董事會(huì)與管理層職責(zé)與權(quán)限

1、董事會(huì)與管理層職責(zé)與權(quán)限一、董事會(huì)與管理層之間的關(guān)系界定從職能定位的角度來說，在股東會(huì)-董事會(huì)一管理層的三層公司治理結(jié)構(gòu)中, 董事會(huì)處于中間層，上受控于股東會(huì)，下控制管理層，是連接股東會(huì)和管理層 的橋梁.在董事會(huì)一管理層的委托關(guān)系中，董事會(huì)是委托方，委托管理層具體執(zhí)行決 策,組織公司的生產(chǎn)管理，作為資源控制者，董事會(huì)通過聘任或解聘管理層人員 并決定其報(bào)酬來發(fā)揮其經(jīng)營管理的功能。從權(quán)責(zé)劃分的角度來說， 董事會(huì)主要權(quán)責(zé)包括選聘或解聘公司管理層，并決定其報(bào)酬；審議和批準(zhǔn)管理層的戰(zhàn)略計(jì)劃、經(jīng)營計(jì)劃和投資方案；制定財(cái)務(wù)預(yù)決算方案、利潤分配方案；決定公司合并、分離和解散等.管理層由董事會(huì)聘任， 對(duì)董事會(huì)負(fù)

2、責(zé)，主要權(quán)責(zé)包括實(shí)施董事會(huì)決策；負(fù)責(zé)公司日常管理，包括內(nèi)部設(shè) 置和管理規(guī)章；負(fù)責(zé)內(nèi)部員工選聘、管理，并決定員工報(bào)酬等.董事會(huì)與管理層的權(quán)責(zé)劃分權(quán)責(zé)類型董事會(huì)管理層戰(zhàn)略定位1。執(zhí)行股東會(huì)決議，并向其匯報(bào)工作；2。提出公司的發(fā)展方向、發(fā)展目標(biāo)；3。提出重大戰(zhàn)略的戰(zhàn)略方案（包括企業(yè)改革改 制、公司內(nèi)部合并與分立、對(duì)外兼并與聯(lián)合、 多元化經(jīng)營等），報(bào)股東會(huì)批準(zhǔn)；4。跟蹤監(jiān)控戰(zhàn)略實(shí)施過程；1. 執(zhí)行董事會(huì)決議，并向其匯報(bào)工作；2. 實(shí)施董事會(huì)批準(zhǔn)的戰(zhàn)略方案；3. 控制戰(zhàn)略實(shí)施過程。5。對(duì)戰(zhàn)略實(shí)施結(jié)果進(jìn)行評(píng)價(jià)。經(jīng)營管理1.審議并決定管理層提出的年度經(jīng)營計(jì)劃1. 制訂年度經(jīng)營計(jì)劃，提交重事會(huì)決議；2. 在實(shí)

3、施年度經(jīng)營計(jì)劃和戰(zhàn)略方案過程 中，配置人、財(cái)、物，制訂各項(xiàng)規(guī)章，保 證計(jì)劃和方案的頭施.財(cái)務(wù)投資1. 審議并決定公司預(yù)、決算方案；2. 制定公司利潤分配方案、彌補(bǔ)虧損方案；3. 審核并決定對(duì)內(nèi)、對(duì)外大額投資1。提出公司預(yù)、決算方案，執(zhí)仃重事會(huì)預(yù)、 決算決議；2。負(fù)責(zé)日常財(cái)務(wù)管理，匯總公司財(cái)務(wù)報(bào)表；3。在董事會(huì)授權(quán)范圍內(nèi)決定對(duì)內(nèi)、對(duì)外投 資。組織人事1。決定公司內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)的設(shè)置；2。聘任和解聘總經(jīng)理，根據(jù)總經(jīng)理提名 ，聘任 副總經(jīng)理和財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人；3。制定以上人員的報(bào)酬，建立對(duì)以上人員的激 勵(lì)和約束機(jī)制1. 擬定公司內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)設(shè)計(jì)方案；2. 提出副總經(jīng)理和財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人人選；3. 聘任和解聘其他員

4、工，決定員工報(bào)酬 ， 并制定員工的獎(jiǎng)懲考核制度、董事會(huì)對(duì)管理層實(shí)施考核對(duì)管理層的考核是公司法賦予董事會(huì)的法定權(quán)利，是要讓董事會(huì)成為 公司的治理主體，通過聘任、考核和獎(jiǎng)懲對(duì)管理層形成有效的激勵(lì)和制約，以 確保股東利益最大化。一般情況下，董事會(huì)考核管理層多采用目標(biāo)管理和關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)相結(jié)合的 方式。董事會(huì)結(jié)合行業(yè)狀況、年度目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)水平、經(jīng)營團(tuán)隊(duì)的努力程度來組 織對(duì)于包括總經(jīng)理在內(nèi)的經(jīng)營層的考核并嚴(yán)格依據(jù)激勵(lì)制度來進(jìn)行激勵(lì)。董事 會(huì)對(duì)管理層的考核過程可分為三個(gè)階段：在年度開始時(shí)確定考核目標(biāo)，在年中考 核績(jī)效, 在年末評(píng)估結(jié)果。從而形成目標(biāo)、績(jī)效、結(jié)果的有效統(tǒng)一，保證根據(jù)考 核結(jié)果而實(shí)施獎(jiǎng)懲的科學(xué)客觀

5、性 .對(duì)管理層的考核周期采取年度與任期相結(jié)合的方式，根據(jù)年度考核結(jié)果發(fā) 放管理層年薪及獎(jiǎng)勵(lì)等。任期內(nèi)成績(jī)顯著的管理層人員，可根據(jù)公司規(guī)定享受 相關(guān)獎(jiǎng)勵(lì) ; 在任期內(nèi)由于工作失職或失誤，給公司造成重大財(cái)產(chǎn)損失或人身傷亡 的，視性質(zhì)和情節(jié)嚴(yán)重程度給予經(jīng)濟(jì)處罰或行政處分 , 甚至解聘，構(gòu)成犯罪的， 依法追究刑事責(zé)任 .三、董事會(huì)與管理層之間的溝通渠道管理層有義務(wù)確保建立與董事會(huì)之間暢通的信息溝通渠道，主要溝通渠道 包括：（一）月度工作簡(jiǎn)報(bào)制度：管理層每月定期向董事會(huì)提交工作簡(jiǎn)報(bào) , 通報(bào)公 司經(jīng)營狀況以及未來發(fā)展建議。工作簡(jiǎn)報(bào)的主要內(nèi)容有：上月工作總結(jié)、上月 工作中的主要問題以及解決方法、上月重大事

6、件、本月工作計(jì)劃以及其他需要 向董事會(huì)匯報(bào)的事情；（二）定期工作報(bào)告制度：根據(jù)董事會(huì)要求 , 管理層提交書面的工作報(bào)告， 匯報(bào)報(bào)告期內(nèi)工作開展情況、預(yù)算執(zhí)行情況以及經(jīng)營中存在的主要問題和解決 方法;（ 三）財(cái)務(wù)報(bào)告制度：每月定期向董事報(bào)送資產(chǎn)負(fù)債表 、利潤表、現(xiàn) 金流量表及日常經(jīng)營管理費(fèi)用預(yù)算表 ；預(yù)算外，資金花費(fèi)超 5000元/筆的, 需提前 2個(gè)工作日向董事長提交書面申請(qǐng)報(bào)告進(jìn)行費(fèi)用審批 ; 工程項(xiàng)目合同簽訂 后 2 個(gè)工作日內(nèi)，提交工程項(xiàng)目成本估算表 ;（四）日常報(bào)告制度：管理層應(yīng)經(jīng)常就公司經(jīng)營和資產(chǎn)運(yùn)作日常工作向董 事長進(jìn)行非正式報(bào)告；（五）質(zhì)詢制度 :公司董事在不影響工作的前提下 , 可以就具體問題質(zhì)詢管 理層人員 , 被質(zhì)詢?nèi)藛T需積極配合 , 提供真實(shí)信息 ,但有權(quán)拒絕董事越權(quán)發(fā)出的 工作指令；（六）突發(fā)（重大）事項(xiàng)報(bào)告制度 :對(duì)于公司經(jīng)營中發(fā)生的突發(fā)性事件或者重 大事件, 總經(jīng)理應(yīng)在事件發(fā)生后的 3個(gè)工作日內(nèi)向董事會(huì)提交書面報(bào)告，通報(bào)情 況，并在事件處理后 3 個(gè)工作日內(nèi)向董事會(huì)提交書面處理報(bào)告，通報(bào)處理情況 應(yīng)報(bào)告的突發(fā)事件或重大事件包括：1. 重要合同的訂立、變更和終止；2. 大額銀行退票；3. 重大經(jīng)營性或非經(jīng)營性虧損；4。資產(chǎn)遭受重大損失 ;5