附錄六：小額貸款公司貸款五級(jí)分類實(shí)施細(xì)則

1、精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上小額貸款公司貸款五級(jí)分類實(shí)施細(xì)則（樣本）第一章 總 則第一條 為提高公司信貸管理水平，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警能力，防范和化解信貸風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)貸款風(fēng)險(xiǎn)分類指導(dǎo)原則（銀發(fā)2001416號(hào)）和有關(guān)小額貸款公司的政策規(guī)定，制定本實(shí)施細(xì)則。第二條 本實(shí)施細(xì)則適用于公司所有貸款風(fēng)險(xiǎn)分類。第三條 貸款風(fēng)險(xiǎn)分類（以下簡稱風(fēng)險(xiǎn)分類），是指按照風(fēng)險(xiǎn)程度將公司貸款劃分為不同檔次的過程。通過風(fēng)險(xiǎn)分類應(yīng)達(dá)到以下目的：（一）促進(jìn)公司樹立審慎經(jīng)營、風(fēng)險(xiǎn)為本的管理理念；（二）揭示貸款的實(shí)際價(jià)值和風(fēng)險(xiǎn)程度，真實(shí)、全面、動(dòng)態(tài)地反映貸款質(zhì)量；（三）及時(shí)發(fā)現(xiàn)貸款發(fā)放、管理、監(jiān)控、催收以及不良貸款管理中存在的問題，提高經(jīng)

2、營管理水平；（四）為充分提取貸款損失準(zhǔn)備金提供依據(jù)，增強(qiáng)抗風(fēng)險(xiǎn)能力。第四條 風(fēng)險(xiǎn)分類要堅(jiān)持風(fēng)險(xiǎn)、真實(shí)、審慎、靈活及動(dòng)態(tài)管理的原則。（一）風(fēng)險(xiǎn)原則。五級(jí)分類應(yīng)以貸款的內(nèi)在風(fēng)險(xiǎn)為主要依據(jù)，逾期情況只作為一個(gè)重要參考因素。內(nèi)在風(fēng)險(xiǎn)是指潛在的、已經(jīng)發(fā)生但尚未實(shí)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)。（二）真實(shí)原則。應(yīng)當(dāng)以借款人的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營成果、現(xiàn)金流量、信用記錄為主要依據(jù)，對各類貸款質(zhì)量準(zhǔn)確分類，真實(shí)反映出貸款的風(fēng)險(xiǎn)狀況。（三）審慎原則。要按照貸款風(fēng)險(xiǎn)分類指導(dǎo)原則和本實(shí)施細(xì)則要求，通過對影響債務(wù)人償還債務(wù)可能性的諸多因素的定性與定量分析、評(píng)估，合理劃分風(fēng)險(xiǎn)類別。介于相鄰類別之間的貸款原則上歸入低級(jí)檔次。（四）靈活原則。貸款原則

3、上應(yīng)逐筆分類。同一借款人在小額貸款公司監(jiān)管政策規(guī)定的最高貸款限額范圍內(nèi)有多筆貸款的，在不影響總的分類結(jié)果的前提下，可將多筆貸款合并分類。（五）動(dòng)態(tài)管理原則。公司貸款多為短期（不超過1年），原則上12個(gè)月必須進(jìn)行一次貸后檢查，在此基礎(chǔ)上進(jìn)行貸款分類，及時(shí)、動(dòng)態(tài)地掌握影響貸款回收相關(guān)因素的變化情況，對風(fēng)險(xiǎn)狀況已發(fā)生重大變化的應(yīng)及時(shí)重新認(rèn)定。第五條 對貸款進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分類應(yīng)按戶分析，根據(jù)借款人的整體還款可能性揭示貸款風(fēng)險(xiǎn)，并以評(píng)估借款人的還款能力為核心，把借款人的正常業(yè)務(wù)經(jīng)營收入作為貸款的主要還款來源，貸款的擔(dān)保作為次要還款來源。第二章 核心定義第六條 評(píng)估公司貸款質(zhì)量，采用以風(fēng)險(xiǎn)為基礎(chǔ)的分類方法，按照

4、按時(shí)、足額收回的可能性將貸款分為正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑和損失五個(gè)類別，其中，后三類合稱為不良貸款。（一）正常：借款人能夠履行合同，沒有足夠理由懷疑貸款本息不能按時(shí)足額償還。（二）關(guān)注：盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產(chǎn)生不利影響的因素。（三）次級(jí)：借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常經(jīng)營收入無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會(huì)造成一定損失。（四）可疑：借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要造成較大損失。（五）損失：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分。第三章 風(fēng)險(xiǎn)分類方法第七條 根據(jù)公司業(yè)務(wù)特點(diǎn)和不

5、同的借款對象將貸款分為企業(yè)貸款（主指中小企業(yè)、“三農(nóng)”）和自然人貸款（含個(gè)體工商戶）。不同借款對象的貸款使用不同的分類方法。（一）企業(yè)貸款在運(yùn)用財(cái)務(wù)分析、現(xiàn)金流量分析、非財(cái)務(wù)分析、擔(dān)保分析工具，綜合評(píng)估借款人最終償還能力的基礎(chǔ)上進(jìn)行分類。（二）自然人貸款可簡化手續(xù)，根據(jù)其信用等級(jí)、還本付息情況、工作情況、個(gè)人及家庭收入情況、擔(dān)保條件等因素進(jìn)行分類。第四章 風(fēng)險(xiǎn)分類依據(jù)第八條 公司風(fēng)險(xiǎn)分類人員（信貸人員和復(fù)審人員）要通過各種現(xiàn)場、非現(xiàn)場的查閱和分析手段，獲取借款人財(cái)務(wù)、現(xiàn)金流量、非財(cái)務(wù)和擔(dān)保各方面的真實(shí)信息，運(yùn)用財(cái)務(wù)分析、現(xiàn)金流量分析、非財(cái)務(wù)分析、擔(dān)保分析等工具進(jìn)行評(píng)估，將影響借款人還款能力的各

6、類因素評(píng)估結(jié)論，作為判定貸款分類的主要依據(jù)。第九條 財(cái)務(wù)狀況的評(píng)估是指在對借款人經(jīng)營狀況和資金實(shí)力實(shí)地調(diào)查了解的基礎(chǔ)上，對借款人財(cái)務(wù)報(bào)表中有關(guān)數(shù)據(jù)資料進(jìn)行確認(rèn)、比較，重點(diǎn)研究和分析借款人長短期償債能力、盈利能力和營運(yùn)能力等，綜合評(píng)估借款人的財(cái)務(wù)狀況。第十條 現(xiàn)金流量分析是指根據(jù)借款人現(xiàn)金流量表中現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的信息，評(píng)估借款人產(chǎn)生、使用現(xiàn)金和現(xiàn)金等價(jià)物的能力、時(shí)間和確定性，判斷借款人經(jīng)營活動(dòng)和籌融資活動(dòng)的凈現(xiàn)金流量變化對還款能力的影響?，F(xiàn)金流量分析的方法和要旨同樣適用于對個(gè)人債權(quán)在其個(gè)人及家庭在收入、支出和借款方面產(chǎn)生現(xiàn)金和現(xiàn)金等價(jià)物能力的分析。第十一條 擔(dān)保分析是指對借款人或第三人提供的債

7、權(quán)保障措施進(jìn)行分析，分為保證、抵押和質(zhì)押三種方式。主要從法律上的有效性、價(jià)值上的充足性、擔(dān)保續(xù)存期間的安全性和執(zhí)行上的可變現(xiàn)性進(jìn)行評(píng)估，判斷擔(dān)保作為第二還款來源對借款人還款能力的影響。對抵押品的評(píng)估，有市場的按市場價(jià)格定值；沒有市場的參照同類抵押品的市場價(jià)格定值。第十二條 非財(cái)務(wù)因素包括借款人的行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)因素（包括成本結(jié)構(gòu)、行業(yè)的成長階段、行業(yè)的經(jīng)濟(jì)周期性、行業(yè)的盈利性和依賴性、產(chǎn)品的替代性、法律政策、經(jīng)濟(jì)和技術(shù)環(huán)境等）、經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)因素（包括借款人規(guī)模、所處發(fā)展階段、產(chǎn)品多樣化程度、經(jīng)營策略、產(chǎn)品和市場分析、生產(chǎn)與銷售環(huán)節(jié)分析等）、管理風(fēng)險(xiǎn)因素（包括借款人組織形式、管理層素質(zhì)和經(jīng)驗(yàn)、管理層的穩(wěn)定性

8、、員工素質(zhì)等）、自然社會(huì)因素、還款記錄（含其在銀行的償還記錄）、還款意愿、貸款的擔(dān)保情況、債務(wù)償還的法律責(zé)任等。第五章 風(fēng)險(xiǎn)分類標(biāo)準(zhǔn)第十三條 在充分分析借款人及時(shí)足額歸還貸款本息的可能性的基礎(chǔ)上，參照下列基本標(biāo)準(zhǔn)初步劃分貸款分類檔次后，嚴(yán)格依據(jù)核心定義確定分類結(jié)果。 一、下列情況劃入正常類：1、借款人有能力履行合同，還款意愿良好，經(jīng)營、財(cái)務(wù)等各方面狀況正常，能按時(shí)還本付息，對借款人最終償還貸款有充分把握。2、借款人在某些方面即使存在一定的消極因素，但是不影響貸款本息按期全額償還。二、有下列情況之一的一般劃入關(guān)注類：1、借款人的銷售收入、經(jīng)營利潤下降或出現(xiàn)流動(dòng)性不足的征兆，一些關(guān)鍵財(cái)務(wù)指標(biāo)（主要

9、包括流動(dòng)比率、資產(chǎn)負(fù)債率、銷售利潤率、資產(chǎn)利潤率、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率、存貨周轉(zhuǎn)率，以及所有者權(quán)益、現(xiàn)金流量）出現(xiàn)異常性的不利變化或低于同行業(yè)平均水平；2、借款人或有負(fù)債（如對外擔(dān)保、簽發(fā)商業(yè)匯票等）過大或與上期相比有效大幅度上升；3、借款人的固定資產(chǎn)貸款項(xiàng)目出現(xiàn)重大的不利于貸款償還的因素（如基建項(xiàng)目工期延長、預(yù)算調(diào)增過大）；4、借款人經(jīng)營管理存在重大問題或未按約定用途使用貸款；5、借款人改制（如分立、兼并、租賃、承包、合資、股份制改造等）對貸款可能產(chǎn)生不利影響；6、借款人的主要股東，關(guān)聯(lián)企業(yè)或母子公司等發(fā)生了重大的不利于貸款償還的變化；7、借款人的法定代表人和主要經(jīng)營者的品性出現(xiàn)了不利于貸款償還的

10、變化；8、借款人在其他金融機(jī)構(gòu)的貸款劃為次級(jí)類；9、宏觀經(jīng)濟(jì)、市場、行業(yè)、管理政策等外部因素的變化對借款人的經(jīng)營產(chǎn)生不利影響，并可能影響借款人的償債能力；10、貸款的抵押物、質(zhì)押物價(jià)值下降，或公司對抵（質(zhì)）押物失去控制；保證的有效性出現(xiàn)問題，可能影響貸款歸還。三、有下列情況之一的一般劃為次級(jí)類：1、借款人經(jīng)營虧損，支付出現(xiàn)困難且難以獲得補(bǔ)充資金來源，經(jīng)營活動(dòng)的現(xiàn)金流量為負(fù)數(shù)；2、借款人不能償還對其他債權(quán)人的債務(wù)；3、借款人已不得不通過出售、變賣主要的生產(chǎn)、經(jīng)營性固定資產(chǎn)來維持生產(chǎn)經(jīng)營，或者通過拍賣抵押品、履行保證責(zé)任等途徑籌集還款資金；4、還款人采用隱瞞事實(shí)等不正當(dāng)手段取得貸款；5、借款人內(nèi)部

11、管理出現(xiàn)問題，對正常經(jīng)營構(gòu)成實(shí)質(zhì)損害，妨礙債務(wù)的及時(shí)足額清償；6、信貸檔案不齊全，重要法律性文件遺失，并且對還款構(gòu)成是實(shí)質(zhì)性影響；7、借款人在其他金融機(jī)構(gòu)貸款被劃為可疑類。四、有下列情況之一的一般劃為可疑類：1、借款人處于停產(chǎn)、半停產(chǎn)狀態(tài)，固定資產(chǎn)貸款項(xiàng)目處于停、緩建狀態(tài)；2、借款人實(shí)際已資不抵債；3、借款人進(jìn)入清算程序；4、借款人或其法定代表人涉及重大案件，對借款人的正常經(jīng)營活動(dòng)造成重大影響；5、借款人改制后，難以落實(shí)公司貸款債務(wù)或雖落實(shí)債務(wù)但不能正常還本付息；6、經(jīng)過多次談判借款人明顯沒有還款意愿；7、已訴諸法律追收貸款；8、借款人在其他金融機(jī)構(gòu)被劃為損失類。五、有下列情況之一的一般劃入損

12、失類：1、屬于公司貸款業(yè)務(wù)類型且符合金融企業(yè)呆賬核銷管理辦法（財(cái)金200828號(hào)）第二章規(guī)定的被認(rèn)定為呆賬條件之一的貸款；2、借款人無力償還貸款，即使處置抵（質(zhì)）押物或向擔(dān)保人追償也只能收回很少的部分，預(yù)計(jì)貸款損失率超過90%。第十四條 自然人（含個(gè)體工商戶）貸款分類標(biāo)準(zhǔn)：1、正常類：借款人家庭穩(wěn)定、身體狀況及收入狀況等良好，在貸款期間能夠正常還本付息。2、關(guān)注類：借款人連續(xù)違約期數(shù)達(dá)2次；貸款本金或利息逾期15天（含）以內(nèi)，或借款人遭受重大自然災(zāi)害、下崗失業(yè)等明顯影響貸款償還的情形。3、次級(jí)類：借款人連續(xù)違約期數(shù)達(dá)3次；貸款本金或利息逾期30天（含）以內(nèi)，出現(xiàn)舉家外遷、較大債務(wù)糾紛等情況。4

13、、可疑類：借款人連續(xù)違約期數(shù)達(dá)4次；貸款本金或利息逾期30天以上，經(jīng)認(rèn)定無法足額償還貸款本息且公司損失較大。5、損失類：借款人出現(xiàn)重大變故，采取所有措施或一切必要的法律程序無法收回貸款本息，或預(yù)計(jì)貸款損失率超過90%。第六章 特別規(guī)定第十五條 重組貸款的分類。重組貸款是指公司由于借款人財(cái)務(wù)狀況惡化，或無力還款而對借款合同還款條款作出調(diào)整的貸款。此處主要包括：貸款展期、減免或全減利息罰息、重新規(guī)定還款方式等。需要重組的貸款應(yīng)至少歸為次級(jí)類；重組后如果仍然逾期，或借款人仍然無力歸還的貸款，應(yīng)至少歸為可疑類。第十六條 不良貸款（包括次級(jí)、可疑和損失）最終被其他關(guān)聯(lián)或非關(guān)聯(lián)企業(yè)接收，如果新借款人經(jīng)過審

14、計(jì)顯示有很強(qiáng)的經(jīng)濟(jì)實(shí)力和償債能力，可疑調(diào)升至正?；蜿P(guān)注類，否則，至少應(yīng)劃為次級(jí)類。第十七條 逃廢債貸款的分類。對逃廢公司債務(wù)的借款人的貸款，至少劃為關(guān)注類。并應(yīng)在依法追償后，按實(shí)際償還債務(wù)能力進(jìn)行分類。第十八條 同一自然人有多種情形的貸款，只能選擇一種分類方法；自然人用于其所辦企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的貸款，可并入企業(yè)貸款一并分類。第十九條 借款人新增貸款的風(fēng)險(xiǎn)分類結(jié)果，原則上不得高于該借款人原有貸款的分類級(jí)別。第七章 分類操作流程第二十條 企業(yè)貸款分類操作規(guī)程：收集整理貸款分類基礎(chǔ)信息初步分析貸款基本情況評(píng)估貸款償還的可能性組織信貸討論提出初分意見上報(bào)復(fù)審并認(rèn)定分類結(jié)果登錄風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測臺(tái)賬及監(jiān)管報(bào)表等相關(guān)管

15、理系統(tǒng)。（一）收集整理貸款分類基礎(chǔ)信息。按照風(fēng)險(xiǎn)分類要求，做好檔案資料的整理和貸款風(fēng)險(xiǎn)分類準(zhǔn)備工作；認(rèn)真閱讀貸款檔案資料，并通過現(xiàn)場查閱及非現(xiàn)場調(diào)查等手段，補(bǔ)充收集完善分類信息資料，獲取借款人財(cái)務(wù)和非財(cái)務(wù)信息的真實(shí)信息。在收集信息過程中，注意收集有利于分析、判斷借款人償還可能性的重要信息，對有疑問的信息應(yīng)有針對性地向借款人及其關(guān)聯(lián)客戶、有關(guān)管理部門調(diào)查或查詢。應(yīng)收集的重要信息包括：(1)借款人目前內(nèi)部經(jīng)營管理狀況；（2）新增貸款和其他融資情況；（3）貸款使用情況、經(jīng)營情況、還款來源、凈收益、資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期、產(chǎn)品市場需求情況、借款人還款意愿，并調(diào)查核實(shí)抵（質(zhì)）押物等情況；（4）擔(dān)保的有效性，保證人

16、的擔(dān)保意愿，重點(diǎn)調(diào)查保證人的擔(dān)保能力；（5）了解借款人新的發(fā)展方向及新項(xiàng)目的資金情況。（二）初步分析貸款基本情況，對貸款風(fēng)險(xiǎn)分類的等級(jí)作出初步判斷?；厩闆r分析是對借款人的貸款歷史、貸款是否逾期、逾期情況等情況進(jìn)行分析。分析的重點(diǎn)是了解貸款的目的，還款來源、資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期和還款記錄等情況。（1）貸款目的分析。主要是分析合同最初約定用途與貸款實(shí)際用途是否一致，這是判斷貸款是否正常的最基本標(biāo)志。（2）還款來源分析。借款人的還款來源主要有借款人的經(jīng)營收入、資產(chǎn)轉(zhuǎn)換或銷售、抵押品處置、重新籌資及保證人代償?shù)取８鞣N還款來源的穩(wěn)定性和變現(xiàn)能力不同，風(fēng)險(xiǎn)程度也不同，其正常經(jīng)營收入是償還債務(wù)最有保障的來源。對還

17、款來源分析，重點(diǎn)是查明現(xiàn)實(shí)償還貸款的來源及構(gòu)成，與原約定的還款來源是否一致，是否存在風(fēng)險(xiǎn)。（3）資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期分析。資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期是信貸資金由金融資本轉(zhuǎn)化為實(shí)物資本，再由實(shí)物資本轉(zhuǎn)化為金融資本的過程。分析重點(diǎn)是企業(yè)產(chǎn)品銷售及存貨情況，應(yīng)收賬款的變化情況，借款人資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的突出變化，貸款項(xiàng)目的進(jìn)度情況等。通過分析，考查貸款期限的安排、還款來源的確定是否與資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期相匹配。（4）還款記錄分析。通過查閱還款記錄，了解貸款是否正常還本付息，有無嚴(yán)重拖欠，貸款是否經(jīng)歷過重組，本息逾期時(shí)間，是否已掛賬停息以及應(yīng)收未收利息積累金額等有關(guān)信息，并據(jù)以作為判斷借款人還款意愿的重要依據(jù)。（三）運(yùn)用財(cái)務(wù)分析、現(xiàn)金流量分

18、析、非財(cái)務(wù)分析、擔(dān)保分析工具，綜合評(píng)估貸款償還的可能性。分別歸納出財(cái)務(wù)、現(xiàn)金流量、非財(cái)務(wù)因素以及擔(dān)保分析的要點(diǎn)，列出各項(xiàng)分析中影響貸款償還的主要有利因素和不利因素，并完成分類初步情況的撰寫工作。（四）組織信貸討論并提出初分意見，分類人員應(yīng)綜合評(píng)估貸款償還的可能性，提出初步的分類意見，并進(jìn)行信貸討論，重點(diǎn)對貸款資料的完整性和初分結(jié)果的準(zhǔn)確性進(jìn)行集體討論并提出公司的分類意見，由公司總經(jīng)理簽署審核意見。公司要詳細(xì)記錄參與信貸討論人員的意見。對分類結(jié)果有爭議的貸款，還應(yīng)詳細(xì)注明存在爭議的問題及理由，并歸檔管理，以便今后檢查、考核或重新認(rèn)定。（五）上報(bào)復(fù)審并確認(rèn)分類結(jié)果。公司應(yīng)將貸款分類的相關(guān)資料報(bào)公司

19、風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)進(jìn)行復(fù)審，并按權(quán)限確認(rèn)分類結(jié)果。對分類結(jié)果認(rèn)定有爭議的貸款，應(yīng)記錄在案備查。第二十一條 自然人貸款分類操作規(guī)程：收集并填寫貸款分類的基礎(chǔ)信息 簡要分析、評(píng)估貸款償還的可能性組織信貸討論提出初分意見認(rèn)定分類結(jié)果登錄風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測臺(tái)賬及監(jiān)管報(bào)表等相關(guān)管理系統(tǒng)。（一）收集并填寫貸款分類的基礎(chǔ)信息。整理現(xiàn)有信貸檔案資料，收集完善相關(guān)基礎(chǔ)信息。主要包括以下基礎(chǔ)信息：（1）借款人及貸款的基本情況。（包括：借款人的姓名、家庭住址及成員、收入來源及狀況、貸款金額、貸款方式、貸款起止日期等）。（2）貸款使用的基本情況。包括：是否按約定用途使用貸款、貸款逾期情況、貸款欠息情況。（3）非財(cái)務(wù)因素信息。包括：

20、借款人還款意愿、家庭穩(wěn)定情況、個(gè)人狀況等。（4）擔(dān)保情況。包括：擔(dān)保合同是否合法、有效、保證人代償能力、抵（質(zhì)）押物及其價(jià)值、抵（質(zhì)）押物的變現(xiàn)能力等。（二）簡要分析、評(píng)估貸款償還的可能性，提出初步分類意見。自然人無財(cái)務(wù)報(bào)表，無法分析現(xiàn)金流量，應(yīng)主要依據(jù)非財(cái)務(wù)分析和擔(dān)保分析，真實(shí)了解借款人收入狀況、還款意愿、擔(dān)保合同合法有效性、保證人代償能力、抵（質(zhì)）押物及其價(jià)值和變現(xiàn)能力以及其他因素，綜合分析評(píng)估影響貸款償還的主要有利因素和不利因素，并歸納出要點(diǎn)，提出初步的分類理由。（三）確定分類結(jié)果。分類人員對貸款提出初步的分類理由后，由公司總經(jīng)理簽署審核意見，并按權(quán)限確認(rèn)分類結(jié)果。對分類結(jié)果有爭議的，可

21、組織信貸討論，共同商定，最后由風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)確認(rèn)。第二十二條 登錄分類結(jié)果。公司風(fēng)險(xiǎn)控制部應(yīng)根據(jù)貸款風(fēng)險(xiǎn)分類認(rèn)定結(jié)果，逐筆登記貸款風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測臺(tái)賬，并錄入監(jiān)管報(bào)表等管理系統(tǒng)，及時(shí)準(zhǔn)確統(tǒng)計(jì)貸款風(fēng)險(xiǎn)分類情況。第八章 部門職責(zé)第二十三條 公司貸款風(fēng)險(xiǎn)分類在風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)的統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下，由信貸業(yè)務(wù)部牽頭，風(fēng)險(xiǎn)控制部、計(jì)劃財(cái)務(wù)部參與，分工負(fù)責(zé)，緊密配合，共同實(shí)施。第二十四條 信貸業(yè)務(wù)部職責(zé)：（一）組織客戶經(jīng)理（項(xiàng)目負(fù)責(zé)人）收集整理信息資料，完善分類檔案，對借款人的還款能力進(jìn)行綜合分析；組織信貸討論，初步確定風(fēng)險(xiǎn)分類結(jié)果，撰寫分類報(bào)告，并對貸款分類資料信息的真實(shí)性負(fù)責(zé)；（二）按月與計(jì)劃財(cái)務(wù)部門核對賬目并向監(jiān)管部門上報(bào)貸款風(fēng)險(xiǎn)分類情況；（三）將貸款風(fēng)險(xiǎn)分類資料納入客戶貸款檔案，并妥善保管；（四）在借款人出現(xiàn)不利因素，影響還款可能性時(shí)，應(yīng)及時(shí)組織貸款風(fēng)險(xiǎn)分類的調(diào)整；（五）根據(jù)分類過程中發(fā)現(xiàn)的問題和不同類別貸款的特點(diǎn)，