浙江華海藥業(yè)股份有限公司2018年度財務(wù)報表分析報告

1、浙江華海藥業(yè)股份有限公司2018 年度財務(wù)報表分析報告本報告以華海藥業(yè) 2016-2018 年度財務(wù)報表數(shù)據(jù)為分析基礎(chǔ)包括資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、現(xiàn)金流量表和所有者權(quán)益變動表水平、垂直分析財務(wù)指標(biāo)盈利能力、償債能力、營運能力、發(fā)展成長能力、杜邦等分析This report is based on the data of financial statements of Listed Companies in 2016-2018.Including horizontal and vertical analysis of SOFP, profit statement, cash flow stateme

2、nt and owner's equity statementFinancial Indicators Profit, Debt Payment, Operations, Development, DuPont, etc.目錄1財務(wù)報表數(shù)據(jù)3.1.2 長期償債能力分析 313.2營運能力分析 . 341.1資產(chǎn)負(fù)債表 13.2.1 流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)分析 341.2利潤表 43.2.2 固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)分析 361.3現(xiàn)金流量表 53.2.3 總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)分析 371.4所有者權(quán)益變動表 63.3盈利能力分析 . 372會計報表分析3.3.1 資產(chǎn)經(jīng)營盈利能力分析 372.1資產(chǎn)負(fù)債表分析 83.

3、3.2 資本經(jīng)營盈利能力分析 382.1.1 水平趨勢分析 83.3.3 商品經(jīng)營盈利能力分析 402.1.2 垂直結(jié)構(gòu)分析 133.3.4 盈利質(zhì)量分析 462.2利潤表分析 183.4發(fā)展能力分析 . 472.2.1 水平趨勢分析 183.4.1 資產(chǎn)資本成長分析 472.2.2 垂直結(jié)構(gòu)分析 213.4.2 營業(yè)收益成長分析 482.3現(xiàn)金流量表分析 233.4.3 每股凈資產(chǎn)分析 492.3.1 水平趨勢分析 234杜邦分析2.3.2 垂直結(jié)構(gòu)分析 254.1杜邦分析表 . 502.4所有者權(quán)益變動表分析 274.2杜邦分析圖 . 502.4.1 水平趨勢分析 275數(shù)據(jù)來源及計算說明

4、2.4.2 垂直結(jié)構(gòu)分析 275.1數(shù)據(jù)來源 . 523財務(wù)指標(biāo)分析5.2計算說明 . 523.1償債能力分析 293.1.1 短期償債能力分析 29浙江華海藥業(yè)股份有限公司 2018 年度財務(wù)報表分析報告721 財務(wù)報表數(shù)據(jù)1.1 資產(chǎn)負(fù)債表表格 1 2016-2018 年度 資產(chǎn)負(fù)債表 Table 1 Balance Sheets for 2016-2018其他應(yīng)付款4,478.2513,063.81113,620.59一年內(nèi)到期的非流動負(fù)債2,726.1352,956.5423,334.88流動負(fù)債合計151,374.26283,508.90476,626.14長期借款53,468.50

5、22,216.2990,000.00長期負(fù)債合計53,468.5022,216.2990,000.00預(yù)計負(fù)債0.000.0022,805.00遞延所得稅負(fù)債20.2016.0111.82其他非流動負(fù)債3,395.06377.78377.78遞延收益 -非流動負(fù)債6,597.2115,091.3426,250.23非流動負(fù)債合計63,480.9737,701.42139,444.82負(fù)債合計214,855.23321,210.32616,070.97實收資本 （或股本 ）104,304.97104,249.03125,083.86資本公積119,396.19122,073.0926,410.8

6、0其中 :庫存股5,743.412,956.540.00盈余公積36,742.6043,060.0844,790.29未分配利潤182,130.02220,980.99209,159.09其他綜合收益1,521.92815.791,530.91歸屬于母公司所有者權(quán)益合計438,352.29488,222.45406,974.95少數(shù)股東權(quán)益19,430.8817,249.9713,703.20所有者權(quán)益合計457,783.18505,472.41420,678.15負(fù)債與所有者權(quán)益總計672,638.40826,682.731,036,749.12浙江華海藥業(yè)股份有限公司，簡稱華海藥業(yè)，所屬的

7、行業(yè)是化學(xué)藥，公司總部位于浙江 省。 2018 年，華海藥業(yè)的資產(chǎn)總計是 1,036,749.12 萬元，負(fù)債合計是 616,070.97 萬元，所 有者權(quán)益合計是 420,678.15 萬元。資產(chǎn)構(gòu)成負(fù)債 所有者權(quán)益從資產(chǎn)的角度看華海藥業(yè)的資產(chǎn)負(fù)債表， 2016-2018 年最近三年的資產(chǎn)總計分別是672,638.40 萬元、 826,682.73 萬元、 1,036,749.12 萬元，其中， 2018 年的流動資產(chǎn)合計為521,245.56 萬元，包括 91,081.51 萬元的貨幣資金和 218,480.54 萬元的存貨；非流動資產(chǎn) 合計為 515,503.56 萬元，其中的固定資產(chǎn)占

8、到了 271,202.03 萬元。資產(chǎn)總額變動趨勢1,036,749.121,200,000.001,000,000.00800,000.00600,000.00400,000.00 200,000.000.002016 年2017 年2018 年負(fù)債方面，華海藥業(yè)最近三年的負(fù)債總額分別是 214,855.23 萬元、 321,210.32 萬元、 616,070.97 萬元，其中， 2018 年的流動負(fù)債是 476,626.14 萬元，非流動負(fù)債是 139,444.82 萬元。所有者權(quán)益方面， 2016-2018 年華海藥業(yè)的所有者權(quán)益總額分別為 457,783.18 萬元、 505,472

9、.41 萬元、 420,678.15 萬元， 2018 年的股本為 125,083.86 萬元。1.2 利潤表表格 2 2016-2018 年度 利潤表Table 2 Income Sheets for 2016-2018項目 （萬元 ）2016 年2017 年2018 年營業(yè)總收入409,285.30500,200.27509,459.62營業(yè)收入409,285.30500,200.27509,459.62營業(yè)總成本358,544.59427,090.43492,323.26營業(yè)成本205,266.51220,266.80205,047.59營業(yè)稅金及附加4,034.006,108.385,

10、861.23銷售費用61,471.7890,464.97129,436.72管理費用85,952.7199,994.22123,652.04財務(wù)費用-802.5811,033.1217,372.72資產(chǎn)減值損失2,622.17-777.0610,952.96公允價值變動收益0.000.000.20投資收益49.10-242.50-1,646.85其中 :對聯(lián)營和合營企業(yè)的投資收益0.00-406.03-1,657.33其他業(yè)務(wù)利潤0.006,250.6132,034.18營業(yè)利潤50,789.8179,117.9547,523.91營業(yè)外收入6,998.4786.01439.27營業(yè)外支出1,

11、081.641,279.2732,239.00利潤總額56,706.6477,924.6915,724.18所得稅費用11,016.7215,565.942,234.08凈利潤45,689.9262,358.7513,490.10歸屬于母公司所有者的凈利潤50,083.1463,924.6710,751.46少數(shù)股東損益-4,393.22-1,565.922,738.64基本每股收益0.000.000.00稀釋每股收益0.000.000.00其他綜合收益 （損失 ）2,149.37-1,216.091,141.13綜合收益總額47,839.2961,142.6614,631.22歸屬于母公司所

12、有者的綜合收益51,411.9463,218.5411,466.57歸屬少數(shù)股東的綜合收益-3,572.66-2,075.883,164.652016-2018 年華海藥業(yè)的營業(yè)總收入分別為 409,285.30 萬元、 500,200.27 萬元、509,459.62 萬元，營業(yè)總成本分別為 358,544.59 萬元、 427,090.43 萬元、 492,323.26 萬元， 凈利潤分別為 45,689.92 萬元、 62,358.75 萬元、 13,490.10 萬元。主要利潤表項目營業(yè)總收入409,285.30500,200.27509,459.62營業(yè)總成本358,544.5942

13、7,090.43492,323.26凈利潤45,689.9262,358.7513,490.102018 年，華海藥業(yè)的營業(yè)收入和營業(yè)成本分別為 509,459.62 萬元、 205,047.59 萬元， 銷售費用、管理費用和財務(wù)費用分別為 129,436.72 萬元、 123,652.04 萬元和 17,372.72 萬 元，營業(yè)利潤和利潤總額分別為 47,523.91 萬元、 15,724.18 萬元。1.3 現(xiàn)金流量表表格 3 2016-2018 年度 現(xiàn)金流量表Table 3 Cash Flow Sheets for 2016-2018項目 （萬元 ）2016 年2017 年2018

14、年銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金392,054.49463,341.91462,142.76收到的稅費返還11,747.5912,782.9317,472.38收到的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金9,652.3012,719.5948,167.74購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金188,826.89204,376.73207,821.83支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金54,436.8972,154.3796,085.11支付的各項稅費27,738.1530,002.7541,309.96支付其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金99,142.47127,686.49175,776.40經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量43,309

15、.9754,624.096,789.58取得投資收益收到的現(xiàn)金49.10163.5310.49處置長期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金105.65311.46344.86收到的其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金53,821.0158,608.722,302.36購建長期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金73,288.2879,453.84112,450.04投資支付的現(xiàn)金1,317.0934,848.5513,586.49取得其他營業(yè)單位支付的現(xiàn)金0.009,638.210.00支付其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金50,040.0048,650.002,302.36投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量-70,669.61-113,506.89-125,681.1

16、8吸收投資收到的現(xiàn)金46,255.500.020.00吸收權(quán)益性投資收到的現(xiàn)金46,255.500.020.00其中 :子公司吸收投資收到的現(xiàn)金25,934.800.020.00取得借款收到的現(xiàn)金124,847.68159,157.51379,634.18償還債務(wù)支付的現(xiàn)金110,660.5478,629.07213,139.83分配股利 .利潤或利息支付的現(xiàn)金19,439.9024,156.0030,800.39支付其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金121.20715.08231.53籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量40,881.5455,657.37135,462.43匯率變動對現(xiàn)金的影響5,065.62-4

17、,188.615,393.33現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額18,587.53-7,414.0421,964.16期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額56,614.8375,202.3767,788.33期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額75,202.3767,788.3389,752.492018 年，華海藥業(yè)的期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額為 89,752.49 萬元，其中，經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量是 6,789.58 萬元，投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量是 -125,681.18 萬元，籌資活動產(chǎn) 生的現(xiàn)金流量是 135,462.43 萬元現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額趨勢100,000.0075,202.3789,752.4990,000

18、.0080,000.0070,000.0060,000.0050,000.0040,000.0030,000.0020,000.0010,000.000.002016 年2017 年2018 年1.4 所有者權(quán)益變動表表格 4 2016-2018 年度 所有者權(quán)益變動表Table 4 Changes in Owner's Equity Sheets For 2016-2018項目 （萬元 ）2016 年2017 年2018 年上期期末余額372,035.37457,783.18505,472.41本期期初余額372,035.37457,783.18505,472.41本期增減變動金額8

19、5,747.8147,689.24-84,794.26綜合收益總額47,839.2961,142.6614,631.22所有者投入和減少資本53,771.285,302.79-80,976.58所有者投入資本46,084.48-619.17-108.19股份支付金額7,686.805,987.724,232.11和投資相關(guān)的其他項目0.00-65.76-85,100.50利潤分配-15,862.76-18,756.22-20,843.14對股東的分配-15,862.76-18,756.22-20,843.14其他0.000.002,394.24期末余額457,783.18505,472.414

20、20,678.15所有者權(quán)益期末余額變動趨勢600,000.00500,000.00400,000.00300,000.00200,000.00100,000.00505,472.41457,783.18420,678.150.002016 年2017 年2018 年2 會計報表分析2.1 資產(chǎn)負(fù)債表分析2.1.1 水平趨勢分析表格 5 2018 年度 水平分析 Table 5 Horizontal Analysis In 2018預(yù)計負(fù)債0.0022,805.0022,805.000.00%2.76%遞延所得稅負(fù)債16.0111.82-4.19-26.14%0.00%其他非流動負(fù)債377.7

21、8377.780.000.00%0.00%遞延收益 - 非流動負(fù)債15,091.3426,250.2311,158.8873.94%1.35%非流動負(fù)債合計37,701.42139,444.82101,743.40269.87%12.31%負(fù)債合計321,210.32616,070.97294,860.6591.80%35.67%實收資本 （或股本 ）104,249.03125,083.8620,834.8319.99%2.52%資本公積122,073.0926,410.80-95,662.29-78.36%-11.57%其中 :庫存股2,956.540.00-2,956.54-100.00%

22、-0.36%盈余公積43,060.0844,790.291,730.214.02%0.21%未分配利潤220,980.99209,159.09-11,821.90-5.35%-1.43%其他綜合收益815.791,530.91715.1287.66%0.09%歸屬于母公司所有者權(quán)益合計488,222.45406,974.95-81,247.49-16.64%-9.83%少數(shù)股東權(quán)益17,249.9713,703.20-3,546.76-20.56%-0.43%所有者權(quán)益合計505,472.41420,678.15-84,794.26-16.78%-10.26%負(fù)債與所有者權(quán)益總計826,682

23、.731,036,749.12210,066.3925.41%25.41%從資 產(chǎn) 的角 度對 華海藥業(yè) 的資產(chǎn)負(fù) 債表進(jìn)行 水平 分析 ，2018 年的資 產(chǎn)總 計是 1,036,749.12 萬元，相比 2017 年變動了 210,066.39 萬元，變動了 25.41% ，其中，流動資 產(chǎn)合計為 521,245.56 萬元，相比 2017 年變動了 114,026.10 萬元，變動了 28.00% 。貨幣資 金為 91,081.51 萬元，相比 2017 年變動了 21,949.19 萬元，變動了 31.75% ，存貨為 218,480.54 萬元，相比 2017 年變動了 59,097

24、.02 萬元，變動了 37.08% ；非流動資產(chǎn)合計為 515,503.56 萬元，相比 2017 年變動了 96,040.29 萬元，變動了 22.90% ，其中的固定資產(chǎn)為 271,202.03 萬元，相比 2017 年變動了 47,864.94 萬元，變動了 21.43% 。流動資產(chǎn)變動趨勢407,219.46351,135.44600,000.00500,000.00400,000.00300,000.00200,000.00100,000.000.002016 年2017 年2018 年非流動資產(chǎn)變動趨勢600,000.00500,000.00400,000.00300,000.00

25、200,000.00100,000.000.00515,503.562016 年2017 年2018 年流動負(fù)債變動趨勢非流動負(fù)債變動趨勢160,000.00140,000.00120,000.00100,000.0080,000.0060,000.0040,000.0020,000.000.002016 年2017 年2018 年貨幣資金變動趨勢100,000.0090,000.0080,000.0070,000.0060,000.0050,000.0040,000.0030,000.0020,000.0010,000.000.002016 年2017 年2018 年存貨變動趨勢250,00

26、0.00200,000.00150,000.00100,000.0050,000.000.002016 年2017 年2018 年固定資產(chǎn)變動趨勢300,000.00250,000.00200,000.00150,000.00100,000.0050,000.000.002016 年 2017 年 2018 年負(fù)債方面，華海藥業(yè) 2018 年的負(fù)債總額為 616,070.97 萬元，相比 2017 年變動了 294,860.65 萬元，變動了 91.80% ，其中，流動負(fù)債是 476,626.14 萬元，非流動負(fù)債是 139,444.82 萬元，相比 2017 年，分別變動了 193,117.

27、24 萬元和 101,743.40 萬元，變動比 率分別是 68.12%和 269.87% 。應(yīng)付職工薪酬變動趨勢18,000.0016,000.0014,000.0012,000.0010,000.008,000.006,000.004,000.002,000.000.002016 年2017 年 2018 年應(yīng)交稅費變動趨勢負(fù)債總額變動趨勢所有者權(quán)益變動趨勢600,000.00500,000.00400,000.00300,000.00200,000.00100,000.000.00505,472.41457,783.18420,678.152016 年2017 年2018 年股本變動趨勢

28、所有者權(quán)益方面， 2018 年華海藥業(yè)的所有者權(quán)益總額為 420,678.15 萬元，相比 2017 年變動了 -84,794.26 萬元，變動了 -16.78% ；股本為 125,083.86 萬元，相比 2017 年變動了 20,834.83 萬元，變動了 19.99% 。2.1.2 垂直結(jié)構(gòu)分析表格 6 2018 年度 垂直分析Table 6 Vertical Analysis In 2018項目 （萬元 ）2017 年2018 年變動額變動比貨幣資金8.368.790.425.05%交易性金融資產(chǎn)0.000.000.000.00%應(yīng)收票據(jù)0.640.41-0.23-36.57%應(yīng)收賬款

29、19.4118.27-1.13-5.84%預(yù)付款項0.920.57-0.36-38.61%其他應(yīng)收款0.110.410.30274.60%存貨19.2821.071.799.30%其中 :庫存股0.360.00-0.36-100.00%盈余公積5.214.32-0.89-17.06%未分配利潤26.7320.17-6.56-24.53%其他綜合收益0.100.150.0549.64%歸屬于母公司所有者權(quán)益合計59.0639.25-19.80-33.53%少數(shù)股東權(quán)益2.091.32-0.76-36.66%所有者權(quán)益合計61.1440.58-20.57-33.64%負(fù)債與所有者權(quán)益總計100.0

30、0100.000.000.00%負(fù)債占總資產(chǎn)比重100%90%80%70%60%50%40%30%20%10%0%2016 年2017 年2018 年流動負(fù)債占總資產(chǎn)比重非流動負(fù)債占總資產(chǎn)比重100%2016 年2017 年2018 年所有者權(quán)益占總資產(chǎn)比重100%90%80%70%60%50%40%30%20%10%0%2016 年 2017 年 2018 年流動資產(chǎn)占總資產(chǎn)比重100%2016 年非流動資產(chǎn)占總資產(chǎn)比重100%90%80%70%60%50%40%30%20%10%0%2016 年 2017 年 2018 年貨幣資金占總資產(chǎn)比重100%90%80%70%60%50%40%30

31、%20%10%0%2016 年 2017 年 2018 年固定資產(chǎn)占總資產(chǎn)比重100%90%80%70%60%50%40%30%20%10%0%2016 年2017 年2018 年從資產(chǎn)的來源看， 2018 年度，華海藥業(yè)的負(fù)債占總資產(chǎn)的比重為 91.80% ，所有者權(quán) 益占總資產(chǎn)的比重為 -16.78% ，其中，流動負(fù)債占據(jù)了 68.12% ，非流動負(fù)債占據(jù)了 269.87% 。從資產(chǎn)的構(gòu)成看， 2018 年度，華海藥業(yè)的流動資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比重為 28.00% ，其中， 貨幣資金占據(jù)了 31.75% ，非流動資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比重為 22.90% ，其中，固定資產(chǎn)占據(jù)了 21.43% 。2.2

32、利潤表分析2.2.1 水平趨勢分析表格 7 2018 年度 水平分析Table 7 Horizontal Analysis In 2018項目 （萬元 ）2017 年2018 年變動額變動比影響總收入營業(yè)總收入500,200.27509,459.629,259.351.85%1.85%營業(yè)收入500,200.27509,459.629,259.351.85%1.85%營業(yè)總成本427,090.43492,323.2665,232.8315.27%13.04%營業(yè)成本220,266.80205,047.59-15,219.21-6.91%-3.04%營業(yè)稅金及附加6,108.385,861.23

33、-247.15-4.05%-0.05%銷售費用90,464.97129,436.7238,971.7543.08%7.79%管理費用 99,994.22 123,652.04 23,657.82 23.66% 4.73%財務(wù)費用11,033.1217,372.726,339.6057.46%1.27%資產(chǎn)減值損失-777.0610,952.9611,730.02-1509.54%2.35%公允價值變動收益0.000.200.200.00%0.00%投資收益 -242.50 -1,646.85 -1,404.35 579.11% -0.28%其中:對聯(lián)營和合營企業(yè)的投資收益-406.03-1,6

34、57.33-1,251.30308.18%-0.25%其他業(yè)務(wù)利潤6,250.6132,034.1825,783.58412.50%5.15%營業(yè)利潤79,117.9547,523.91-31,594.04-39.93%-6.32%營業(yè)外收入 86.01 439.27 353.26410.72%0.07%營業(yè)外支出 1,279.27 32,239.00 30,959.73 2420.11% 6.19%利潤總額 77,924.69 15,724.18 -62,200.51 -79.82% -12.44%所得稅費用15,565.942,234.08-13,331.86-85.65%-2.67%凈利

35、潤62,358.7513,490.10-48,868.65-78.37%-9.77%歸屬于母公司所有者的凈利潤63,924.6710,751.46-53,173.21-83.18%-10.63%少數(shù)股東損益-1,565.922,738.644,304.56-274.89%0.86%基本每股收益0.000.000.00-85.48%0.00%稀釋每股收益0.000.000.00-85.48%0.00%其他綜合收益 （損失 ）-1,216.091,141.132,357.21-193.84%0.47%綜合收益總額61,142.6614,631.22-46,511.44-76.07%-9.30%歸屬

36、于母公司所有者的綜合收益63,218.5411,466.57-51,751.97-81.86%-10.35%歸屬少數(shù)股東的綜合收益-2,075.883,164.655,240.53-252.45%1.05%營業(yè)總收入變動趨勢0.002016 年2017 年2018 年營業(yè)總成本變動趨勢600,000.00500,000.00400,000.00300,000.00200,000.00100,000.000.002016 年2017 年2018 年銷售費用變動趨勢600,000.00500,000.00400,000.00300,000.00200,000.00100,000.00140,000

37、.00120,000.00100,000.0080,000.0060,000.0040,000.0020,000.000.002016 年2017 年2018 年管理費用變動趨勢140,000.00120,000.00100,000.0080,000.0060,000.0040,000.0020,000.000.002016 年 2017 年 2018 年財務(wù)費用變動趨勢200001800016000140001200010000800060004000200002016 年2017 年 2018 年-2000利潤總額變動趨勢90,000.0080,000.0070,000.0060,000.

38、0050,000.0040,000.0030,000.0020,000.0010,000.000.002016 年2017 年2018 年凈利潤變動趨勢70,000.0060,000.0050,000.0040,000.0030,000.0020,000.0010,000.000.002.2.2 垂直結(jié)構(gòu)分析表格 8 2018 年度 垂直分析 Table 8 Vertical Analysis In 20182016 年 2017 年 2018 年100%2017 年2018 年基本每股收益0.000.000.00-85.75%稀釋每股收益0.000.000.00-85.75%其他綜合收益 （

39、損失 ）-0.240.220.47-192.13%綜合收益總額12.222.87-9.35-76.51%歸屬于母公司所有者的綜合收益12.642.25-10.39-82.19%歸屬少數(shù)股東的綜合收益-0.420.621.04-249.68%營業(yè)總成本占營業(yè)總收入比重100%90%80%70%60%50%40%30%20%10%0%銷售費用占營業(yè)總收入比重2016 年 2017 年 2018 年管理費用占營業(yè)總收入比重100%90%80%70%60%50%40%30%20%10%0%財務(wù)費用占營業(yè)總收入比重100%0%2016 年 2017 年 2018 年-20%利潤總額占營業(yè)總收入比重100

40、%2016 年2017 年2018 年20%10%2016 年2017 年2018 年凈利潤占營業(yè)總收入比重100%90%80%70% 60%50%40%30%0%2.3 現(xiàn)金流量表分析2.3.1 水平趨勢分析表格 9 2018 年度 水平分析Table 9 Horizontal Analysis In 2018項目 （萬元 ）2017 年2018 年變動額變動比影響期末額銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金463,341.91462,142.76-1,199.15-0.26%-1.77%收到的稅費返還12,782.9317,472.384,689.4536.69%6.92%收到的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的

41、現(xiàn)金12,719.5948,167.7435,448.16278.69%52.29%購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金204,376.73207,821.833,445.101.69%5.08%支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金72,154.3796,085.1123,930.7433.17%35.30%支付的各項稅費30,002.7541,309.9611,307.2137.69%16.68%支付其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金127,686.49175,776.4048,089.9237.66%70.94%經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量54,624.096,789.58-47,834.50-87.57%-70.56

42、%取得投資收益收到的現(xiàn)金163.5310.49-153.04-93.59%-0.23%處置長期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金311.46344.8633.4110.73%0.05%收到的其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金58,608.722,302.36-56,306.36-96.07%-83.06%購建長期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金79,453.84112,450.0432,996.2041.53%48.68%投資支付的現(xiàn)金34,848.5513,586.49-21,262.06-61.01%-31.37%取得其他營業(yè)單位支付的現(xiàn)金9,638.210.00-9,638.21-100.00%-14.22%支付其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)

43、金48,650.002,302.36-46,347.64-95.27%-68.37%投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量-113,506.89-125,681.18-12,174.2910.73%-17.96%吸收投資收到的現(xiàn)金0.020.00-0.02-100.00%0.00%吸收權(quán)益性投資收到的現(xiàn)金0.020.00-0.02-100.00%0.00%其中 :子公司吸收投資收到的現(xiàn)金0.020.00-0.02-100.00%0.00%取得借款收到的現(xiàn)金159,157.51379,634.18220,476.67138.53%325.24%償還債務(wù)支付的現(xiàn)金78,629.07213,139.83134,51

44、0.75171.07%198.43%分配股利 .利潤或利息支付的現(xiàn)金24,156.0030,800.396,644.3827.51%9.80%支付其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金715.08231.53-483.55-67.62%-0.71%籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量55,657.37135,462.4379,805.06143.39%117.73%匯率變動對現(xiàn)金的影響-4,188.615,393.339,581.94-228.76%14.14%現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額-7,414.0421,964.1629,378.20-396.25%43.34%期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額75,202.3767,788.

45、33-7,414.04-9.86%-10.94%期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額67,788.3389,752.4921,964.1632.40%32.40%經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量變動趨勢投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量變動趨勢0.00-20,000.002016 年2017 年2018 年-40,000.00-60,000.00-80,000.00-100,000.00-120,000.00-140,000.00籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量變動趨勢160,000.00140,000.00120,000.00100,000.0080,000.0060,000.0040,000.0020,000.000.002016 年 2017 年 2018 年2.3.2 垂直結(jié)構(gòu)分析表格 10 2018 年度 垂直分析Table 10 Vertical Analysis In 2018項目 （萬元 ）2016 年2017 年變動變動比銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金683.