AX成本計(jì)算方法

1、精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上DMC：直接材料成本 Direct material costs DLC： 直接人工成本 Direct labor costs FPC：固定制造費(fèi)用 Fixed product costsVPC：變動(dòng)制造費(fèi)用 variable product costsWFR：wait for reply交易記錄 其他出入庫(kù)采購(gòu)訂單 采購(gòu)的產(chǎn)品收據(jù) TMP生產(chǎn) 生產(chǎn)控制-常用-生產(chǎn)訂單-所有生產(chǎn)訂單：生產(chǎn)訂單行入成品庫(kù)記錄生產(chǎn)訂單行 生產(chǎn)領(lǐng)料單行銷售訂單 銷售訂單行 TMS轉(zhuǎn)移 轉(zhuǎn)移單記錄(一般是工廠內(nèi)部各倉(cāng)庫(kù)間的轉(zhuǎn)移)一：

2、完工入庫(kù)操作事項(xiàng)（生產(chǎn)計(jì)劃訂單生成合并領(lǐng)料單）點(diǎn)“完工入庫(kù)”A三大費(fèi)用從wip貸方（ ）轉(zhuǎn)到 實(shí)際(固定制造費(fèi)、變動(dòng)制造費(fèi)、人工)成本99科目的 借方 B原材料貸方（）轉(zhuǎn)到wip直接材料借方（實(shí)際憑證）點(diǎn)“結(jié)束作業(yè)”C計(jì)劃完工入庫(kù)：從的貸方轉(zhuǎn)到的借方總結(jié)：1403轉(zhuǎn)到；三大費(fèi)用（99）轉(zhuǎn)到，30，40；轉(zhuǎn)到二 生產(chǎn)訂單結(jié)束：1）沖回上步A；沖回上步B；沖回上步c；2）上述A三大費(fèi)用原封不動(dòng)從實(shí)際成本( )科目貸方轉(zhuǎn)到5001對(duì)應(yīng)科目的借方3）上述B原材料貸方(金額不動(dòng))轉(zhuǎn)到5001對(duì)應(yīng)科目的借方4）借：產(chǎn)成品庫(kù)存 金額(上述A+B) 貸： 金額(上述A+B) 總結(jié)：從新結(jié)轉(zhuǎn)成本，1403轉(zhuǎn)到；

3、三大費(fèi)用（99）轉(zhuǎn)到，30，40；轉(zhuǎn)到考慮到某個(gè)項(xiàng)目有未結(jié)工單，、科目的借方都是結(jié)束工單后實(shí)際發(fā)生的成本，所以當(dāng)計(jì)算產(chǎn)成品的三大費(fèi)用的時(shí)候，取這個(gè)科目的值是最準(zhǔn)確的（、的值也是可以的）。1405科目的余額包括了完工入庫(kù)但未結(jié)束和已結(jié)束工單的產(chǎn)成品成本（三大費(fèi)用+原材料），借方發(fā)生額-貸方發(fā)生額，即為已結(jié)束工單的產(chǎn)成品成本；注：這個(gè)為考慮已發(fā)出商品的情況，、科目余額（一般都是貸方）包括了完工入庫(kù)但未結(jié)束和已結(jié)束工單的產(chǎn)成品成本。貸方發(fā)生額-2*借方發(fā)生額的數(shù)即為完工入庫(kù)但未結(jié)束的工單的成本余額（一般是貸方）即為已完工入庫(kù)但未結(jié)束工單的材料成本借方金額為已完工入庫(kù)產(chǎn)成品材料成本（這個(gè)金額實(shí)際是不準(zhǔn)

4、確的，因?yàn)槿绻碌字匦掠?jì)算后，有貸方發(fā)生額的話，就會(huì)有誤差）綜上所述，tm-002-19生產(chǎn)訂單：w 創(chuàng)建者：王杰 日期22/08/2016 修改者：高騰 26/08/2016生產(chǎn)訂單-生場(chǎng)訂單選項(xiàng)卡交易記錄133.62庫(kù)存-實(shí)際憑證中的交易記錄全部生產(chǎn)訂單-視圖日記賬價(jià)格計(jì)算估計(jì)概覽(經(jīng)計(jì)算，126.40是準(zhǔn)確的)全部生產(chǎn)訂單-視圖日記賬價(jià)格計(jì)算成本核算概覽（實(shí)際成本133.62）產(chǎn)生較大的差異：下列是庫(kù)存交易記錄中的數(shù)據(jù)該生產(chǎn)訂單的交易記錄如下：全部生產(chǎn)訂單-視圖日記賬全部-領(lǐng)料單(反沖領(lǐng)料單)月底重新計(jì)算的時(shí)候，會(huì)產(chǎn)生差異如果原材料進(jìn)入成本的金額多了，A借：1403 貸：B 借： 貸：1

5、405C 借：1405 貸6401反之亦然 結(jié)論：產(chǎn)生生產(chǎn)訂單和轉(zhuǎn)移單的時(shí)候，沒(méi)有財(cái)務(wù)憑證產(chǎn)生；生產(chǎn)訂單開始后會(huì)在庫(kù)存管理-交易記錄中產(chǎn)生生產(chǎn)訂單類型的記錄，借：1405 帶：1403的庫(kù)存憑證(在庫(kù)存交易記錄中)，有數(shù)量沒(méi)金額；此時(shí)在“視圖-價(jià)格計(jì)算”中，可以看到計(jì)劃成本。在生產(chǎn)入庫(kù)時(shí)生成文章開始的完工入庫(kù)憑證，高騰結(jié)束訂單時(shí)，生成文章開始的生產(chǎn)訂單結(jié)束憑證全部生產(chǎn)訂單-視圖-生產(chǎn)過(guò)賬-庫(kù)存-實(shí)際憑證中的交易記錄-庫(kù)存-成本管理器中的金額是最終月底結(jié)賬后最真實(shí)的產(chǎn)品成本生產(chǎn)部門生成合并領(lǐng)料單，每條記錄在“庫(kù)存管理交易記錄”中生成一條記錄，數(shù)量為正，同時(shí)在“庫(kù)存管理交易記錄”中生成另一條對(duì)應(yīng)記

6、錄，數(shù)量為負(fù)A生產(chǎn)訂單創(chuàng)建階段，生成一條生產(chǎn)車間到成品庫(kù)的未入庫(kù)記錄，其中科目設(shè)置：借9001貸1403B生產(chǎn)訂單評(píng)估階段，生成N條原材料領(lǐng)料記錄(目的地：生產(chǎn)倉(cāng)庫(kù))領(lǐng)料單如果是一次性領(lǐng)料成功，杜鵑直接記賬即可，如果一個(gè)轉(zhuǎn)移單分多次領(lǐng)料（包含自動(dòng)揀料），則會(huì)把剩下的生成另外一個(gè)轉(zhuǎn)移單，依此類推C完工入庫(kù)動(dòng)作：1、 實(shí)際成本入賬2、 更新A中的記錄：實(shí)際成本額有數(shù)據(jù)了，實(shí)際日期有記錄了，托盤，借1405 貸3、 原材料分路中：實(shí)際成本額有數(shù)據(jù)了，實(shí)際日期有記錄了，4、 結(jié)束動(dòng)作：上述2，3記錄中的財(cái)務(wù)成本額，財(cái)務(wù)日期都有記錄了PJV庫(kù)存移動(dòng)：采購(gòu)訂單：確認(rèn)之后會(huì)在“交易記錄”中生成對(duì)應(yīng)的一條記錄

7、產(chǎn)品收據(jù)：在“交易記錄”中，新增行后會(huì)更新采購(gòu)訂單行，如果多次收貨，將增加多條記錄其他出入庫(kù)：新增行后會(huì)在“交易記錄”中生成一條記錄（也就是可以隨意出入庫(kù)）調(diào)整：同上轉(zhuǎn)移單：新增行后會(huì)在“交易記錄”中生成一入一出兩條對(duì)應(yīng)記錄。自動(dòng)檢料如果系統(tǒng)庫(kù)存不足，則會(huì)新增兩條交易記錄，數(shù)量為原數(shù)量-已領(lǐng)數(shù)量。初始化數(shù)據(jù)錄入應(yīng)收、應(yīng)付、庫(kù)存、固定資產(chǎn)四大塊從子系統(tǒng)錄入并過(guò)賬到總賬中其中原材料2030條記錄左右，產(chǎn)成品270條記錄左右累計(jì)折舊840條記錄左右固定資產(chǎn)850條記錄左右其他應(yīng)收34條記錄應(yīng)收賬款593條記錄預(yù)付賬款112條記錄應(yīng)付賬款466條記錄其他應(yīng)收暫付款56條記錄2015.4.1其他應(yīng)付暫收

8、款及費(fèi)用憑證30條記錄其他科目總計(jì)51條記錄年初結(jié)轉(zhuǎn)見文件AX初始數(shù)據(jù)中sheet5會(huì)計(jì)科目期末余額會(huì)計(jì)科目期初余額-461,624.74-443,090.74-215,650.001,256.00930.006,335.006開頭科目3,546,306.59 90023,320,643.59只有科目和9002科目有余額，其他D列所有科目的余額都轉(zhuǎn)到9002科目，其中，科目跟6類科目借方發(fā)生額抵消，5106明細(xì)科目(包括2015.4.1那張初始憑證的一部分6類科目，總金額18534.00)跟科目抵消掉一部一部分銷售產(chǎn)成品，系統(tǒng)現(xiàn)有(1-7)月份如何處理：訂單完工時(shí)：l ，將差額自動(dòng)轉(zhuǎn)到5001的相應(yīng)科目下，30，40，l 月底差異部分手工結(jié)轉(zhuǎn)到5001的相應(yīng)科目下，30，40。手工處理：l 2