) 單擊“確認”按鈕。輔助核算科目_部門核算（業(yè)務7）(1) 在填制憑證過程中，輸完部門核算科目“550205”，彈出“輔助項”對話框。(2)

48、選擇輸入部門“總經(jīng)理辦公室”，單擊“確認”按鈕。輔助核算科目_個人往來（業(yè)務8）(1) 在填制憑證過程中，輸完個人往來科目“1133”，彈出“輔助項”對話框。(2) 選擇輸入部門“總經(jīng)理辦公室”，個人“肖劍”，發(fā)生日期“2003/01/18”。(3) 單擊“確認”按鈕。注意：在輸入個人信息時，若不輸“部門名稱”只輸“個人名稱”時，系統(tǒng)將根據(jù)所輸個人名稱自動輸入其所屬的部門。輔助核算科目_項目核算（業(yè)務9）(1) 在填制憑證過程中，輸完項目核算科目“410101”，彈出“輔助項”對話框。(2) 選擇輸入項目名稱“普通打印紙-A4”，單擊“確認”按鈕。注意： 系統(tǒng)根據(jù)數(shù)量單價自動計算出金額，并將金

49、額先放在借方，如果方向不符，可將光標移動到貸方后，按空格鍵即可調(diào)整金額方向。查詢憑證(1) 執(zhí)行“憑證”|“查詢憑證”命令，打開“憑證查詢”對話框。(2) 選擇輸入查詢條件，單擊“輔助條件”按扭，可輸入更多查詢條件。(3) 單擊“確認”按鈕，進入“查詢憑證”窗口。(4) 雙擊某一憑證行，則屏幕可顯示出此憑證。修改憑證（可選做）(1) 執(zhí)行“憑證”|“填制憑證”命令，進入“填制憑證”窗口。(2) 單擊“查詢”按鈕，輸入查詢條件，找到要修改的憑證。(3) 對于憑證的一般信息，將光標放在要修改的地方，直接修改；如果要修改憑證的輔助項信息，首先選中輔助核算科目行，然后將光標置于備注欄輔助項，待鼠標變形

50、時雙擊，彈出“輔助項”對話框，在對話框中修改相關(guān)信息。(4) 單擊“保存”按鈕，保存相關(guān)信息。注意： 未經(jīng)審核的錯誤憑證可通過“填制憑證”功能直接修改；已審核的憑證應先取消審核后，再進行修改。 若已采用制單序時控制，則在修改制單日期時，不能在上一憑證的制單日期之前。 若選擇“不允許修改或作廢他人填制的憑證”權(quán)限控制，則不能修改或作廢他人填制的憑證。 如果涉與銀行科目的分錄已錄入支票信息，并對該支票做過報銷處理，修改操作將不影響“支票登記簿”中的容。 外部系統(tǒng)傳過來的憑證不能在總賬系統(tǒng)中進行修改，只能在生成該憑證的系統(tǒng)中進行修改。沖銷憑證（可選做）(1) 在“填制憑證”窗口，執(zhí)行“制單”|“沖銷憑證”命令，打開“沖銷憑證”對話框。(2) 輸入條件：選擇“月份”、“憑證類別”；輸入“憑證號”等信息。(3) 單擊“確定”按扭，系統(tǒng)自動生成一紅字沖銷憑證。注意： 通過紅字沖銷法增加的憑證，應視同正常憑證進行保存和管理。 制作紅字沖銷憑證