項(xiàng)目成本分析報(bào)告--陳濤

1、精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上中一項(xiàng)目成本分析報(bào)告一、工程慨況1、 工程名稱：xxxxx工程2、 工程地點(diǎn)：xxxxxx 3、 結(jié)構(gòu)類型：框架4、 建筑面積：39600 m2 5、 建筑物高度及層數(shù)：5.4 m -23 m不等，1-3層不等6、 單位建筑面積鋼筋含量：102kg/ m27、 主要合同條款：1）、施工內(nèi)容：土建結(jié)構(gòu)與裝修及市政道路 ；2）、合同總價(jià) 5067萬(wàn)元，單方造價(jià) 1278.79元；3）、質(zhì)量安全目標(biāo)：廣州市樣板工程；4）、工程款支付方式及支付比例：合同簽定后七天內(nèi)發(fā)包人支付備料款按中標(biāo)總價(jià)的25%，進(jìn)度款按每月已完工程量的95%支付，最后一個(gè)月進(jìn)度款支付至90%，待竣工結(jié)算

2、后付至95%，余款作為保修金。8、 項(xiàng)目承包合同條款：項(xiàng)目人數(shù)24人，承包工期255天，承包總價(jià) 4612萬(wàn)元。9、 勞務(wù)分包情況：分包單位：浙江東源建設(shè)有限公司二分公司第一項(xiàng)目部及廣州市東都建筑實(shí)業(yè)有限公司。分包內(nèi)容：主體結(jié)構(gòu)施工及裝修等全部工作內(nèi)容；項(xiàng)目承包人工費(fèi)638萬(wàn)元。結(jié)算方式：工程量據(jù)實(shí)結(jié)算，單價(jià)包干。10、本次經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析報(bào)告，截止時(shí)間為2004年12月31日。二、編制依據(jù)1、預(yù)算收入是根據(jù)2001年廣東建筑工程綜合定額一類地區(qū)及有關(guān)文件規(guī)定， 2003年二季度廣州建設(shè)工程造價(jià)信息，實(shí)際工程量。2、合同收入是根據(jù)實(shí)際工程量及合同綜合單價(jià)編制。3、安裝與潔具的配合費(fèi)未進(jìn)入。4、鋼管

3、、扣件等損失費(fèi)用未進(jìn)入。三、項(xiàng)目成本收支情況 詳細(xì)情況見下表：序號(hào)名 稱單位收入實(shí)際支出盈虧1人工費(fèi)元.05.60-.552材料費(fèi)元.25.25-.003機(jī)械費(fèi)元.62.62.004專業(yè)分包元.13.25.885其他直接費(fèi)元.32.8.526間接費(fèi)元.92.54.387管理費(fèi)元.3278742.328利潤(rùn)元.81.819稅金元.96.9610簽證元.13.13序號(hào)名 稱單位收入實(shí)際支出盈虧11其他費(fèi)用元-12臨建費(fèi)元. 9.52-.62合 計(jì).41.54-.13（一）、人工費(fèi)人工費(fèi)分析表 ： 序號(hào)名稱單位收入實(shí)際支出盈虧定額含量單價(jià)合價(jià)(元)實(shí)際工程量綜合單價(jià)(元)合價(jià)(元)1人工費(fèi).05.6

4、0-.552工日.3030.00.05合計(jì).05.60-.55從表中反映人工費(fèi)超支332.73萬(wàn)元（人工費(fèi)單價(jià)內(nèi)包含小型機(jī)械、鐵絲、鐵釘、墻面涂料底層膩?zhàn)拥龋?。主要超支原因：廣州地區(qū)人工單價(jià)較高，而定額人工單價(jià)低于實(shí)際與民建隊(duì)簽訂合同單價(jià)，故造成人工費(fèi)虧損。注：人工費(fèi)內(nèi)含鋼筋加工機(jī)械費(fèi)（37367.78元），在人工費(fèi)內(nèi)扣除，直接進(jìn)入機(jī)械費(fèi)。 （二）、材料費(fèi)主要材料費(fèi)分析表：序號(hào)材料名稱單位收入實(shí)際支出盈虧定額含量單價(jià)合價(jià)(元)實(shí)際工程量綜合單價(jià)(元)合價(jià)(元)1周轉(zhuǎn)材料.84.26-.42模板M210043.4545.27.9260915.5049.99.42-.50木枋M3853.25106

5、7.95.83451.44.50.33鋼管及扣件元.69.07-.38竹跳板元79726.85.00-75145.15安全網(wǎng)M25659.861.7810074.5575100.00-65025.45周轉(zhuǎn)材料撥料元-.73.732水泥t9665.63.9411272.51.70-.76水泥32.5t9264.59279.95.7211272.51403.77.20水泥42.5t396.11292.68.04白水泥32.5t4.93535.392639.49水泥補(bǔ)差元.69水泥撥料元-1102.503中砂M316690.38.3423689.66.50-.16自拌混凝土用砂M316690.382

6、8.56.3423689.6626.27.50中砂撥料元-1077.004碎石M316944.63.6121850.66.47-.86碎石（粒徑10mm）M31440.3556.4581307.87碎石（粒徑20mm）M313989.3468.19.0921850.6651.92.47碎石（粒徑40mm）M3M31514.9463.9296834.65碎石撥料元-1750.005砌體千塊.24.03.21灰砂磚千塊812.21185.95.001252.05.00砌塊千塊205.84.244751.188.43加氣混凝土砌塊400*120*200千塊23.743248.9977137.20加氣

7、混凝土砌塊600*180*200千塊94.376940.08.80加氣混凝土砌塊600*340*200千塊69.4211104.13.82混凝土爐渣小型砌塊390*190*190千塊14.933047.0745507.38混凝土爐渣小型砌塊190*190*190千塊3.381484.465021.04砌塊撥料元-540.406鋼筋t4044.6973640.56.983955.7543739.25.55-66605.57圓鋼(10以內(nèi))t676.5152941.17.62.42圓鋼(1225)t0.0842945.48247.42螺紋鋼(10內(nèi))t499.753213.00.04螺紋鋼(122

8、5)t2860.9913111.57.52螺紋鋼(25外)t7.3573100.7222811.97鋼筋補(bǔ)差元.41鋼筋撥料元-.877裝飾墻磚、地磚M2.76.9871906.78彩釉磚100*200M2977.6623.8223287.86彩釉磚240*60M220238.0320.57.29耐磨磚M212049.5930.52.35白瓷磚M24574.4335.28.92防滑瓷磚M21098.394.775239.348商品砼M36512.22254.25.306446.00252.98.5025050.809輔材元.87.6915078.18輔材元.69輔材撥料元-93929.0010

9、其它元.37.57-.20合 計(jì).25.25-.00從表中反映：收入2720.17萬(wàn)元，實(shí)際支出3095.76萬(wàn)元，虧損375.59萬(wàn)元。主要超支原因：1、 周轉(zhuǎn)材料攤銷費(fèi)： 定額周轉(zhuǎn)材料攤銷費(fèi)158.57萬(wàn)元，而實(shí)際發(fā)生427.31萬(wàn)元，虧損268.74 萬(wàn)元。其原因工期拖延造成周轉(zhuǎn)材料費(fèi)租費(fèi)增加。2、 水泥：收入357.26萬(wàn)元，實(shí)際支出455.04萬(wàn)元，虧損97.78萬(wàn)元 ； 砂 ：收入47.67萬(wàn)元，實(shí)際支出62.12萬(wàn)元，虧損14.45萬(wàn)元； 碎石：收入113.21萬(wàn)元，實(shí)際支出126.38萬(wàn)元，虧損13.17萬(wàn)元；水泥、砂、石子虧損主要原因： 1）、原材料供應(yīng)時(shí)有一定的量差虧損；

10、2）、項(xiàng)目管理造成材料浪費(fèi)虧損；3、 砌體： 收入170.45萬(wàn)元，實(shí)際支出123.16萬(wàn)元，盈利49.29萬(wàn)元； 盈利原因：主要是預(yù)算材料單價(jià)比實(shí)際采購(gòu)單價(jià)高，故盈利47.23 萬(wàn)元。4、 鋼筋： 收入1472.50萬(wàn)元，實(shí)際支出1479.16萬(wàn)元，虧損6.66萬(wàn)元； 虧損原因：主要虧損原因是2003年底至2004年上半年鋼材漲價(jià)造成，由于鋼材補(bǔ)差減少虧損，但仍承擔(dān)了市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的3% 。5、裝飾墻磚及地轉(zhuǎn)： 收入95.40萬(wàn)元，實(shí)際支出88.21萬(wàn)元，盈利7.19萬(wàn)元；6、商品砼： 收入165.57萬(wàn)元，實(shí)際支出163.07萬(wàn)元，盈利2.50萬(wàn)元；（三）、機(jī)械費(fèi) 序號(hào)名稱單位收入實(shí)際支出盈虧定

11、額含量單價(jià)合價(jià)(元)實(shí)際工程量綜合單價(jià)合價(jià)(元)1機(jī)械費(fèi)元.62.62.00合 計(jì).62.62.00從表中反映：預(yù)算收入164.70萬(wàn)元，實(shí)際支出133.91萬(wàn)元，節(jié)約30.79萬(wàn)元。注：鋼筋加工機(jī)械費(fèi)（37367.78元），直接機(jī)械費(fèi)。（四）、專業(yè)分包序號(hào)名 稱單位收入實(shí)際支出盈虧定額含量單價(jià)合價(jià)(元)實(shí)際工程量綜合單價(jià)合價(jià)(元)1吊頂（含欄桿、鋁塑板）元.52.00.522門樓元.44.00.443水磨石M212442.0649.47.7212095.4763.00.55-.834防水（含屋面卷材）M267611.6428.82.05.70.35序號(hào)名 稱單位收入實(shí)際支出盈虧定額含量單價(jià)合

12、價(jià)(元)實(shí)際工程量綜合單價(jià)合價(jià)(元)5樁基m35814.24131.00.4435374.35106.0.00.446噴涂M29412.2741.92.36.8365459.537市政元.39.44.958鋁合金（含玻璃幕墻）M24031.87501.44.06.18.889防火門M2278.51582.86.78.001331.7810內(nèi)、外墻清洗元29572.90-29572.9011鐵件加工元.95.622227.3312土方（含回填）M335675.2423.55.87.53-.6613樓梯欄桿（含鐵皮蓋縫）m186.20491.7691565.50.00-8434.5014聚氨脂地面

13、M24785.6525.29.094785.6530.00.50-22540.4115臨建費(fèi)元-.04-.04合 計(jì).13.25.88從表中反映：專業(yè)分包收入1806.87萬(wàn)元，實(shí)際支出1666.58萬(wàn)元，節(jié)約140.29萬(wàn)元。主要盈虧原因：1、 吊頂（含欄桿、鋁塑板）：分包價(jià)格為中標(biāo)價(jià)格下浮，故盈利24.21萬(wàn)元。2、 門樓（后增加工程）：包干價(jià)為46.19萬(wàn)元，分包價(jià)為28.97萬(wàn)元，故盈利17.22萬(wàn)元。3、 水磨石：中標(biāo)價(jià)格為49.47元/平方米，而分包價(jià)格為63元/平方米，故虧損14.65萬(wàn)元。4、 防水（含屋面卷材）：分包價(jià)格低于中標(biāo)價(jià)格，故盈利26.61萬(wàn)元。5、 樁基：中標(biāo)價(jià)格

14、為131元/米，而分包價(jià)格為106元/米，故盈利94.19萬(wàn)元。6、 噴涂：分包價(jià)格低于中標(biāo)價(jià)格，故盈利6.55萬(wàn)元。7、 市政道路：分包價(jià)格為中標(biāo)價(jià)格下浮，故盈利19.27萬(wàn)元。8、 鋁合金（含玻璃幕墻）：分包價(jià)格為中標(biāo)價(jià)格下浮，故盈利25.71萬(wàn)元。9、土方（含回填）：分包價(jià)格高于中標(biāo)價(jià)格，故虧損38.34萬(wàn)元。10、聚氨脂地面：分包價(jià)格高于中標(biāo)價(jià)格，故虧損2.25萬(wàn)元。四、現(xiàn)場(chǎng)經(jīng)費(fèi)費(fèi) 用 名 稱核定指標(biāo)(元)實(shí)際支出(元)備 注管理人員工資.50-.50招待費(fèi)90000.20-.20辦公費(fèi)2700079100.09-52100.09差旅費(fèi)1728087263.40-69983.40通訊費(fèi)

15、1422016320.00-2100.00合 計(jì)-五、商品砼材料含量 材料名稱砼標(biāo)號(hào)單位數(shù)量配合比材料商品砼C15M3227.00水泥（T）56.30粉煤灰（T）10.00砂（M3）120.50石（M3）112.10水（T）43.10外加劑（T）0.700水泥（T）511.50粉煤灰（T）90.40商品砼C20M31807.50砂（M3）1002.20石（M3）1212.50水（T）361.50外加劑（T）8.40商品砼C25M31918.00水泥（T）562.20粉煤灰（T）99.70砂（M3）1038.40石（M3）889.50水（T）364.40外加劑（T）9.30商品砼C10M3124

16、.50水泥（T）37.60粉煤灰（T）砂（M3）79.70石（M3）103.00水（T）24.90水泥（T）478.40粉煤灰（T）101.90砂（M3）772.20商品砼C30M31448.00石（M3）851.60水（T）275.30外加劑（T）9.20商品砼C20P6M317.00水泥（T）5.80粉煤灰（T）材料名稱砼標(biāo)號(hào)單位數(shù)量配合比材料商品砼C20P6M317.00砂（M3）10.00石（M3）14.80水（T）3.40無(wú)機(jī)鹽防水劑（kg）115.90商品砼C25P6M3644.00水泥（T）249.20粉煤灰（T）砂（M3）367.10石（M3）547.40水（T）128.80無(wú)機(jī)鹽防水劑（kg）4984.60水泥（T）7.10商品砼M20M325.0