控股股東及其他關(guān)聯(lián)方占用資金和公司對外擔(dān)保情況的專項(xiàng)說明

1、控股股東及其他關(guān)聯(lián)方占用資金和公司對外擔(dān)保情況的專項(xiàng)說明中喜專審字2008第01076號太原獅頭水泥股份有限公司全體股東:我們接受委托對太原獅頭水泥股份有限公司(以下簡稱獅頭股份公司2007年度的會計報表進(jìn)行了審計,并于2007年4月16日出具了中喜審字2008第01272號標(biāo)準(zhǔn)無保留意見的審計報告。根據(jù)中國證券監(jiān)督管理委員會證監(jiān)發(fā)200356號文關(guān)于規(guī)范上市公司與關(guān)聯(lián)方資金往來及上市公司對外擔(dān)保若干問題的通知的規(guī)定,我們對獅頭股份公司報告期內(nèi)控股股東及其他關(guān)聯(lián)方占用資金和對外擔(dān)保的情況進(jìn)行了專項(xiàng)審計。提供真實(shí)、完整的與關(guān)聯(lián)方資金往來及對外擔(dān)保情況是獅頭股份公司管理層的責(zé)任,我們的責(zé)任是在實(shí)施

2、審計工作的基礎(chǔ)上,對獅頭股份公司提供的與關(guān)聯(lián)方資金往來及對外擔(dān)保情況出具專項(xiàng)說明。在審計過程中,我們結(jié)合獅頭股份公司的實(shí)際情況,實(shí)施了包括抽查會計憑證等我們認(rèn)為必要的審計程序?，F(xiàn)就獅頭股份公司報告期內(nèi)控股股東及其他關(guān)聯(lián)方占用資金和對外擔(dān)保的情況說明如下:1、關(guān)聯(lián)方占用上市公司資金情況:截至2007年12月31日獅頭股份公司關(guān)聯(lián)方的資金往來情況見附表一。2、對外擔(dān)保情況:截至2007年12月31日,獅頭股份公司未對外提供擔(dān)保。我們對上列情況表所載資料與我們審計獅頭股份公司2007年度會計報表時所復(fù)核的會計資料和經(jīng)審計的會計報表的相關(guān)內(nèi)容進(jìn)行了核對,我們認(rèn)為,獅頭股份公司本報告期內(nèi)控股股東及其他關(guān)

3、聯(lián)方占用資金和對外擔(dān)保情況已在年度報告中充分披露,所有重大方面符合中國證券監(jiān)督管理委員會證監(jiān)發(fā)200356號文件及其相關(guān)補(bǔ)充規(guī)定。中國注冊會計師:中喜會計師事務(wù)所有限責(zé)任公司中國注冊會計師:中國·北京報告日期:2008年4月16日附表一資金占用方類別資金占用方名稱占用方與上市公司的關(guān)聯(lián)關(guān)系上市公司核算的會計科目2007年期初占用資金余額2007年度占用累計發(fā)生金額(不含占用資金利息2007年度償還累計發(fā)生金額2007年期末占用資金余額占用形成原因占用性質(zhì)年末與年初的差額太原獅頭集團(tuán)有限公司及其子公司大股東應(yīng)收帳款1,689,850.32 773,734.87 1,271,814.32

4、 1,191,770.87貨款經(jīng)營性-498,079.45太原獅頭集團(tuán)有限公司及其子公司大股東應(yīng)付帳款-7,929,213.65 -18,721,211.83 -14,777,032.42 -11,873,393.06貨款經(jīng)營性-3,944,179.41太原獅頭集團(tuán)有限公司及其子公司大股東其他應(yīng)付款 -1,010,114.39 -3,386,964.64 -4,249,719.32 -147,359.71往來款非經(jīng)營性862,754.68太原市晉帥建材有限公司獅頭集團(tuán)間接控制的子公司預(yù)收帳款 -752,609.49 -88,640.00 -841,249.49 -貨款經(jīng)營性752,609.49太原市晉帥建材有限公司獅頭集團(tuán)間接控制的子公司其他應(yīng)付款-1,492,192.37 -9,471,841.02 -9,412,088.20 -1,551,945.19往來款非經(jīng)營性-59,752.82小計-9,494,279.58 -30,894,922.62 -28,008,275.11 -12,380,927.09小計小計小計總計-9,494,279.58 -30,894,922.62 -28,008,275.11 -12,380,927.09法定代表人:主管會計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人:會計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人:關(guān)聯(lián)自然人及其控制的法人其他關(guān)