借款合同司法解釋

1、借款合同司法解釋司法解釋本章共十六條，主要調(diào)整金融機構(gòu)與自然人、法人和其他組織以及自然人之間的借款合同關(guān)系。對借款合同的概念、合同的形式及內(nèi)容、合同的擔保、貸款人和借款人雙方的權(quán)利和義務(wù)以及當事人違反合同的責任等內(nèi)容作出規(guī)定。第一百九十六條 借款合同是借款人向貸款人借款，到期返還借款并支付利息的合同?！踞屃x】本條是關(guān)于借款合同定義的規(guī)定。借款合同是貸款人向借款人提供借款，借款人到期返還借款，并向貸款人支付利息的合同。借款合同和傳統(tǒng)民法借貸合同的概念有所區(qū)別。根據(jù)傳統(tǒng)民法理論，借貸合同一般分為使用借貸和消費借貸，其中使用借貸是指無償?shù)膶⑽锲坊蛘呓疱X借給一方使用的合同，又可稱為借用合同。消費借貸是

2、指有償?shù)貙⑽锲坊蛘呓疱X交給一方使用的合同。借款合同是沿用了 目前借款合同主要調(diào)整兩部分內(nèi)容，一是金融機構(gòu)與自然人、法人和其他組織的借款合同關(guān)系，另一部分是指自然人之間的借款合同關(guān)系。其中以金融機構(gòu)與自然人、法人和其他組織之間的合同關(guān)系為主。金融機構(gòu)與自然人、法人和其他組織的借款合同是諾成合同。當事人意思表示一致達成書面協(xié)議，合同就成立。自然人之間的借款合同是實踐合同，貸款人提供貸款時合同生效。第一百九十七條 借款合同采用書面形式，但自然人之間借款另有約定的除外。借款合同的內(nèi)容包括借款種類、幣種、用途、數(shù)額、利率、期限和還款方式等條款?！踞屃x】本條是關(guān)于借款合同形式和內(nèi)容的規(guī)定。借款是一項重要的

3、民事活動，采用何種形式訂立合同，對于明確雙方當事人的權(quán)利和義務(wù)，減少糾紛的發(fā)生有著很重要的作用。對于金融機構(gòu)的借款，借款合同的內(nèi)容主要包括以下幾方面：1. 種類 主要是指金融機構(gòu)作為貸款人的情況下，針對不同種類的借款實行不同的政策。根據(jù)借款人的所有制性質(zhì)、產(chǎn)業(yè)屬性、借款的用途以及資金的 2. 幣種 主要是指借款是人民幣還是某種外幣。3. 用途 主要是指借款使用的目的。根據(jù) 4. 數(shù)額 是指借款數(shù)量的多少。應(yīng)當包括借款的總金額以及在分批支付借款時，每一次支付借款的金額。5. 利率 是指借款人和貸款人約定的應(yīng)當收的利息的數(shù)額與所借出資金的比率。6. 期限 是指借款人在合同中約定能使用借款的時間。當

4、事人一般根據(jù)借款人的生產(chǎn)經(jīng)營周期、還款能力和貸款人的資金供給能力等，約定借款期限。根據(jù)中國人民銀行 1996 年頒布的貸款通則的規(guī)定，自營貸款期限最長一般不超過 XX年，超過 XX年的應(yīng)當報中國人民銀行備案。票據(jù)貼現(xiàn)期限最長不得超過 6 個月，貼現(xiàn)期限為從貼現(xiàn)之日起到票據(jù)到期日止。公民之間借款的期限由當事人自行約定。7. 還款方式 是指貸款人和借款人約定以什么結(jié)算方式償還借款給貸款人。以上所列舉的合同內(nèi)容僅是一些具有借款合同特點的條款，除了以上七項內(nèi)容外，借款合同的當事人還可以對其他需要約定的內(nèi)容作出約定。第一百九十八條 訂立借款合同，貸款人可以要求借款人提供擔保。擔保依照中華人民共和國擔保法

5、的規(guī)定?！踞屃x】本條是關(guān)于借款擔保的有關(guān)規(guī)定。擔保是隨著商品經(jīng)濟發(fā)展而產(chǎn)生的一項重要的民事法律制度。1986 年 1. 保證 保證是指保證人與貸款人約定，當借款人不履行債務(wù)時，保證人按照約定履行債務(wù)、承擔責任的行為。保證的方式主要有兩種，一是連帶責任保證，即貸款人和保證人約定，借款人在借款期限屆滿沒有履行債務(wù)的，貸款人可以要求借款人履行債務(wù)，也可以要求保證人在其保證范圍內(nèi)承擔保證責任。二是一般保證，即貸款人和保證人約定，在借款人經(jīng)審判或者仲裁，并就借款人財產(chǎn)強制執(zhí)行仍不能履行債務(wù)時，保證人承擔保證責任。2. 抵押 是指借款人或者第三人不轉(zhuǎn)移法律規(guī)定的財產(chǎn)的占有，將該財產(chǎn)作為債權(quán)的擔保。在借款人

6、不履行債務(wù)時，貸款人有權(quán)依法將該財產(chǎn)折價或者以拍賣、變賣該財產(chǎn)的價款優(yōu)先受償。抵押物的范圍應(yīng)當是依法可以轉(zhuǎn)讓的財產(chǎn)，抵押合同應(yīng)當辦理登記，抵押合同自登記之日起生效。3. 質(zhì)押包括動產(chǎn)質(zhì)押和權(quán)利質(zhì)押。動產(chǎn)質(zhì)押是指借款人或者第三人將其動產(chǎn)移交貸款人占有，以該財產(chǎn)作為債權(quán)的擔保，借款人不履行債務(wù)時，貸款人有權(quán)以該動產(chǎn)折價或者以拍賣、變賣的價款優(yōu)先受償。權(quán)利質(zhì)押是指轉(zhuǎn)讓所有權(quán)以外的財產(chǎn)權(quán)作為質(zhì)押的擔保方式。以下權(quán)利可以設(shè)定質(zhì)押：匯票、支票、本票、債券、存款單、倉單、提單 ; 依法可以轉(zhuǎn)讓的股份、股票 ; 依法可以轉(zhuǎn)讓的商標專用權(quán)、專利權(quán)、著作權(quán)中的財產(chǎn)權(quán)等權(quán)利。貸款人將借款支付給借款人后，其風險都是由

7、貸款人承擔。為了保證債權(quán)的實現(xiàn)，減少借款的風險，近些年來， 第一百九十九條 訂立借款合同，借款人應(yīng)當按照貸款人的要求提供與借款有關(guān)的業(yè)務(wù)活動和財務(wù)狀況的真實情況。【釋義】本條是關(guān)于借款人應(yīng)當提供真實情況義務(wù)的規(guī)定。訂立借款合同時，借款人應(yīng)當按照貸款人的要求提供有關(guān)業(yè)務(wù)活動和財務(wù)狀況的真實情況。貸款人提供的情況主要有兩方面：一是與借款人資格有關(guān)的基本情況。比如，作為法人、其他組織和個體工商戶的借款人是否經(jīng)工商行政管理機關(guān)核準登記 ; 借款人是自然人的，是否具有完全民事行為能力等。金融機構(gòu)作為貸款人時，還需要借款人提供有關(guān)產(chǎn)品和生產(chǎn)經(jīng)營方面的材料，以便于貸款人確定借款人生產(chǎn)的產(chǎn)品是否具有市場、生產(chǎn)

8、經(jīng)營是否有效益，能否做到不挪用所借資金等。二是借款人財務(wù)狀況的真實情況。借款人可以按照貸款人的要求，如實提供所有的開戶行、帳號及存貸款余額情況，使貸款人全面充分地了解借款人實際帳面資金的運作情況，以便貸款人能判斷借款人償還借款的能力。借款人還應(yīng)當提供財政部門或會計師事務(wù)所核準的上年度財務(wù)報告，使貸款人了解即期的生產(chǎn)經(jīng)營情況和財務(wù)狀況，從而在總體上把握借款人的經(jīng)營和資信狀況，保障借款的安全。第二百條 借款的利息不得預先在本金中扣除。利息預先在本金中扣除的，應(yīng)當按照實際借款數(shù)額返還借款并計算利息。【釋義】本條是關(guān)于借款利息不得預先扣除的規(guī)定。借款的數(shù)額和利息是借款合同需要規(guī)定的主要內(nèi)容，當事人在訂

9、立借款合同時一般要對借款數(shù)額和利息的多少及支付期限做出明確的約定。一般來說，借款利息是在借款期限屆滿時或者合同履行期間按照約定分批償付給貸款人。但是，現(xiàn)實中有的貸款人為了確保利息的收回，在提供借款時就將利息從本金中扣除，造成借款人借到的本金實質(zhì)上為扣除利息后的數(shù)額。比如，借款人向貸款人借款 200 萬元，到期應(yīng)當向貸款人支付的利息為 5 萬元，貸款人在提供借款時就直接將利息扣除，僅向借款人支付 195 萬元借款，但實際上還是將 200 萬元視為本金，并按 200 萬元收取利息。這種做法一方面使貸款人的利息提前收回，減少了借款的風險，但另一方面卻損害了借款人的合法利益，使借款人實際上得到的借款少

10、于合同約定的借款數(shù)額，影響其資金的正常使用，加重了借款人的負擔，也容易引起借款合同雙方當事人的糾紛。為了解決借款實踐中經(jīng)常出現(xiàn)的問題，體現(xiàn)合同公平的原則，防止貸款人利用優(yōu)勢地位確定不平等的合同內(nèi)容，本條明確規(guī)定，貸款人在提供借款時不得預先將利息從本金中扣除。如果貸款人違反法律規(guī)定，仍在提供借款時將利息從本金中扣除的，那么，借款人只需按照實際借款數(shù)額返還借款并計算利息。比如，上面例子中的借款人實際只得到了 195 萬元的借款，那么，其借款數(shù)額即為 195 萬元，借款人只需在借款期限屆滿時，向貸款人返還本金 195 萬元并支付按照 195 萬元本金計算的利息。第二百零一條 貸款人未按照約定的日期、

11、數(shù)額提供借款，造成借款人損失的，應(yīng)當賠償損失。借款人未按照約定的日期、數(shù)額收取借款的，應(yīng)當按照約定的日期、數(shù)額支付利息。【釋義】本條是關(guān)于貸款人未按照約定提供借款及借款人未按照約定支取借款責任的規(guī)定。借款合同簽訂后，貸款人和借款人都應(yīng)當按照約定履行合同。對于貸款人來說，按照約定的日期、數(shù)額向借款人提供借款，是其主要的義務(wù)。但是，貸款人由于資金周轉(zhuǎn)或者其他原因，可能不能按照約定的日期提供借款，或者不能按照約定的數(shù)額提供借款。貸款人的這種違約行為會損害借款人的合法利益，影響借款人對借款的使用。因為貸款人按照約定的期限提供借款的，借款人就能將所得的資金按照計劃投入正常的生產(chǎn)或者經(jīng)營中，保證資金得到正

12、常運轉(zhuǎn)。貸款人不能在約定的期間內(nèi)提供借款的，就會打亂借款人的資金使用計劃，直接影響到借款人的生產(chǎn)或者其他經(jīng)營活動，甚至會出現(xiàn)因借款人資金不到位侵犯第三人的合法權(quán)益，引發(fā)三角債或者其他糾紛的發(fā)生，影響整個資金的良性周轉(zhuǎn)和循環(huán)。其次 ; 貸款人的這種違約行為也容易影響貸款人按期收回借款。由于借款人的借款期間往往就是其生產(chǎn)、經(jīng)營活動對資金的正常需求時間，如果貸款人事先就違約，使借款人在約定的日期得不到借款，那么，借款人就容易出現(xiàn)在得到借款后拖延還款的情況，這樣貸款人在合同約定的借款期間屆滿后就收不回借款。因此，貸款人的這種不按照合同約定的期間提供借款的行為，不僅損害了借款人的利益，而且也增加了自己經(jīng)

13、營的風險。根據(jù)本條規(guī)定，貸款人未按照約定的日期、數(shù)額提供借款，造成借款人損失的，貸款人應(yīng)當賠償借款人的損失。貸款人應(yīng)當按照約定提供借款，另一方面，對于借款人來說，則應(yīng)當按照約定的日期和數(shù)額收取借款。借款人在訂立借款合同后，生產(chǎn)經(jīng)營可能會發(fā)生一些變化，或者借款人從其他渠道得到了所需的資金，因而借款人在合同約定的收取借款的日期，出現(xiàn)不需要或者暫時不需要借款或者合同約定的借款數(shù)額的情況。對于貸款人來說，其主要是通過收取利息來營利的，所以，貸款人對自己的資金使用狀況都有統(tǒng)一的安排和完整的計劃，借款人如果未按約定的日期、數(shù)額收回借款的，必然會影響貸款人資金的正常周轉(zhuǎn)，損害貸款人的合法利益。對于貸款人來說

14、，所受到的損失就是利息的損失，因此，本條明確規(guī)定借款人未按照約定收取借款的，仍需按照合同約定的借款日期和數(shù)額向貸款人支付利息。這樣不論借款人是否按照約定的日期及數(shù)額收取借款，都必須按照合同約定向貸款人支付利息。本條是針對金融機構(gòu)作為借款人的情況做出的規(guī)定。由于自然人之間借款是以貸款人交付借款時，合同才生效，所以，自然人之間借款的，不適用本條的規(guī)定。第二百零二條 貸款人按照約定可以檢查、監(jiān)督借款的使用情況。借款人應(yīng)當按照約定向貸款人定期提供有關(guān)財務(wù)會計報表等資料?！踞屃x】本條是關(guān)于借款人應(yīng)當協(xié)助貸款人監(jiān)督的規(guī)定。根據(jù)本法第一百九十九條的規(guī)定，借款人應(yīng)當按照貸款人的要求提供與借款有關(guān)的業(yè)務(wù)活動和財

15、務(wù)狀況的真實情況。此規(guī)定是要求借款人訂立合同時履行的義務(wù)，其目的是為了使貸款人能根據(jù)借款人的真實情況決定是否簽訂合同以及如何確定借款合同的內(nèi)容。但是，現(xiàn)實中，借款人的財務(wù)狀況不可能總處于訂立合同時的狀態(tài)，其經(jīng)營狀況會隨著市場供求等因素不斷變化，而這種變化又會直接影響到其財務(wù)狀況的好壞。所以，為了保證貸款人按照合同約定收回借款，借款合同成立后，貸款人也需要在能夠?qū)杩畹氖褂们闆r行使一定的監(jiān)督權(quán)。金融機構(gòu)還需要對所提供的借款進行跟蹤檢查，以防止借款人出現(xiàn)違反合同的行為。因此，本條規(guī)定，貸款人和借款人可以在合同中約定，貸款人有權(quán)檢查、監(jiān)督貸款的使用情況。這樣貸款人就能及時了解借款人的生產(chǎn)經(jīng)營情況，確

16、定其借款的使用是否盈利，償還借款的能力是否受到影響，以保證借款的合理使用和良性循環(huán)。此外，貸款人還可以協(xié)助借款人發(fā)現(xiàn)借款使用中存在的問題，提高借款的使用效益。除了貸款人可以依照合同約定主動對借款人進行檢查、監(jiān)督外，借款人還應(yīng)當按照約定向貸款人定期提供有關(guān)的財務(wù)會計報表等資料。這些資料包括有關(guān)財務(wù)及盈利計劃，會計、統(tǒng)計報表等內(nèi)容。這些資料能真實的反映借款人現(xiàn)階段的生產(chǎn)經(jīng)營及財務(wù)資信狀況，有助于貸款人正確、全面地做出判斷，以保護自己的合法權(quán)益。第二百零三條 借款人未按照約定的借款用途使用借款的，貸款人可以停止發(fā)放借款、提前收回借款或者解除合同。【釋義】本條是關(guān)于借款人未按照約定的借款用途使用借款的

17、責任的規(guī)定。借款用途是借款人使用借款的目的。雖然從表面上看，貸款人借款的最終目的是收取利息和本金，借款人的使用借款的用途似乎和貸款人的利益并無直接的關(guān)系，但是，借款用途一直作為借款合同當事人需要約定的重要內(nèi)容，特別是金融機構(gòu)作為貸款人的情況下，借款用途更是合同中不可缺少的條款。借款用途之所以是借款合同的主要內(nèi)容，是因為借款用途與借款人能否按期償還借款有著很直接的關(guān)系。借款人擅自改變借款用途，就會使原先當事人共同預期的收益變得不確定，增加了貸款人的借款風險，最終導致借款難以收回。金融機構(gòu)作為貸款人的，有些借款還是依據(jù)國家的宏觀經(jīng)濟政策、國家的信貸政策和產(chǎn)業(yè)政策發(fā)放的，其借款用途和國家的經(jīng)濟政策有

18、著直接的關(guān)系。如果不按借款用途使用借款，還會造成資金的使用不符合國家政策的情況。自然人之間借款的，對借款用途作出規(guī)定的，借款人也應(yīng)當按照約定的用途使用借款。因改變借款用途對貸款人造成損害的，貸款人可以采取相應(yīng)的措施來保護自己的權(quán)利。第二百零四條 辦理貸款業(yè)務(wù)的金融機構(gòu)貸款的利率，應(yīng)當按照中國人民銀行規(guī)定的貸款利率的上下限確定?！踞屃x】本條是關(guān)于金融機構(gòu)借款利率確定的規(guī)定。借款利率是指借款人和貸款人約定的應(yīng)當收取的利息的數(shù)額與所借出資金的比率。借款人應(yīng)當按照合同約定的利率向貸款人支付利息和本金。第二百零五條 借款人應(yīng)當按照約定的期限支付利息。對支付利息的期限沒有約定或者約定不明確，依照本法第六十

19、一條的規(guī)定仍不能確定，借款期間不滿一年的，應(yīng)當在返還借款時一并支付 ; 借款期間一年以上的，應(yīng)當在每屆滿一年時支付，剩余期間不滿一年的，應(yīng)當在返還借款時一并支付?！踞屃x】本條是關(guān)于借款人支付利息期限的規(guī)定。向貸款人支付利息是借款人的主要義務(wù)，借款人不僅應(yīng)當按照約定的數(shù)額支付利息，而且還應(yīng)當在約定的期限向貸款人支付。支付利息期限的方式有多種，當事人既可以約定在借款期限屆滿時和本金一并支付，也可以約定在借款期間內(nèi)分批向貸款人支付。如果當事人對支付利息的期限沒有約定，或者雖然約定了，卻約定的不明確，那么，借款人按照什么期限向貸款人支付利息呢 ?一些國家的法律對此問題有所規(guī)定。比如，意大利民法典第 6

20、08 條規(guī)定，消費借貸約定有利息者，除另有約定外，利息應(yīng)在每年終了時支付，如消費借貸在一年終了前返還者，應(yīng)在返還時支付利息。第二百零六條 借款人應(yīng)當按照約定的期限返還借款。對借款期限沒有約定或者約定不明確，依照本法第六十一條的規(guī)定仍不能確定的，借款人可以隨時返還 ; 貸款人可以催告借款人在合理期限內(nèi)返還?！踞屃x】本條是關(guān)于還款期限的規(guī)定。按照合同約定的期限返還借款是借款人的一項主要義務(wù)。但是在當事人對借款期限沒有約定或者約定不明確的情況下，借款人何時返還借款，實踐中容易發(fā)生糾紛。因此，在當事人未約定返還期限的情況下，如何確定他們的權(quán)利和義務(wù)成為一些國家法律著重解決的問題。德國、意大利、日本和

21、根據(jù)本條的規(guī)定，當事人未約定還款期限的，首先應(yīng)當依據(jù)本法第六十一條的規(guī)定來確定，即當事人可以就還款期限一事進行協(xié)商，達成補充協(xié)議。對于不能達成補充協(xié)議的，可以按照合同有關(guān)條款或者當事人之間的交易習慣來確定。如果按照以上規(guī)定依然不能確定的，那么，借款人可以隨時返還借款。貸款人也有權(quán)向借款人發(fā)出催告，要求其在合理的期限內(nèi)返還借款。本條對貸款人催告借款人還款的“合理期間”未作出明確的規(guī)定，主要是考慮到金融機構(gòu)和一般自然人作為貸款人時，對借款的返還期限的要求是不同的，規(guī)定統(tǒng)一的還款期限不能適應(yīng)不同的情況。因此，該合理期間由貸款人根據(jù)具體情況來確定。在發(fā)生糾紛時，司法機關(guān)亦可以根據(jù)具體的情況來判定該期間

22、是否合理。第二百零七條 借款人未按照約定的期限返還借款的，應(yīng)當按照約定或者國家有關(guān)規(guī)定支付逾期利息。【釋義】本條是關(guān)于借款人未按照約定的期限返還借款責任的規(guī)定。借款人的主要義務(wù)就是還款付息，未按期返還借款的，是一種嚴重違約行為，會給債權(quán)人的合法權(quán)益造成嚴重損害。特別是金融機構(gòu)做為貸款人的情況下，其出借資金的主要 【釋義】本條是關(guān)于借款人提前償還借款的規(guī)定。在借款合同中，一般對償還借款的期間都有明確的規(guī)定，借款人應(yīng)當按照約定履行合同。但是有的情況下，因生產(chǎn)經(jīng)營狀況或者其他情況發(fā)生了變化，借款人在合同履行期間不需要所借的資金，出現(xiàn)借款人提前償還借款的情況。合同法起草時，針對提前還款是否經(jīng)貸款人同意

23、及利息如何計算這兩個問題，出現(xiàn)了兩種不同的意見：一種意見認為， 借款合同條例對提前還款的問題作出過規(guī)定，明確提前還款的，應(yīng)當按銀行規(guī)定減收利息，但條例沒有明確提前還款是否需要經(jīng)過貸款人的同意。貸款通則中規(guī)定，提前歸還貸款的，應(yīng)當與貸款人協(xié)商。但沒有明確利息如何計算。根據(jù)本條規(guī)定，對于提前還款應(yīng)當按照以下原則確定雙方的權(quán)利和義務(wù)：首先，當事人在合同中對提前還款有約定的，按照約定確定是否經(jīng)貸款人同意及利息如何計算等問題。其次，當事人在合同中對提前還款沒有約定的，提前還款不損害貸款人利益的，可以不經(jīng)貸款人的同意，利息按照實際借款期間計算 ; 提前還款損害貸款人利益的，貸款人有權(quán)拒絕借款人提前還款的要

24、求。貸款人同意提前還款的，等于貸款人同意變更合同的履行期，因此。借款人應(yīng)當按照變更后的期間向貸款人支付利息。第二百零九條 借款人可以在還款期限屆滿之前向貸款人申請展期。貸款人同意的，可以展期?！踞屃x】本條是關(guān)于借款展期的規(guī)定。借款展期是指借款人在合同約定的借款期限不能償還借款，在征得貸款人同意的情況下，延長原借款的期限，使借款人能夠繼續(xù)使用借款。借款展期實際上是對原合同的履行期限的變更，因此，應(yīng)當以貸款人同意為前提。借款人申請展期的，應(yīng)當在借款到期之前向貸款人提出申請。貸款人根據(jù)借款人的申請，對借款人不能按期償還借款的情況進行調(diào)查和了解，以便更改原有的資金計劃，對資金的使用重新進行安排。在借款

25、人有保證人提供擔保的情況下，貸款人如果要求保證人繼續(xù)承擔保證責任，還應(yīng)當征得保證人的同意。因為根據(jù)擔保法第二十四條的規(guī)定，保證期間，債權(quán)人與債務(wù)人協(xié)議變更主合同的，應(yīng)當取得保證人書面同意，未經(jīng)保證人書面同意的，保證人不再承擔保證責任。由于借款展期使原合同的履行期間延長，因此只有經(jīng)保證人同意，保證人才對展期后的借款承擔保證責任。貸款人如果為了減少借款的風險，要求保證人繼續(xù)承擔保證責任的，就應(yīng)當取得保證人的同意，否則，保證人對延期后的債務(wù)不再承擔保證責任。根據(jù)中國人民銀行的有關(guān)規(guī)定，目前之間的借款合同，自貸款人提供借款時生效。第二百一十條自然人【釋義】本條關(guān)于自然人之間的借款合同的形式和生效的規(guī)定

26、。借款合同以調(diào)整金融機構(gòu)與自然人、法人和其他組織的借款關(guān)系為主，同時，也對自然人之間的借款合同作出了規(guī)定。自然人之間借款的情況在實踐中經(jīng)常出現(xiàn)。比如，某人因家中出現(xiàn)困難向同事借錢 ; 某人因為要籌辦一個公司向親戚朋友籌備資金等，都屬于自然人借款的情形。應(yīng)當提出的是，本條僅規(guī)定了自然人之間的借款合同關(guān)系，而未使用傳統(tǒng)民法理論中民間借貸的概念，這表明非金融機構(gòu)之間以及非金融機構(gòu)和自然人之間的借款關(guān)系合同法不作調(diào)整。自然人之間的借款合同與金融機構(gòu)做為主體的借款合同有所區(qū)別。其中最主要的一點就是自然人之間的借款合同是實踐合同，該合同僅有雙方當事人的合意不能成立，必須要有實際的交付行為，即合同是在貸款人提供借款時生效。因此，無論當事人的合同采取的是口頭形式還是書面形式，合同都是在貸款人實際交付貸款時生效。這樣規(guī)定主要是因為金融機構(gòu)為主體的借款合同一般標的數(shù)額較大、訂立合同的手續(xù)復雜、嚴格，需要遵守有關(guān)法律、行政法規(guī)及規(guī)章的規(guī)定。同時，這類合同往往需要設(shè)定擔保，做為主合同的借款合同不是諾成即成立，那么，作為從合同的擔保合同也無法成立。因此，金融機構(gòu)借款時，貸款人與借款人達成書面協(xié)議，借款合同即為成立。自然人之間借款一般都屬于互