經(jīng)濟法自行總結(jié)

1、公司法一、股東出資1.注冊資本:有限責任認繳出資額；發(fā)起設立股份認購股本；募集設立股份實收股本(須驗資，發(fā)起人認購>=35%)2.出資形式:可以實物、知識產(chǎn)權(quán)、土地使用權(quán)等可以貨幣估價；不得以勞務、信用、商譽、特許經(jīng)營權(quán)、設定擔保的財產(chǎn)、自然人姓名注意事項：非貨幣依法評估、指定期間補正；已抵押的解除抵押；已交付未登記的，指定期間登記，從交付時享有股東權(quán)利；無權(quán)處分參照善意取得；違反財產(chǎn)出資股權(quán)拍賣處置；債券、股權(quán)出資無瑕疵3.未盡出資義務要點：a.有限不出資的催告后，經(jīng)股東會決議解除b.債權(quán)人可以請求未盡出資義務股東本息范圍內(nèi)對公司債務未能清償部分承擔補充賠償責任c.發(fā)起人股東有資本充實

2、法定責任，對未盡出資義務股東承擔連帶責任d.基于投資關(guān)系產(chǎn)生的繳付出資請求權(quán)的當事人無訴訟時效抗辯權(quán)4.抽逃出資:全部抽逃，經(jīng)催告，股東會決議解除；“幫兇”（不含監(jiān)事）承擔連帶責任二、股東資格1.登記非股東資格取得要件，但未登記不具對抗效力2.公司章程無約定情況下，自然人股東死亡后，合法繼承人直接繼承3.實際出資人和名義出資人：1)兩者關(guān)系依照合同法；2)實際出資人轉(zhuǎn)正參照股東轉(zhuǎn)讓處理4.有限責任公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓(對外轉(zhuǎn)讓):先看公司章程約定；書面通知其他股東，經(jīng)其他股東過半數(shù)通過(人頭數(shù)?)，收到通知30天未答復視為同意, 不同意又不買的視為同意；其他股東有優(yōu)先購買權(quán)，先協(xié)商再按出資比例; 法院

3、強制執(zhí)行的，優(yōu)先購買，20天三、股東權(quán)利1.名義股東無權(quán)處分/一股二賣，參照善意取得，未登記不具對抗效力2.表決權(quán): 有限看章程，再看出資比例；股份按持股比例3.分紅權(quán): 先看章程，無約定再看出資/持股比例4.知情權(quán): 有限可查閱復制章程/股東會議記錄/董監(jiān)會決議/財務報告，僅能書面申請查閱會計賬簿；股份只能查閱，無會計賬簿一項5.異議回購請求權(quán):1)有限：連續(xù)5年盈利不分紅；公司合并分立轉(zhuǎn)讓主要財產(chǎn)；解散修改章程存續(xù)2)股份只有半條理由，就是公司合并分立投反對票的6.股東訴訟：侵犯個別股東利益直接起訴；侵犯公司利益，請求代表公司訴訟 180天1%7.解散訴訟(10%表決權(quán)股東提起):連續(xù)2年

4、無法召開股東會、2年不能做出決議；董事沖突四、董監(jiān)高1.資格: 黑5類5年，破產(chǎn)清算/吊銷營業(yè)執(zhí)照個人責任3年，大額負債2.忠實義務，關(guān)注與自己交易/同業(yè)競爭公司合伙企業(yè)普通合伙人合伙企業(yè)一般合伙人與自己交易公司章程約定，無約定經(jīng)股東大會同意一般不得，但合伙協(xié)議約定或全體合伙人一致同意一般可以，合伙協(xié)議另有約定除外同業(yè)競爭須股東大會同意(一般決議?)法定禁止一般可以，合伙協(xié)議另有約定除外3.高級管理人員包括：總經(jīng)理/副總經(jīng)理/財務負責人/董秘五、組織機構(gòu)1.股東會職權(quán)有限責任公司股份有限公司一般決議1.決定經(jīng)營方針和投資計劃2.選舉更換非職工董監(jiān)，決定董監(jiān)薪酬3.審批董事會/執(zhí)行董事報告4.審

5、批監(jiān)事會報告5.審批財務預算決算方案6.審批利潤分配和彌補虧損方案7.發(fā)行公司債券一般同有限，補充：1.解聘會計師事務所2.選舉更換獨立董事3.審批募集資金用途4.對外擔保總額>=50%凈資產(chǎn) 以后任何擔保5.為借款后資產(chǎn)負債率>70%的對象提供擔保6.單筆擔保>10%凈資產(chǎn)特別決議1.修改章程2.增資減資決議3.公司合并分立、解散4.變更公司形式同有限，另補充：1.重大資產(chǎn)重組(該回避的回避)2.1年內(nèi)購買出售重大資產(chǎn)或擔保金額>30%資產(chǎn)總額(上市公司)3.股權(quán)激勵計劃4.非公開發(fā)行股票(該回避的回避)5.可轉(zhuǎn)債向下修改轉(zhuǎn)股價格(該回避的回避)特殊事項2/3+2/3

6、：1)優(yōu)先股: 修改和優(yōu)先股相關(guān)章程；一次或累計減資>10%；合并分立解散，變更公司形式；發(fā)行優(yōu)先股2)主動退市或轉(zhuǎn)市: 董高特和大股東(5%股份)以外2.股東會召開和主持有限責任公司股份公司召開首次由出資最多的股東召開和主持；董事會(主持:董事長副董事長半數(shù)董事推舉一名董事)監(jiān)事會10%以上表決權(quán)股東董事會(主持:董事長副董事長半數(shù)董事推舉一名董事)監(jiān)事會90天10%以上表決權(quán)股東會議形式每年一次每年一次(上市公司6個月內(nèi))通知15天前通知，另有規(guī)定除外年會召開20天前通知，無記名股票的30日前公告；不得對通知未列明事項作出決議其他出席股東在會議記錄簽名主持人和出席會議的董事(而非股東

7、)持股3%以上股東，召開前10日提出臨時提案3.臨時股東(大)會召開條件臨時股東會(有限)臨時股東大會(股東)董事人數(shù)不足法定最低人數(shù)5人或公司章程規(guī)定的2/3時未彌補虧損達實收股本總額1/3時表決權(quán)10%以上股東請求監(jiān)事會提議召開董事/董事會1/3董事提議董事會認為必要時4.董事會設置有限責任公司股份有限公司人數(shù)3-13人5-19人職工代表國有獨資/兩個以上國有必須有；其他可以有，由職工大會選舉產(chǎn)生可以有，職工大會選舉任期不超3年由章程規(guī)定同有限董事長選任看章程規(guī)定；國有獨資的董/副董由國資委指定董事會選舉產(chǎn)生職權(quán)包括但不限:1.決定經(jīng)營計劃和投資方案2.制動公司年度財務預算/決算方案3.制

8、訂公司利潤分配/彌補虧損方案4.決定聘任/解聘公司經(jīng)理及報酬，并根據(jù)經(jīng)理提名決定聘任/解聘公司副經(jīng)理/財務負責人及報酬同有限召集和主持董事長副董事長半數(shù)以上董事推舉一名董事同有限會議頻率公司章程2次/年，召開前10日通知;不能出席的可書面委托其他董事臨時會議法無規(guī)定10%表決權(quán)股東、1/3董事、監(jiān)事會提議；獨立董事(限上市公司)機構(gòu)設置上市公司可設戰(zhàn)略/審計/提名/薪酬考核等專門委員會，獨立董事應占1/2以上比例決議應有半數(shù)以上出席，決議應由全體過半數(shù)通過；上市公司對外擔保須2/3以上會議記錄簽名出席會議的董事?lián)p失賠償決議違反法律法規(guī)/公司章程/股東大會決議致公司嚴重損失，參與決議的負有賠償責

9、任，異議并有記錄的可免責5.監(jiān)事會有限責任公司股份有限公司人數(shù)3人(不設監(jiān)事會1-2)；國有獨資5人3人職工代表須1/3(除非不設)須1/3任期每屆3年，可連任同有限監(jiān)事會主席1/2全體監(jiān)事選舉(國有獨資除外)1/2全體監(jiān)事選舉召集和主持主持：監(jiān)事會主席半數(shù)以上監(jiān)事推舉一名監(jiān)事同有限會議頻率至少1次/年至少1次/六個月決議方式公司章程公司章程6.一人有限責任公司1)一個自然人只能投資設立一個一人有限責任公司2)不設股東會，股東行使股東會職權(quán)，作出決議須書面形式3)可以不設董事會，只設1名執(zhí)行董事，可兼職經(jīng)理3)年度終了編財務會計報告，須經(jīng)審計4)法人人格否定，股東不能證明公司財產(chǎn)獨立于個人財產(chǎn)

10、的，對公司債務承擔連帶責任7.國有獨資公司1)不設股東會，國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)行使股東會職權(quán)2)設經(jīng)理，由董事會聘任或解聘3)設董事會(須有職工)，監(jiān)事會(5人，職工1/3)，除職工代表外，董事/董事長/副董事長/監(jiān)事/監(jiān)事會主席均有國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)指定4)董高未經(jīng)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)同意，不得在其他公司或經(jīng)濟組織兼任8.上市公司獨立董事制度(偏向保護中小股東權(quán)益的職位)1)5年法律/經(jīng)濟/或其它履行獨立董事所必需的工作經(jīng)驗2)資格法定障礙(ABC三項1年內(nèi)):A.上市公司及附屬公司任職的人員及直系親屬、主要社會關(guān)系；B.直接或間接持有上市公司已發(fā)行股份1%或上市公司前10名股東中自然人股

11、東及其直系親屬；C.在直接或間接持有上市公司已發(fā)行股份5%的股東單位或上市公司前5名股東單位任職的人員及其直系親屬；D.為上市公司及附屬公司提供財務/法律/咨詢服務的人員3)提名：董事會/監(jiān)事會/持股占已發(fā)行股票1%以上股東提名候選人，股東大會選舉4)應占董事1/3以上，任期和其他董事相同，可連任但須6年，連續(xù)3次未親自出席董事會，由董事會提請股東大會撤換5)特別職權(quán)(1/2獨立董事通過)：A.重大關(guān)聯(lián)交易(300萬or 5%凈資產(chǎn))應由獨立董事認可后提交董事會討論；B.向董事會提議聘用/解聘會計師事務所；C.向董事會提請召開臨時股東大會；D.提議召開董事會；E.獨立聘請外部審計/咨詢機構(gòu)；F

12、.股東大會召開前向股東征集投票權(quán)6)向董事會/股東大會發(fā)表獨立意見情形：A.提名任免董事；B.聘任解聘高級管理人員；C.公司董/高薪酬；D.重大關(guān)聯(lián)資金往來(300萬 or 5%凈資產(chǎn))；E.認為其它可能損害中小股東的事項六、股份有限公司股份轉(zhuǎn)讓1.發(fā)起人持有本公司股份，自公司成立1年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓2.公開發(fā)行前的股份在上市后1年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓3.董監(jiān)高持股：1)上市1年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓；2)每年轉(zhuǎn)讓25%(持有1000股的不受此限制)；3)離職后6個月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓【解釋】因為司法強制執(zhí)行、繼承、遺贈、依法分割財產(chǎn)的不受上述3條款限制4.董監(jiān)高不得在敏感期買賣本公司股票：1)定期公告前30日內(nèi)；2)業(yè)績預告/

13、快報公告前10日內(nèi)；3)重大決策過程中至披露后2個交易日內(nèi)5.股份回購可以回購的情形回購程序減少公司注冊資本（1）經(jīng)股東大會決議（2）公司回購本公司股份后，應當自回購之日起10日內(nèi)注銷與持有本公司股份的其他公司合并（1）經(jīng)股東大會決議（2）公司回購本公司股份后，應當在6個月內(nèi)轉(zhuǎn)讓或者注銷將股份獎勵給本公司職工（1）經(jīng)股東大會決議（2）回購的本公司股份，不得超過本公司已發(fā)行股份總額的5（3）用于回購的資金應當從公司稅后利潤中支出（4）所回購的股份應當在1年內(nèi)轉(zhuǎn)讓給職工股東因?qū)蓶|大會作出的公司合并、分立決議持有異議，要求公司回購其股份的公司回購本公司股份后，應當在6個月內(nèi)轉(zhuǎn)讓或者注銷七、公司經(jīng)營

14、管理1.對外投資和對外擔?？辞懊婵偨Y(jié)2.對外借款：1)除非章程約定或股東大會批準，公司董高不得擅自將公司資金借貸給他人；2)股份公司不得直接或間接借款給公司董監(jiān)高3.股份有限公司財務報告應在股東大會召開20日前置備于本公司，供股東查閱4.法定公積金按彌補虧損后的利潤的10%，累計>50%注冊資本可不再提取，轉(zhuǎn)增后法定公積金須轉(zhuǎn)增前注冊資本25%；任意公積金不受 (10%/50%/25%)限制；資本公積不得彌補虧損八、公司合并、分立與減資1.法定合并三大便利：1)被消滅公司債務不需債權(quán)人同意直接由合并后公司承擔；2)不需清算程序；3)公司行為，由股東大會決議通過即可，不需征求所有股東意見2

15、.合并、分立、減資的區(qū)別合并分立減資通知/公告?zhèn)鶛?quán)人要求公司清償債務或提供擔保異議股權(quán)的回購請求權(quán)自公告之日起45日后申請工商變更登記 決議10日內(nèi)通知，30日內(nèi)報紙公告，接通知的自收通知30天，未接到通知的自公告45天內(nèi)舉手發(fā)言九、公司清算1.解散事由出現(xiàn)債券債務無人承繼的應當清算2.自行清算應在解散事由出現(xiàn)15日內(nèi)成立清算組，有限由股東，股份由董事或股東大會指定人選3.人民法院指定清算組：1)15日內(nèi)不成立清算組；2)成立清算組但故意拖延；3)違法清算可能會損害債權(quán)人或股東利益4.人民法院指定清算組組成：1)公司董監(jiān)高；2)專業(yè)社會中介機構(gòu)；3)中介機構(gòu)人員5.清算組成立前由法定代表人代表

16、公司訴訟；成立后由清算組代表公司訴訟6.清算組10日內(nèi)書面通知債權(quán)人，60日內(nèi)報紙公告(全國或者公司注冊省有影響力)；接通知的自收通知30日內(nèi)，未收到通知的自公告45日內(nèi)7.清算方案：自行清算報股東大會；法院清算報法院8.清算結(jié)束應制作清算報告，報股東大會或法院確認，注銷登記；法院清算的應6月內(nèi)清算完畢證券法發(fā)行股票和債券的一些概要主板中小板首發(fā)創(chuàng)業(yè)板首發(fā)公開增發(fā)股票上市公司非公開發(fā)行股票公開發(fā)行債券非公開發(fā)行債券優(yōu)先股一般條件配股增發(fā)一般可轉(zhuǎn)債可分離可轉(zhuǎn)債對象<=10人，信托自有資金1)公眾投資者(需資信高:3A、1.5倍利息、3年無違約)2)合格投資者(法人1000萬/個人300萬,

17、 機構(gòu))合格投資者且<=200人(董監(jiān)高及持股5%不受資質(zhì)限制)核準需要需要需要需要需要需要需要需要需要不需要核準經(jīng)營時間3年以上3年以上穩(wěn)定3年2年1年審計報告標準標準3年非黑三類，強調(diào)事項段需消除近1年黑三類事項已消除內(nèi)部控制制度健全，不存在重大缺陷盈利指標1)3年累計凈利潤>3000萬2)3年現(xiàn)金流量凈額>5000萬，或3年營收>3億3)最近一期未存在未彌補虧損1)兩年凈利潤>1000萬，或近1年盈利且營收>=5000萬1)近3年連續(xù)盈利2)近3年分配現(xiàn)金紅利總額>3年年均利潤30%1)ROE>=6%1)近3年均ROE>=6%2)近3

18、年均利潤>=1年利息1)IF 近3年均ROE<6%, 近3年均現(xiàn)金流量凈額>=1年利息2)近3年均利潤>=1年利息1)近3年均利潤>=1年利息資產(chǎn)及份額1)發(fā)行前股本不少于3000萬2)無形資產(chǎn)(土地使用權(quán)等除外)<=20%1)近一期凈資產(chǎn)>=2000萬2)發(fā)行后股本>=3000萬不超過配售前股本30%1)債券余額<=40%凈資產(chǎn)1)凈資產(chǎn)>=15億2)債券余額<=40%凈資產(chǎn), 認股權(quán)證募集<債券1)股份公司>=3000萬，有限責任公司>=6000萬2)債券余額<=40%凈資產(chǎn)1)<=普通股50%

19、2)籌集金額<=50%凈資產(chǎn)法定事項或障礙1)36月內(nèi)未核準擅自發(fā)行過證券2)36月內(nèi)違法，情節(jié)嚴重3)36月內(nèi)曾提出發(fā)行申請，有作假1)股權(quán)清晰，治理結(jié)構(gòu)健全2)董監(jiān)高36個月未被證監(jiān)會處罰，12個月交易所公開譴責3)其它不違法1)董監(jiān)高36個月未被證監(jiān)會處罰，12個月交易所公開譴責2)12個月內(nèi)不存在違規(guī)擔保3)發(fā)行人不存在5項違法行為1)董高36個月,12個月2)董高違法犯罪3)違規(guī)擔保未解除4)發(fā)行申請文件虛假等5)控股股東損害公司利益未消除1)上一次未募足2)有違約且繼續(xù)3)近3年財務會計造假4)其它造假違法其它引用財務報表6個月內(nèi)有效發(fā)行人應披露公開發(fā)行前持股5%以上股東持股

20、或減持意向，持股5%股東減持須提前3個交易日公告1)24月內(nèi)發(fā)行過證券的，當年營收無下降50%2)非金融企業(yè)不得募集資金投資證券3)增發(fā)屬特別決議, 2/3以上通過1)控股股東承諾2)代銷，>70%1)非金融企業(yè)不存在大金額金融投資1年<期限<6年，6月后才能行權(quán)期限>1年，6月后才能行權(quán)1)期限>1年2)股東大會一般決議3)12月首期，24月發(fā)完4)不得用于彌補虧損和非生產(chǎn)性支出5)上市須發(fā)行額5000是否信用評級由發(fā)行人確定，募集說明說中披露1)公開發(fā)行時須固定股息率2)現(xiàn)金形式發(fā)放股利3)累計3會計年度或連續(xù)兩年未按約定支付股息的，有權(quán)出席股東大會，享有表決

21、權(quán)承銷總值大于5000萬的找承銷團，期限小于90天，出售股數(shù)>70%對象全前10名股東，自銷發(fā)行價格前20日均價或前1日均價轉(zhuǎn)股價 募集公告前20日均價和前1日均價，向下修正屬股東大會特別決議認股價 募集公告前20日均價和前1日均價基準日前20日均價90%擔保凈資產(chǎn)<15億的需擔保：全額擔保、連帶責任、擔保人(證券/上市公司不能擔保，上市商業(yè)銀行除外)債券持有人權(quán)益保護及債券持有人會議內(nèi)容翻輕一轉(zhuǎn)讓1)公開發(fā)行前的股票1年內(nèi)不得交易2)董監(jiān)高上市后1年不得轉(zhuǎn)讓3)董監(jiān)高在任年轉(zhuǎn)讓<25%(1000股以內(nèi)除外)4)董監(jiān)高離職后6月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓首次公開發(fā)行時老股公開發(fā)售的應持有36

22、月以上，減持后控制權(quán)不得發(fā)生變化1)三類人(控股股東/實際控制人/境外戰(zhàn)略投資者)不得36月轉(zhuǎn)讓2)普通投資者12個月僅限合格投資者之間轉(zhuǎn)讓，轉(zhuǎn)讓后持有同次發(fā)行債券的人數(shù)應200人二、上市公司收購與重組1.控制權(quán)：1)持股50%以上；2)實際支配表決權(quán)>30%；3)表決權(quán)可決定董事會1/2以上成員選任；4)表決權(quán)足以對公司股東大會產(chǎn)生重大影響；2.收購人限制：1)負有大額債務，到期未清償，且持續(xù)；2)近3年重大違法；3)近3年嚴重證券市場失信；4)自然人收購不滿足董監(jiān)高資格的3.一致行動人(在上市公司收購及相關(guān)股份權(quán)益變動活動中有一致行動情形的投資者, 投資者及其一致行動人在一個上市公司中擁有的權(quán)益應當合并計算): 大號的親屬4.持股權(quán)益披露1)證券交易所交易，“達到”5時，應當在該事實發(fā)生之日起3日內(nèi)，向中國證監(jiān)會、證券交易所提交書面報告，通知該