控股股東及其他關聯(lián)方占用資金和公司對外擔保情況的專項說明

1、控股股東及其他關聯(lián)方占用資金和公司對外擔保情況的專項說明中喜專審字2008第01076號太原獅頭水泥股份有限公司全體股東:我們接受委托對太原獅頭水泥股份有限公司(以下簡稱獅頭股份公司2007年度的會計報表進行了審計,并于2007年4月16日出具了中喜審字2008第01272號標準無保留意見的審計報告。根據(jù)中國證券監(jiān)督管理委員會證監(jiān)發(fā)200356號文關于規(guī)范上市公司與關聯(lián)方資金往來及上市公司對外擔保若干問題的通知的規(guī)定,我們對獅頭股份公司報告期內(nèi)控股股東及其他關聯(lián)方占用資金和對外擔保的情況進行了專項審計。提供真實、完整的與關聯(lián)方資金往來及對外擔保情況是獅頭股份公司管理層的責任,我們的責任是在實施

2、審計工作的基礎上,對獅頭股份公司提供的與關聯(lián)方資金往來及對外擔保情況出具專項說明。在審計過程中,我們結合獅頭股份公司的實際情況,實施了包括抽查會計憑證等我們認為必要的審計程序。現(xiàn)就獅頭股份公司報告期內(nèi)控股股東及其他關聯(lián)方占用資金和對外擔保的情況說明如下:1、關聯(lián)方占用上市公司資金情況:截至2007年12月31日獅頭股份公司關聯(lián)方的資金往來情況見附表一。2、對外擔保情況:截至2007年12月31日,獅頭股份公司未對外提供擔保。我們對上列情況表所載資料與我們審計獅頭股份公司2007年度會計報表時所復核的會計資料和經(jīng)審計的會計報表的相關內(nèi)容進行了核對,我們認為,獅頭股份公司本報告期內(nèi)控股股東及其他關

3、聯(lián)方占用資金和對外擔保情況已在年度報告中充分披露,所有重大方面符合中國證券監(jiān)督管理委員會證監(jiān)發(fā)200356號文件及其相關補充規(guī)定。中國注冊會計師:中喜會計師事務所有限責任公司中國注冊會計師:中國·北京報告日期:2008年4月16日附表一資金占用方類別資金占用方名稱占用方與上市公司的關聯(lián)關系上市公司核算的會計科目2007年期初占用資金余額2007年度占用累計發(fā)生金額(不含占用資金利息2007年度償還累計發(fā)生金額2007年期末占用資金余額占用形成原因占用性質年末與年初的差額太原獅頭集團有限公司及其子公司大股東應收帳款1,689,850.32 773,734.87 1,271,814.32

4、 1,191,770.87貨款經(jīng)營性-498,079.45太原獅頭集團有限公司及其子公司大股東應付帳款-7,929,213.65 -18,721,211.83 -14,777,032.42 -11,873,393.06貨款經(jīng)營性-3,944,179.41太原獅頭集團有限公司及其子公司大股東其他應付款 -1,010,114.39 -3,386,964.64 -4,249,719.32 -147,359.71往來款非經(jīng)營性862,754.68太原市晉帥建材有限公司獅頭集團間接控制的子公司預收帳款 -752,609.49 -88,640.00 -841,249.49 -貨款經(jīng)營性752,609.49太原市晉帥建材有限公司獅頭集團間接控制的子公司其他應付款-1,492,192.37 -9,471,841.02 -9,412,088.20 -1,551,945.19往來款非經(jīng)營性-59,752.82小計-9,494,279.58 -30,894,922.62 -28,008,275.11 -12,380,927.09小計小計小計總計-9,494,279.58 -30,894,922.62 -28,008,275.11 -12,380,927.09法定代表人:主管會計機構負責人:會計機構負責人:關聯(lián)自然人及其控制的法人其他關