公司資金付款流程及計(jì)劃管理制度

1、資金付款流程及方案管理制度為進(jìn)一步標(biāo)準(zhǔn)公司財(cái)務(wù)管理制度，提高資金使用率，加大資金的流轉(zhuǎn)速度。同事防止公司各部門及客戶之間產(chǎn)生不必要的誤解，影響公司形象。根據(jù)公司實(shí)際情況，本著方便、可行、效率的原那么，對(duì)付款流程及方案管理作如下規(guī)定：1人員組織安排：1.1財(cái)務(wù)總監(jiān)及融資方案部從公司宏觀角度負(fù)責(zé)公司資金運(yùn)作和統(tǒng)籌調(diào)度，負(fù)責(zé)計(jì) 劃的審批和方案外資金的協(xié)調(diào)和有關(guān)批準(zhǔn)事項(xiàng)。1.2融資部負(fù)責(zé)資金的具體方案安排，具體落實(shí)公司資金管理政策，同時(shí)負(fù)責(zé)對(duì)資金使用情況進(jìn)行監(jiān)督。1.3財(cái)務(wù)部具體實(shí)施各種批準(zhǔn)的資金方案，辦理具體付款事宜，向融資部提供當(dāng)月 的資金方案使用和客戶欠款情況。1.4各資金用款部門應(yīng)積極配合財(cái)務(wù)

2、部及融資方案部，按時(shí)將當(dāng)月經(jīng)總經(jīng)理、董事 長審批的資金方案單報(bào)財(cái)務(wù)部及融資方案部。2審批內(nèi)容和審批權(quán)限2.1資金方案的審批資金方案原那么分為年度方案、季度方案以年度方案為準(zhǔn)那么、月度方案以季度方案為準(zhǔn)那么和 周方案以月度方案為準(zhǔn)那么。年度方案、季度機(jī)化和月度計(jì) 劃是方向目標(biāo)性方案，但周方案必須是嚴(yán)密可執(zhí)行的方案。年度、季度、月度方案必須由各分管副總、財(cái)務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)理書面簽字并由總經(jīng)理報(bào)董事長審批，周方案根據(jù)需要由分管副總按月方案報(bào)總經(jīng)理簽字后由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)支付原那么上所有按月方案支付工程在25號(hào)后支付。財(cái)務(wù)部和相關(guān)用款部門依據(jù)批準(zhǔn)的方案嚴(yán)格落實(shí)。2.2付款審批單 方案內(nèi)資金工程在落實(shí)過程中，對(duì)于

3、各用款部門按方案提交的付款審批單，董事長不在具體審批單周方案上簽字。但部門業(yè)務(wù)經(jīng)辦人和部門級(jí)負(fù)責(zé)人必須在付款審批單上簽字。財(cái)務(wù)總監(jiān)或其授權(quán)人和融資方案部經(jīng)理須在具體付款審批單上簽字，特殊情況財(cái)務(wù)總監(jiān)審批簽字后，無融資方案部經(jīng)理簽字或者有融資方案部經(jīng)理簽字無財(cái)務(wù)總 監(jiān)簽字審批，付款審批單可直接交出納辦理，事后業(yè)務(wù)經(jīng)辦人必須補(bǔ)辦有關(guān)手續(xù)?？傊?，付款審批單必須由部門的負(fù)責(zé)人和業(yè)務(wù)經(jīng)辦人簽字，財(cái)務(wù)總監(jiān)及其書面授權(quán)的人員和融資方案部經(jīng)理或其授權(quán)的主管人員書面簽字。出納才能依據(jù)批準(zhǔn)手續(xù)齊備的付款審批單辦理付款。2.3方案外的付款的審批單筆方案外付款超過5萬元以上包括 5萬元，周累計(jì)超過10萬元上的包括10

4、萬元必須由總經(jīng)理報(bào)董事長并簽字后、通知財(cái)務(wù)部和融資方案部資按手續(xù)予 以及時(shí)辦理。特殊緊急付款的可以由總經(jīng)理會(huì)同財(cái)務(wù)總監(jiān)及其書面授權(quán)的其他人員安排付款，事后業(yè)務(wù)經(jīng)辦人必須及時(shí)補(bǔ)辦手續(xù)，否那么財(cái)務(wù)總監(jiān)及其書面授權(quán)的其他人員和出納承當(dāng)相關(guān)責(zé)任。2.4出差借款包括備用金的審批借款必須由分管副總和財(cái)務(wù)總監(jiān)及其書面授權(quán)的其他人員及總經(jīng)理在借款單簽字審批前方可借款。但不得超過10000元，超過后報(bào)董事長審批前方可辦理。所有的借款必須經(jīng)財(cái)務(wù)部主管根據(jù)制度進(jìn)一步審核。特殊緊急借款的可以主管副總由財(cái)務(wù)總監(jiān)及其書面授權(quán)的其他人員安排付款，事后業(yè)務(wù)經(jīng)辦人必須及時(shí)補(bǔ)辦手續(xù)，否那么財(cái)務(wù)總監(jiān)及其書面授權(quán)的其他人員和出納承當(dāng)

5、相關(guān)責(zé)任2.5其他費(fèi)用支付非采購和工程性支出的審批費(fèi)用審核人員首先按照公司制度和有關(guān)費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)，審查單據(jù)合理性和合法性，由主管部門經(jīng)理及主管副總簽字審批，并由財(cái)務(wù)部審核簽字后交總經(jīng)理審批，出納在審查以上手續(xù)齊全后上予以支付。3付款流程按照以上審批權(quán)限，規(guī)定的付款流程如下:資金用款 部門主管 及相關(guān)負(fù) 責(zé)人簽字 審批業(yè)務(wù)流程中每一步由資金使用部門資金方案員負(fù)責(zé)傳遞3.2借款流程借款人根據(jù)權(quán)限財(cái)務(wù)部根據(jù)權(quán)總經(jīng)理審出納編制借決定是否處指定限財(cái)務(wù)批簽字付款款單由分管副專人審總監(jiān)或(10000總簽字審核人簽其書面元以上董批字授權(quán)人事長簽字d>22223.3其他費(fèi)用流程4資金付款方案的編制 4.1編制

6、依據(jù)各資金用款部門根據(jù)本部門業(yè)務(wù)開展需要和工程用款緊急程度，編制資金用款計(jì) 劃，資金用款必須有主管副總、總經(jīng)理、董事長審批簽字后提交給融資方案部和財(cái)務(wù)部。根據(jù)以下資料編制資金付款方案：供給部必須負(fù)責(zé)專人提供工程客戶和供給商的最新欠款余額。財(cái)務(wù)部出納提供最新帳戶余額。銷售部門提交收款方案。收款方案必須由部門負(fù)責(zé)人及主管副總審批簽字后提交給總經(jīng)理及融資方案部。4.2方案編制時(shí)間年度方案：每年12月20日前，各資金用款部門提交下年度方案。季度方案：每季度末所在的月25日前，各資金用款部門提交下季度方案。月度方案：每月 27 日，各資金用款部門提交下月方案。周方案：每周星期四前，各資金用款部門提交下周方案。相關(guān)資金用款部門必須按照合同及其他文件，結(jié)合下期業(yè)務(wù)開展情況，認(rèn)真仔細(xì)編制付款方案并經(jīng)批準(zhǔn)后，在規(guī)定的期限內(nèi)報(bào)送融資方案部。逾期引起的一切相關(guān)責(zé)任由資金付款部門承當(dāng)。融資方案部會(huì)同財(cái)務(wù)部按方案安排還所用資金，同時(shí)和資金付款部門負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)向客戶辦理付款安排事宜。5費(fèi)用付款審批報(bào)銷：其他尚末涉及事項(xiàng)按公司借款管理制度、有關(guān)費(fèi)用報(bào)銷制度和資金管理制度執(zhí)行。6責(zé)任資金用款部門負(fù)責(zé)延報(bào)方案引起的一切責(zé)任，同時(shí)對(duì)數(shù)據(jù)填報(bào)質(zhì)量負(fù)責(zé)，填報(bào)主觀失誤及部門審核失誤，將追究部門負(fù)責(zé)人責(zé)任。融資方案部負(fù)責(zé)資金籌集和統(tǒng)籌調(diào)度，承當(dāng)