倉(cāng)儲(chǔ)管理制度

1、倉(cāng)儲(chǔ)管理制度為加強(qiáng)成本核算，提高公司的倉(cāng)儲(chǔ)基礎(chǔ)管理工作水平，進(jìn)一步規(guī)范物資和成品流通、保管和控制程序，維護(hù)公司資產(chǎn)的安全完整，加速資金周轉(zhuǎn)，特制定本制度：  一、 倉(cāng)庫(kù)日常管理  1、倉(cāng)庫(kù)主任、材料員、保管員必須合理設(shè)置各類物資和產(chǎn)品的明細(xì)賬簿和臺(tái)賬。原材料倉(cāng)庫(kù)必須根據(jù)實(shí)際情況和各類原材料的性質(zhì)、用途、類型分明別類建立相應(yīng)的明細(xì)賬、卡片，財(cái)務(wù)部門與倉(cāng)庫(kù)所建賬簿及順序編號(hào)必須互相統(tǒng)一，相互一致。購(gòu)置品、入庫(kù)品、合格品、退貨品、報(bào)廢品、回收品、以舊換新及外部加工、電機(jī)出入庫(kù)返修等應(yīng)分別建賬反映。 2、所有庫(kù)管人員必須嚴(yán)格按照倉(cāng)庫(kù)管理規(guī)程進(jìn)

2、行日常操作，倉(cāng)庫(kù)保管員對(duì)當(dāng)日發(fā)貨的數(shù)量明細(xì)表及時(shí)報(bào)送主任辦公室，統(tǒng)計(jì)材料員按時(shí)進(jìn)行登記，做到日清日結(jié)，確保庫(kù)存物料進(jìn)出及結(jié)存數(shù)據(jù)的正確無誤。 3、做好各類物料和產(chǎn)品的日常核查工作，倉(cāng)庫(kù)主任必須對(duì)各類庫(kù)存物資定期進(jìn)行檢查盤點(diǎn)，并做到賬、物、卡三者一致。如有變動(dòng)及時(shí)進(jìn)行工作改進(jìn)和調(diào)整。 4、每月必須根椐生產(chǎn)協(xié)調(diào)部簽字的各單位原材料上提計(jì)劃對(duì)照倉(cāng)庫(kù)庫(kù)存情況合理確定采購(gòu)數(shù)量，并嚴(yán)格控制各類物資積壓的庫(kù)存量，力爭(zhēng)做到零庫(kù)存；倉(cāng)庫(kù)保管員必須定期進(jìn)行各類存貨的分類整理，對(duì)存放期限較長(zhǎng)，逾期失效等不良存貨，要按月編制報(bào)表，報(bào)送財(cái)務(wù)部。 5、根據(jù)本規(guī)定做好物資出庫(kù)和入庫(kù)工作，并使物

3、資儲(chǔ)存、供應(yīng)、銷售各環(huán)節(jié)平衡銜接。 6、倉(cāng)庫(kù)管理人員納入財(cái)務(wù)部門統(tǒng)一管理，倉(cāng)庫(kù)保管員的具體分工工作有主任和分管領(lǐng)導(dǎo)統(tǒng)一安排和調(diào)配。 7、每次設(shè)備物品入庫(kù)前，當(dāng)班收貨員應(yīng)及時(shí)通知設(shè)備領(lǐng)導(dǎo)，由設(shè)備質(zhì)檢小組人員進(jìn)行入庫(kù)前質(zhì)量把關(guān)，否則，私自入庫(kù)造成的質(zhì)量問題由本人承擔(dān)并接受罰款。質(zhì)檢小組人員不能按時(shí)到位驗(yàn)收的每次處罰設(shè)備領(lǐng)導(dǎo)100元（如屬上下班入庫(kù)時(shí)間，應(yīng)第二天小組予以補(bǔ)驗(yàn)）。 二、入庫(kù)管理 1、物料進(jìn)倉(cāng)時(shí)，倉(cāng)庫(kù)管理員必須憑送貨單、檢驗(yàn)合格單辦理入庫(kù)手續(xù)；如屬回用物資應(yīng)憑回用單辦理入庫(kù)手續(xù)，拒絕不合格或手續(xù)不齊全的物資入庫(kù)，杜絕只見發(fā)票不見實(shí)物或邊辦理入庫(kù)邊辦

4、理出庫(kù)的現(xiàn)象。 2、入庫(kù)時(shí)，倉(cāng)庫(kù)管理員必須查點(diǎn)物資的數(shù)量、規(guī)格型號(hào)、合格證件等項(xiàng)目，（質(zhì)檢小組人員應(yīng)把設(shè)備產(chǎn)品說明書和有關(guān)資料轉(zhuǎn)送設(shè)備科備檔）如發(fā)現(xiàn)物資數(shù)量、質(zhì)量、單據(jù)等不齊全時(shí)，不得辦理入庫(kù)手續(xù)。未經(jīng)辦理入庫(kù)手續(xù)的物資一律作待檢物資處理有購(gòu)貨人自行存放。經(jīng)檢驗(yàn)不合格的物資一律退回，放在暫放區(qū)域，同時(shí)必須在短期內(nèi)通知經(jīng)辦人員負(fù)責(zé)退貨處理。 3、一切原材料的購(gòu)入都必須用增植稅專用發(fā)票方可入庫(kù)報(bào)銷，無稅票的，其材料價(jià)格必須下浮到能補(bǔ)足扣稅額為止。同時(shí)要注意審查發(fā)票的正確性和有效性。 4、入庫(kù)材料在未收到相應(yīng)發(fā)票前，倉(cāng)庫(kù)主任必須建立貨到票未到材料明細(xì)賬，并根據(jù)檢驗(yàn)單等有

5、效單據(jù)及時(shí)填開貨到票未到收料單（在當(dāng)月票到的可不開），在收到發(fā)票后，沖銷原貨到、票未到收料單，并開具材料票到收料單，月底將貨到票未到材料清單上報(bào)財(cái)務(wù)。 5、收料單的填開必須正確完整，供應(yīng)單位名稱應(yīng)填寫全稱并與發(fā)票單位一致，如屬票到抵沖的，應(yīng)在備注欄中注明原入庫(kù)時(shí)間，鑄件收料單上還應(yīng)注明單重和總重。收料單上必須有保管員及經(jīng)手人簽字，并且字跡清楚。每批材料入庫(kù)合計(jì)金額必須與發(fā)票上的不含稅金額一致。 6、因質(zhì)量等原因而發(fā)生的退回電機(jī)，必須由設(shè)備科領(lǐng)導(dǎo)填寫退回電機(jī)處理單，辦妥手續(xù)后方可辦理入庫(kù)手續(xù)。 7、因生產(chǎn)急需或其他原因不能形成入庫(kù)的物資，庫(kù)管員要到現(xiàn)場(chǎng)核對(duì)驗(yàn)收，并及

6、時(shí)補(bǔ)填"入庫(kù)單"。 8、有以下情況之一的，保管員有權(quán)拒絕辦理材料入庫(kù)手續(xù)： （1）未經(jīng)總經(jīng)理或部門主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)的采購(gòu)物質(zhì)； （2）與生產(chǎn)需求計(jì)劃或請(qǐng)購(gòu)單不相符及規(guī)格、型號(hào)公司生產(chǎn)不能使用的采購(gòu)物資； （3）規(guī)格、型號(hào)、價(jià)格、品名與合同發(fā)票不符合的及不是使用國(guó)家規(guī)定有效發(fā)票的； （4）實(shí)際庫(kù)存已超最高限額，無采購(gòu)上提計(jì)劃和無領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)擅自購(gòu)進(jìn)的； （5）無領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，其他單位人和外來人員向我們推銷的和有關(guān)對(duì)方出具質(zhì)檢證明或合格證而沒有出具的； （6）業(yè)務(wù)員購(gòu)料后，沒經(jīng)辦理入庫(kù)手續(xù)直接交給生產(chǎn)單位使用，后來要求補(bǔ)

7、辦入庫(kù)手續(xù)的； （7）經(jīng)設(shè)備質(zhì)檢小組驗(yàn)收存有明顯質(zhì)量問題的； （8）外出加工和維修物品未經(jīng)入庫(kù)直接從單位發(fā)出，回來后要求辦理入庫(kù)的。 三、出庫(kù)管理  1、各類材料的發(fā)出，原則上采用先進(jìn)先出法。物料（包括原材料、精礦產(chǎn)品）出庫(kù)時(shí)必須辦理出庫(kù)手續(xù)，并做到限額領(lǐng)料、發(fā)貨，各生產(chǎn)單位領(lǐng)用的物料必須由當(dāng)班負(fù)責(zé)人、班組長(zhǎng)（或其指定人員）統(tǒng)一領(lǐng)取，領(lǐng)料人員憑經(jīng)營(yíng)部材料員開具的領(lǐng)料單和分管領(lǐng)導(dǎo)簽字后方可向倉(cāng)庫(kù)領(lǐng)料，后勤各部門領(lǐng)取原材料必須由辦公室開據(jù)領(lǐng)料單經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)批字后方可領(lǐng)取。領(lǐng)料員和倉(cāng)管員應(yīng)核對(duì)物品的名稱、規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量狀況，核對(duì)正確后方可發(fā)料；不是生

8、產(chǎn)應(yīng)急和特殊情況任何單位或個(gè)人不得賒欠，倉(cāng)管員做到誰經(jīng)手、誰負(fù)責(zé)。 2、電機(jī)外出修理，必須由設(shè)備領(lǐng)導(dǎo)簽字批準(zhǔn)及倉(cāng)庫(kù)開據(jù)發(fā)貨單（由企劃部開據(jù)出門證）方可發(fā)出，修理驗(yàn)收入庫(kù)后，經(jīng)辦人必須及時(shí)到倉(cāng)庫(kù)換取入庫(kù)單和到企劃部抽條。 3、外借物品和社會(huì)援助物品的出庫(kù)，一律憑總經(jīng)理親自批準(zhǔn)簽字照明方可發(fā)貨，任何單位領(lǐng)導(dǎo)無權(quán)私自外借（包括各單位設(shè)備物品），如總經(jīng)理不在崗，誰經(jīng)手外借誰必須直接與總經(jīng)理聯(lián)系，倉(cāng)庫(kù)方可發(fā)貨、企劃部方可開據(jù)出門證放行。凡不是總經(jīng)理簽字外借的設(shè)備物品，經(jīng)手人每次罰款100元，并負(fù)責(zé)追回。 4、各單位以舊換新物品和廢品回收物品，經(jīng)有關(guān)部門檢測(cè)沒有再使用價(jià)值需要

9、變賣處理的，必須由總經(jīng)理批準(zhǔn)簽字方可出售（企劃部見財(cái)務(wù)收款證明方可開據(jù)出門證放行），任何單位和個(gè)人不得私自變賣或私自銷售。否則，如有違反按銷售廢品的原價(jià)值雙倍罰款并予以干部考核追究。 5、有下列之一的，保管員有權(quán)拒絕辦理材料出庫(kù)手續(xù)： （1）不是該單位生產(chǎn)應(yīng)該使用的材料； （2）任何個(gè)人要求借用的和外借物品無領(lǐng)導(dǎo)簽字批準(zhǔn)的； （3）領(lǐng)料單無領(lǐng)導(dǎo)簽字和設(shè)備物品數(shù)量、規(guī)格、型號(hào)與領(lǐng)用不符的； （4）無領(lǐng)料單前來賒欠的及領(lǐng)料單上字據(jù)不清或被涂改的； （5）不是單位承包所使用的流程和跨部門開票領(lǐng)取的； （6）明顯超出生產(chǎn)所需的；&#

10、160;（7）沒 （8）不是大修計(jì)劃使用材料假冒大修材料領(lǐng)取的； （9）屬“雨季三防”物品和應(yīng)急救援專業(yè)品的； （10）未經(jīng)勞動(dòng)人事部開據(jù)照明私自領(lǐng)取勞保用品的； （11）未經(jīng)設(shè)備科批準(zhǔn)私自開票領(lǐng)取工具的。 四、物資保管  1、物資入庫(kù)后，需按不同類別、性能、特點(diǎn)和用途分門別類碼放，做到"一完好、二齊整、三清潔、四固存放"。  2、 庫(kù)存物質(zhì)必須完好，無積壓、無損壞、無灰塵、無腐爛、無銹蝕。材料清、數(shù)量清、規(guī)格標(biāo)識(shí)清。 3、 做好各種有毒、有害藥物、易燃易爆物品的分開存放保管，并做好倉(cāng)庫(kù)的防火、防盜、防泄漏管理。 4、庫(kù)管員對(duì)常用或每日有變動(dòng)的物資要隨時(shí)盤點(diǎn)，若發(fā)現(xiàn)誤差須及時(shí)找出原因并更正 。 5、庫(kù)存信息及時(shí)呈報(bào)。須對(duì)數(shù)量、文字、表格仔細(xì)核對(duì)，確保報(bào)表數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和可靠性。 6、領(lǐng)料人員所需物資無庫(kù)存，庫(kù)管員應(yīng)及時(shí)通知使用者，使用者按要求填寫請(qǐng)購(gòu)單，