城北片區(qū)沿河道路工程款專項資金

1、城北片區(qū)沿河道路工程款專項資金績效評價報告為加強財政資金管理，強化支出責(zé)任，提高財政資金的使用效益，建立科學(xué)、合理的財政支出績效評價體系，根據(jù)財政部財政支出績效評價管理暫行辦法（財預(yù)2011285號）、湖南省人民政府關(guān)于全面推進預(yù)算績效管理的意見（湘政發(fā)201233號）、湘西自治州財政局關(guān)于推進預(yù)算績效管理的意見（州財績20122號）、保靖縣財政局關(guān)于開展2017年度財政性資金績效評價的通知（保財績20182號）文件精神，遵循“科學(xué)規(guī)范、公正公開、分類管理、績效相關(guān)”的原則，運用科學(xué)、合理的績效評價指標(biāo)、評價標(biāo)準(zhǔn)和評價方法，本單位在組織力量收集、整理、匯總、分析項目和相關(guān)資料的基礎(chǔ)上，結(jié)合實地

2、調(diào)查、調(diào)查問卷情況,對城北片區(qū)沿河道路工程款專項資金城北片區(qū)沿河道路工程款專項資金的資金來源、使用、管理和效益情況進行了自評，現(xiàn)報告如下：一、項目慨況（一）項目單位基本情況相關(guān)職責(zé)：搞好城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)及新區(qū)開發(fā)和舊城改造。本單位內(nèi)設(shè)8個職能股室（另加掛2個機構(gòu)牌子）：辦公室（人事股）、政策法規(guī)股（行政審批服務(wù)股）、建筑管理股、城鄉(xiāng)建設(shè)管理股、住房保障股、市政建設(shè)管理股、風(fēng)景名勝區(qū)管理股、財務(wù)股。紀(jì)檢監(jiān)察機構(gòu)按照有關(guān)規(guī)定設(shè)置。本單位下設(shè)6個二級機構(gòu)，其中全額撥款事業(yè)單位4個，包括縣城鄉(xiāng)規(guī)劃管理局、縣工程質(zhì)量安全監(jiān)督站、縣建筑工程管理站、縣市政設(shè)施管理辦公室；自收自支事業(yè)單位1個，即縣建筑設(shè)計院

3、。人員編制另行規(guī)定的事業(yè)單位1個，即縣房地產(chǎn)管理局。（二）項目背景隨著社會經(jīng)濟的迅猛發(fā)展，人民生活水平的快速提高，城市道路建設(shè)工作日趨重要。為滿足社會交通出行的需求，促進保靖縣住房和城鄉(xiāng)建設(shè)事業(yè)的健康、快速發(fā)展，保靖縣住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局關(guān)于請示批復(fù)保靖縣城北片區(qū)沿河道路初步設(shè)計代可研的報告（保住建201525號）上報有關(guān)部門，保靖縣發(fā)展和改革局下達了保靖縣發(fā)展和改革局關(guān)于保靖縣城北片區(qū)沿河道路初步設(shè)計代可研的批復(fù)（保發(fā)改投201526號）。按照縣委、縣政府的安排部署，完善城市基礎(chǔ)設(shè)施，實現(xiàn)“道路平整、排水暢通”的目標(biāo)，保靖縣住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局啟動了城北片區(qū)沿河道路工程建設(shè)。（三）項目基本情況根據(jù)保

4、靖縣財政局關(guān)于對縣住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局2017年部門預(yù)算的批復(fù)（保住建財函201760號）、保靖縣住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局關(guān)于解決城北片區(qū)沿河道路工程款的請示（保住建201719號），2017年度縣財政安排城北片區(qū)沿河道路工程款專項資金57萬元，用于城北片區(qū)沿河道路工程建設(shè)。（四）績效目標(biāo)完成城北片區(qū)沿河道路工程建設(shè)，全長0.593千米，完成路基、路面、人行道、給排水管道、強弱電管道建設(shè)。滿足城市經(jīng)濟發(fā)展和人民追求美好生活對城市道路的需求，促進保靖縣住房和城鄉(xiāng)建設(shè)事業(yè)的健康、快速發(fā)展。（五）項目實施情況城北片區(qū)沿河道路工程位于保靖縣遷陵鎮(zhèn)天堂坡下，連接老209國道。項目概算總投資335萬元。建設(shè)內(nèi)容為完成

5、路基、路面、人行道、給排水管道、強弱電管道建設(shè)。該道路起于朦朧溪橋頭，止于獅子庵，道路長0.593千米，路寬10米；其路幅構(gòu)成為：1.5米人行道+7米車行道+1.5米人行道，道路等級屬于城市支路。機動車道包括15厚級配碎石墊層，20厚6水泥穩(wěn)定碎石基層，0.8厚透層、同步碎石封層，5厚AC-16c中粒式瀝青混凝土下面層，粘油層，4厚AC-13c細粒式瀝青混凝土上面層；人行道為：中砂干鋪5×30×60麻石，C15砼基層厚6.排水工程采用開槽施工，熬設(shè)500、300混凝土管；弱電管工程采用開槽施工，預(yù)埋110pvc管等。該項目建設(shè)分二期進行，一期為道路路基土石方及擋土墻工程，二

6、期為道路兩側(cè)排水溝、路面及人行道工程。本單位為項目建設(shè)法人，單位領(lǐng)導(dǎo)對保靖縣城北片區(qū)沿河道路建設(shè)項目高度重視，為加快工程建設(shè)步伐，營造良好的工程建設(shè)環(huán)境，成立了項目建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組。為加強對該項目工程的建設(shè)管理，本單位制定和完善工程建設(shè)管理的各項規(guī)章制度。在項目實施過程中嚴(yán)格落實項目法人制、招投標(biāo)制、工程監(jiān)理制、合同管理制，項目管理按程序逐項進行落實，確保工程建設(shè)管理規(guī)范、有序。嚴(yán)格按照基本建設(shè)程序進行管理，依法依規(guī)做好招投標(biāo)工作。保靖縣城北片區(qū)沿河道路建設(shè)項目設(shè)計單位為保靖縣建筑設(shè)計院，監(jiān)理單位為湘西州鑫誠建設(shè)工程監(jiān)理有限公司。依據(jù)保靖縣發(fā)展和改革局關(guān)于核準(zhǔn)保靖縣城北片區(qū)沿河道路工程招標(biāo)方案的批

7、復(fù)（保發(fā)改投2015136號）文件，項目工程施工招標(biāo)采用委托公開招標(biāo)方式進行。經(jīng)公開招標(biāo)，確定保靖縣城北片區(qū)沿河道路土石方及堡坎工程（一期）中標(biāo)單位為保靖縣第三建筑工程公司，保靖縣城北片區(qū)沿河道路兩側(cè)排水溝、路面及人行道工程（二期）中標(biāo)單位為保靖縣酉水建筑工程有限公司。在建設(shè)過程中，認(rèn)真貫徹落實«安全生產(chǎn)法»、«建設(shè)工程安全生產(chǎn)監(jiān)督管理條例»（國務(wù)院令393號）等法律法規(guī)，嚴(yán)格按施工技術(shù)規(guī)范要求組織施工，建立健全質(zhì)量、安全生產(chǎn)責(zé)任制。施工過程中認(rèn)真落實工程建設(shè)安全質(zhì)量管理制度，以工程質(zhì)量安全生產(chǎn)為源頭進行控制、管理、貫徹到整個施工過程，嚴(yán)格控制工程質(zhì)量、

8、安全生產(chǎn)、工程進度，所有分項工程全部合格才能進行后續(xù)工程施工，做好施工期間環(huán)境保護和水土保持工作，確保優(yōu)質(zhì)、高效完成建設(shè)任務(wù)。嚴(yán)格執(zhí)行設(shè)計技術(shù)交底和設(shè)計代表制度，加強設(shè)計后續(xù)服務(wù)，項目部對各工種進行了安全技術(shù)交底及安全教育，實現(xiàn)了安全生產(chǎn)無事故。完成工程量情況。道路工程：挖溝槽基坑土方1098.7m³；瀝青混凝土路面建設(shè)面積約4800；人行道鋪設(shè)2200；路沿石安砌1102米；漿砌石擋土墻砌筑約380m³。排污管道工程：排水管熬設(shè)（混凝土管）長約1201m；雨水檢查井砌筑18座，雨水篦子安裝57個。弱電管工程：弱電管預(yù)埋約691m；弱電井砌筑14座。標(biāo)志標(biāo)線工程：標(biāo)線約39

9、5等。工程造價決算審計情況。湖南信達工程造價咨詢有限公司接受保靖縣住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局委托對保靖縣城北片區(qū)沿河道路土石方及堡坎工程的竣工造價結(jié)算進行審核，并出具了關(guān)于保靖縣城北片區(qū)沿河道路-土石方及堡坎工程竣工造價咨詢報告（信造價字2017029號），送審金額1598304.50元，核動金額-138709.02元，審定金額1459595.48元。湖南三湘工程管理有限公司接受保靖縣財政投資評審中心委托對保靖縣城北片區(qū)沿河道路工程結(jié)算進行復(fù)審，并出具了關(guān)于保靖縣城北片區(qū)沿河道路工程結(jié)算復(fù)審報告，施工單位結(jié)算價款2806191.35元，工程造價咨詢單位初審造價2357211.10元，工程造價咨詢單位復(fù)審

10、造價2273669.68元，核減造價總額83841.42元。二、評價依據(jù) 1、財政部財政支出績效評價管理實施暫行辦法（財預(yù)2011285號）； 2、湖南省人民政府關(guān)于推進預(yù)算績效管理的意見（湘政發(fā)201233號）； 3、財政部預(yù)算績效管理工作規(guī)劃（2012-2015）（財預(yù)2012396號）；4、湘西自治州財政局關(guān)于推進預(yù)算績效管理的意見（州財績20122號）；5、保靖縣財政局關(guān)于開展2017年度財政性資金績效評價的通知（保財績20182號） 6、縣財政局預(yù)算批復(fù)文件； 7、保靖縣住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局關(guān)于解決城北片區(qū)沿河道路工程款的請示（保住建201719號）； 8、國家和省有關(guān)法律、行政法規(guī)及規(guī)

11、章制度； 9、國家關(guān)于項目發(fā)展的有關(guān)方針、政策，項目發(fā)展規(guī)劃（計劃）； 10、財政部門、主管部門制定的有關(guān)專項資金管理的政策、規(guī)章制度、管理辦法、相關(guān)財務(wù)會計法規(guī)。11、項目申報文件、立項批復(fù)、工程施工合同；項目預(yù)算批復(fù)文件、預(yù)算執(zhí)行的決算報告、審計報告及其他財務(wù)會計資料；項目竣工驗收報告；項目實施單位的有關(guān)制度管理規(guī)定；項目其他相關(guān)資料。 三、評價方法和過程 （一）績效評價目的通過開展城北片區(qū)沿河道路工程款專項資金的績效評價，了解項目的立項情況和執(zhí)行情況，分析項目績效目標(biāo)的實現(xiàn)情況和項目社會經(jīng)濟效益、環(huán)境影響、可持續(xù)影響等情況，發(fā)現(xiàn)問題，總結(jié)經(jīng)驗，提出改進意見和建議，為加強財政資金管理，規(guī)范

12、財政支出行為，提高財政資金的使用效益和項目管理水平，更合理安排城北片區(qū)沿河道路工程款專項資金提供決策參考依據(jù)。（二）績效評價內(nèi)容績效評價的內(nèi)容包括：城北片區(qū)沿河道路工程款專項資金績效目標(biāo)的設(shè)定情況，資金投入和使用情況，為實現(xiàn)績效目標(biāo)制定的制度、采取的措施，績效目標(biāo)的實現(xiàn)程度及效果，影響目標(biāo)實現(xiàn)的因素，績效評價的其他內(nèi)容。 （三）績效評價方法 根據(jù)本次績效評價的目的和內(nèi)容及項目的具體情況，本次評價主要采用了成本效益分析法、比較法、因素分析法和公眾評判法等績效評價方法。1、成本效益分析法：將一定時期內(nèi)的支出與效益進行對比分析，以評價績效目標(biāo)實現(xiàn)程度2、比較法：通過對績效目標(biāo)與實施效果、歷史與當(dāng)期情

13、況、不同部門和地區(qū)同類支出的比較，綜合分析績效目標(biāo)實現(xiàn)程度。3、因素分析法：通過綜合分析影響績效目標(biāo)實現(xiàn)、實施效果的內(nèi)外因素，評價績效目標(biāo)實現(xiàn)程度。 4、公眾評判法：通過專家評估、公眾問卷及抽樣調(diào)查等對財政支出效果進行評判，評價績效目標(biāo)實現(xiàn)程度。（四）績效評價指標(biāo)體系根據(jù)保靖縣財政局關(guān)于開展2017年度財政性資金績效評價的通知（保財績20182號）等相關(guān)文件要求，為了客觀反映城北片區(qū)沿河道路工程款專項資金的績效情況，本次績效評價指標(biāo)體系由項目投入、過程、產(chǎn)出和效果四大類指標(biāo)構(gòu)成，具體細化為一級指標(biāo)、二級指標(biāo)和三級指標(biāo)，二級指標(biāo)由項目立項、資金落實、業(yè)務(wù)管理、財務(wù)管理、項目產(chǎn)出、項目效益六類指標(biāo)

14、組成，三級指標(biāo)作為最終的量化考核對象，共二十項。評價指標(biāo)總分為100分，其中項目投入指標(biāo)共20分，項目過程指標(biāo)共25分，項目產(chǎn)出指標(biāo)共15分，項目效果指標(biāo)共40分。（五）績效評價工作過程1、根據(jù)保靖縣財政局關(guān)于開展2017年度財政性資金績效評價的通知（保財績20182號）文件要求，成立了績效評價工作領(lǐng)導(dǎo)小組及績效評價工作組，制定了項目資金績效評價工作方案、評價指標(biāo)體系，組織召開了現(xiàn)場評價工作安排部署會，部署項目單位及時對項目進行總結(jié)自評。2、收集績效評價基礎(chǔ)資料。根據(jù)評價工作要求，收集項目從立項到竣工驗收各種技術(shù)資料，財務(wù)資料，管理制度，項目總結(jié)等資料。3、審核資料?？冃гu價工作組在項目單位自

15、評的基礎(chǔ)上，對相關(guān)資料進行分類整理、審查和分析。4.現(xiàn)場評價?？冃гu價工作組深入項目單位及工作現(xiàn)場，通過聽取情況介紹、實地進行考察、發(fā)放調(diào)查問卷、廣泛座談詢問、對照查證復(fù)核等方式，對項目有關(guān)情況和基礎(chǔ)材料進行復(fù)核。5、綜合分析評價?？冃гu價工作組對評價對象的績效情況進行全面的定量、定性分析和綜合評價；發(fā)現(xiàn)的重大問題及時反饋績效評價領(lǐng)導(dǎo)小組，由其進行集體研究后形成績效評價結(jié)論。6、形成績效評價報告。四、項目主要績效情況分析 1、資金到位和使用情況（1）資金撥入情況。根據(jù)保靖縣財政局關(guān)于對縣住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局2017年部門預(yù)算的批復(fù)（保住建財函201760號）、保靖縣住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局關(guān)于解決城北片區(qū)

16、沿河道路工程款的請示（保住建201719號），2017年度縣財政安排城北片區(qū)沿河道路工程款專項資金57萬元。2017年本單位實際共收到縣財政撥入的城北片區(qū)沿河道路工程款專項資金57萬元?？铐椌ㄟ^財政集中支付管理局納入集中支付，資金到位率100%，到位及時率100%。（2）資金使用情況。2017年度本單位實際使用城北片區(qū)沿河道路工程款專項資金57萬元，專門用于支付城北片區(qū)沿河道路工程款，資金撥付均通過財政國庫集中支付。2、財務(wù)管理情況。 為加強項目資金管理，合理、有效、規(guī)范使用專項資金，最大限度的發(fā)揮項目資金效益，本單位建立健全了專項資金管理制度，完善了專項資金管理流程，遵循專人負責(zé)、專款專用

17、、專賬核算，嚴(yán)格按照相關(guān)會計制度進行會計核算和財務(wù)處理，做到財務(wù)處理及時、會計核算規(guī)范。項目資金納入國庫集中支付管理，項目單位嚴(yán)把審批關(guān)，杜絕了弄虛作假、截留、擠占、挪用專項資金的情況發(fā)生，確保項目資金安全有效。3、項目管理制度及執(zhí)行情況。根據(jù)城北片區(qū)沿河道路工程款專項資金項目的特點和本單位的實際，本單位建立健全了項目管理制度。在項目實施過程中嚴(yán)格執(zhí)行項目管理制度，并定期進行檢查，促進了城北片區(qū)沿河道路工程款專項資金項目實施，取得了很好的效果。管理制度建立健全、完整，并得到有效執(zhí)行。4、項目產(chǎn)出完成城北片區(qū)沿河道路工程建設(shè)，道路長593.57米，路寬10米，其路幅構(gòu)成為：1.5米人行道+7米車

18、行道+1.5米人行道，道路等級屬于城市支路。完成工程量：道路工程：挖溝槽基坑土方1098.7m³；瀝青混凝土路面建設(shè)面積約4800；人行道鋪設(shè)2200；路沿石安砌1102米；漿砌石擋土墻砌筑約380m³。排污管道工程：排水管熬設(shè)（混凝土管）長約1201m；雨水檢查井砌筑18座，雨水篦子安裝57個。弱電管工程：弱電管預(yù)埋約691m；弱電井砌筑14座。標(biāo)志標(biāo)線工程：標(biāo)線約395等。5、項目效益情況（1）項目經(jīng)濟效益通過項目實施，完善城市道路交通體系，改善及提高城市道路的通行能力及通行質(zhì)量，緩解交通壓力，方便群眾出行，達到了節(jié)約運輸時間、降低運輸成本、減少交通事故和貨運損失，提高了經(jīng)濟效益，帶動我縣經(jīng)濟的發(fā)展。項目經(jīng)濟效益好。（2）項目社會效益通過項目實施，完善城市道路交通體系，改善及提高城市道路的通行能力及通行質(zhì)量，緩解交通壓力，方便群眾出行，促進社會和諧，增強城市道路沿線群眾商品意識，發(fā)展機遇增多，促使群眾收入增加，生活改善。同時為我縣經(jīng)濟建設(shè)提供了必要的硬件基礎(chǔ)設(shè)施，促進了我縣社會經(jīng)濟發(fā)展。該項目社會效益顯著。（3）項目的生態(tài)效益通過項目實施，實現(xiàn)道路平整，實現(xiàn)排水暢通，減少公路揚塵，減少